已在版本 3.0.74.2《哈萨克斯坦会计》（3.0 版）上验证。
经理查看利润表：有利润，本月以盈余结账。随即又问："那钱在哪里？账户上是空的。"您打开"流动资金"报表，看到全貌：利润没有消失——它"沉淀"在仓库的商品里，并卡在三个买家的应收账款中。钱没有消失，只是不在现金里，而在库存和债务中。这份报表显示您的流动资金由什么构成，以及公司的钱究竟"卡"在哪里。
1. 用途
"流动资金"报表显示组织短期（流动）资产的结构和动态：货币、应收账款、库存、已付预付款。它回答的问题是"流动资金存在于何处、其占比如何随时间变化"，通过汇总哈萨克斯坦标准会计科目表第 1000–1600 分部各科目的余额来实现。
2. 在哪里查找
- 版块"给管理者"（或"报表"）→ 财务状况报表组 → "流动资金"。
- 通过报表面板："报表" → "标准报表" / "财务分析" → "流动资金"。
- 1C 直接导航链接：
e1cib/list/Отчет.ОборотныеСредства
要用此链接打开报表：在 1C 中点击"服务和设置"（右上角的齿轮图标）→ "文件" → "跳转到导航链接"，粘贴上面的字符串并点击"跳转"。报表将立即打开，无需在菜单中查找。
2a. 如何查看自己的版本
菜单"帮助" → "关于程序"（或右上角的"i"图标）。在打开的窗口中您会看到两行："平台版本"（例如 8.3.24.x）和"配置：哈萨克斯坦会计，3.0 版（3.0.74.2）"。第二行就是本说明所对应的配置版本。如果您的数字不同，部分设置可能显示不一样——请更新到最新版本。
3. 如何填写（设置报表）
报表不进行任何过账——它读取已录入的数据。因此这里的"填写"是指在点击"生成"之前设置参数。
| 字段 / 参数 | 它的作用以及出错时会怎样 |
|---|---|
| 期间（必填） | 设定起止日期。报表将显示此区间内的余额和周转。如果设定的期间过窄——将看不到动态；如果包含未结账的月份——数字会"漂移"，因为部分业务尚未过账。 |
| 组织（如果数据库中有多个则必填） | 按您的法人实体筛选。如果选错法人实体，会看到别人的余额。只有一个组织时，该字段自动填入。 |
| 明细程度 / 周期 | 按天、月、季度。要看年度全貌，选"月"——可看到结构如何变化。过于细碎的明细会把报表变成一长条。 |
| 行分组 | 按资产类型（货币、应收账款、库存）或按科目（1030、1210、1330……）。这决定您读取结构时的"粗细"程度。 |
| 指标 | 期初余额、期末余额、变动、百分比占比。如果取消勾选"占比"——将失去最有价值的部分：即理解到有 60% 的流动资金是商品。 |
| 按科目 / 部门筛选 | 缩小选择范围。当只需要某一个部分时很有用（例如，只看 2 号仓库的库存）。遗忘的筛选是"为什么金额与试算平衡表对不上"最常见的原因。 |
设置完成后——点击"生成"按钮。设置可以保存："保存报表方案"，以免每月都重新设置。
4. 带数字的详解示例
公司"阿斯塔纳贸易"ТОО（有限责任合伙），增值税纳税人（税率 16%）。查看 2026 年 8 月的流动资金。月初——货币 3 000 000 ₸。当月发生的业务形成了报表将显示的余额。
业务 1. 采购商品，含增值税 1 160 000 ₸。不含增值税价格 1 000 000 ₸，增值税 16% = 160 000 ₸。
| 借 | 贷 | 金额，₸ | 内容 |
|---|---|---|---|
| 1330 | 3310 | 1 000 000 | 商品入库 |
| 1420 | 3310 | 160 000 | 按发票可抵扣的增值税 |
业务 2. 向买家发货，含增值税 1 740 000 ₸（不含增值税 1 500 000 ₸，增值税 16% = 240 000 ₸），已售出商品成本——900 000 ₸。
| 借 | 贷 | 金额，₸ | 内容 |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 1 500 000 | 销售收入 |
| 1210 | 3130 | 240 000 | 计提应缴增值税 |
| 7010 | 1330 | 900 000 | 结转成本 |
业务 3. 从活期账户向供应商支付 1 160 000 ₸。
| 借 | 贷 | 金额，₸ | 内容 |
|---|---|---|---|
| 3310 | 1030 | 1 160 000 | 支付供应商 |
现在，截至 2026.08.31 的"流动资金"报表将显示如下结构：
| 资产类型 | 科目 | 余额，₸ | 占比 |
|---|---|---|---|
| 账户货币 | 1030 | 1 840 000 | ~40% |
| 买家应收账款 | 1210 | 1 740 000 | ~38% |
| 仓库商品 | 1330 | 100 000 | ~2% |
| 可抵扣增值税 | 1420 | 160 000 | ~3% |
| 流动资金合计 | ~3 840 000 | 100% |
这就是给经理的答案：钱变少了（1 840 000 而非 3 000 000），但有 1 740 000 ₸ 挂在买家的债务上，还有一部分变成了商品和增值税。利润是真实的，而流动性却卡在应收账款里。这正是报表所展示的内容。
5. 业务类型（报表方案）
报表不是单据，它没有过账意义上的"业务类型"。但它提供几种分析视角：
- 流动资金结构——某一日期流动资产由什么构成（货币、应收账款、库存的占比）。
- 动态——期间内各月/各季度的余额如何变化。
- 按科目——细化到具体科目的详细分解（1030、1210、1330、1420 等）。
- 按部门 / 仓库——如果您进行分析核算，可看到库存集中在何处。
6. 输出时会生成什么
这是报表，而非单据：它不产生过账、不生成 ЭСФ（电子发票）或 СНТ（商品流转单），也不产生任何登记簿的变动。点击"生成"时，1C 只读取数据并在屏幕上构建表格。数字来源是"自主核算"会计登记簿（流动资产各科目的余额和周转）。为使报表正确，该期间所有单据必须已过账，且月份已通过例行操作结账。
7. 打印表单
报表没有单独的"打印表单"——生成的报表本身就是打印表单。可用的有：
- 打印已生成的表格（"打印"按钮 / Ctrl+P）。
- 另存为……——导出为 Excel (.xlsx)、.pdf、.mxl（1C 表格文档）。
- 直接从报表表单通过邮件发送。
- 图表——选择图形输出时，结构以饼图/柱状图显示。
8. 常见错误
"必填字段'期间'未填写"——您没有设定日期就点击了"生成"。请在报表标题栏中指定期间。
数字与试算平衡表对不上。原因几乎总是月份未结账或单据未过账。请检查："操作" → "月末结账"，将该期间所有单据过账，重新生成报表。
数据库非空但报表为空。存在多余的筛选（按组织、仓库或科目），或期间未覆盖所需日期。请取消筛选，扩大期间。
结构中混入了非流动资产金额。请检查按科目的筛选：应只包含流动资产科目（第 1000–1600 分部），而非 2000 系列（固定资产、无形资产）。
"我们和往来单位的应收账款金额不一致。"这不是报表的错误——而是原始凭证的差异。请通过科目 1210 的"往来对账单"进行核对，找出未入账或重复的单据。
9. 常见问答
问：这是报表还是单据？它会产生过账吗？ 答：这是报表。它不产生过账，也不改变数据库中的数据——只是基于已过账的单据显示流动资产的余额和结构。
问：哪些科目计入流动资金？ 答：哈萨克斯坦标准科目表第 1000–1600 分部的短期资产：货币（1010、1030）、短期应收账款（1210）、已付预付款、库存和商品（1310–1330）、可退还增值税（1420）以及其他流动资产。
问：为什么有利润却账户上没钱？ 答：利润常常"沉淀"的不是货币，而是应收账款和库存。报表正好显示钱变成了仓库商品（1330）或买家债务（1210）。这在贸易中是正常的，但需要控制流动性。
问：查看哪个期间比较好？ 答：日常控制——按月查看并使用"月"明细，以看到动态。对某一日期做一次性评估——设定一个期末日期即可。
问：为什么金额与试算平衡表（ОСВ）不符？ 答：很可能是月份未结账或有单据未过账。请结账、将该期间所有单据过账，再重新生成报表。
问：增值税税率会影响报表吗？ 答：间接影响。流动资金中包含可抵扣增值税（科目 1420），它按现行税率计算——2026 年为 16%。报表本身不设定税率，它取用现成的余额。
问：可以把报表导出到 Excel 吗？ 答：可以。生成后——"另存为……" → 选择 .xlsx 格式（或 .pdf、.mxl）。也可以直接从报表通过邮件发送。
问：如何保存设置，以免每次都重新配置报表？ 答：设置好期间、分组和筛选，然后点击"保存报表方案"。下次选择现成的方案，直接点击"生成"即可。
问：报表只显示一个组织的数据吗？ 答：显示筛选中指定的组织。如果有多个组织，请选择所需的；只有一个时会自动填入。要看汇总全貌，可取消按组织的筛选（如果报表设置允许的话）。
问：报表与试算平衡表有什么区别？ 答：试算平衡表逐一显示所有科目，而"流动资金"只筛选流动资产，并直接计算其结构和占比——更便于流动性的管理分析。
10. 相关单据
报表汇总原始凭证的数据，因此它不能"基于……录入"任何东西。但它的数字由以下单据和业务形成：
- "存货和服务采购"——填充库存（1330）和可抵扣增值税（1420）。
- "存货和服务销售"——形成应收账款（1210）并结转成本（7010）。
- "付款委托书（付出）" / "活期账户支出"——减少货币（1030）。
- "活期账户收入" / "现金收款单（ПКО）"——增加货币。
- "月末结账"——将余额结算至最终值；没有它，报表可能不完整。
- 要分解具体某一行，以下相关标准报表很方便："科目试算平衡表"、"科目卡片"、"往来对账单"。
如何查看自己的版本："帮助" → "关于程序"——那里注明了平台版本和配置版本。
本说明为《哈萨克斯坦会计》3.0 版、3.0.74.2 版本编写。