1. 标识
| 参数 | 值 |
|---|---|
| 对象类型 | 报表（Report） |
| 名称 | ОборотныеСредства |
| 完整名称 | Reports.ОборотныеСредства / Отчет.ОборотныеСредства |
| 同义词 | 流动资金 |
| 配置 | 哈萨克斯坦会计，版本 3.0（版本号 3.0.74.2） |
| 机制基础 | 数据组合系统（СКД） |
| 导航链接 | e1cib/list/Отчет.ОборотныеСредства |
用途。 该报表用于分析指定期间内组织资产和负债的余额与周转情况。基于会计寄存器的数据，生成按流动资金分组（货币资金、短期应收账款、已付预付款、商品库存、其他资产和负债）细分的分析表。会计人员和财务分析师用它来控制流动性并评估流动资金结构。定期使用（每周/每月）以监控财务状况。支持通过明细模式按核算科目和组织对指标进行明细展示。
在 1С 中的位置： 「管理者」→「流动资金」 板块。通过链接
e1cib/list/Отчет.ОборотныеСредства直接跳转。
重要：这是一个报表，而不是文档。它不过账，不生成寄存器中的动态记录和条目——它只读取已经累积的数据（参见第 5 节）。
2. 属性和表格部分
报表属性保存生成的用户设置（СКД 用户设置）。所有属性都带有必填标记 DontCheck ——不执行填写检查，默认值由组合方案填入。
2.1 表头属性
| 名称 | 类型 | 必填性 | 用途 |
|---|---|---|---|
| НачалоПериода | xs:dateTime | DontCheck | 分析期间的开始日期；影响从会计寄存器中提取余额和周转数据 |
| КонецПериода | xs:dateTime | DontCheck | 期间结束日期；确定用于计算的时间范围的结束边界 |
| ПредставлениеСпискаОрганизаций | xs:string | DontCheck | 所选组织的文本表示，用于筛选数据并在标题中显示 |
| РазмещениеДополнительныхПолей | xs:decimal | DontCheck | 报表附加字段放置的数字代码（在行中／在列中） |
| РежимРасшифровки | xs:boolean | DontCheck | 明细模式激活标志；当为 真 时，报表按子表和核算科目展开指标 |
2.2 表格部分
Группировка（分组）
用途： 控制报表行的分组——确定按其将数据合并为层级区段的字段。
| 名称 | 类型 | 用途 |
|---|---|---|
| Использование | xs:boolean | 分组激活标志（启用/禁用） |
| Поле | xs:string | 用于分组的数据组合方案字段名称 |
| Представление | xs:string | 字段在界面中的用户表示 |
| ТипГруппировки | EnumRef.ТипДетализацииСтандартныхОтчетов | 明细类型（分组、明细记录等） |
ДополнительныеПоля（附加字段）
用途： 保存除标准列集之外要包含在报表中的附加指标。
| 名称 | 类型 | 用途 |
|---|---|---|
| Использование | xs:boolean | 附加字段显示标志 |
| Поле | xs:string | 来自组合方案的字段名称 |
| Представление | xs:string | 字段在报表中的用户名称 |
3. 表单
| 表单 | 角色 | 用途 |
|---|---|---|
| ФормаОтчета | 关键（主要） | 基于 СКД 的统一报表用户表单。包含约 384 个元素：期间选择面板、分组设置、筛选、排序、附加字段、条件格式设置以及结果输出区域（表格文档）。 |
报表没有其他表单：筛选、字段和格式的设置通过 ФормаОтчета 内的 СКД 标准机制完成（命令面板上的快速设置和完整设置表单）。
4. 模块的关键过程
在所附的 evidence 中未提供报表和表单模块的源代码（BSL）。以下是 БК 3.0 中基于 СКД 的报表典型处理程序。具体名称和行数应根据具体构建版本的配置器核实。
报表对象模块：
ПриКомпоновкеРезультата(ДокументРезультат, ДанныеРасшифровки, СтандартнаяОбработка)—— 拦截组合过程；此处可能填入带ПредставлениеСпискаОрганизаций的标题，应用РежимРасшифровки和РазмещениеДополнительныхПолей，以编程方式根据表格部分 Группировка 设置分组。НастройкиДляВыбораПользователем()/ПередЗагрузкойВариантаНаСервере()/ПриЗагрузкеПользовательскихНастроекНаСервере()—— 保存和恢复用户设置及报表变体的机制。
表单模块（ФормаОтчета）：
ПриСозданииНаСервере(Отказ, СтандартнаяОбработка)—— 表单初始化、设置默认期间、读取已保存的设置、设置元素可见性。ПериодНачало/ПериодОкончание/ПериодПриИзменении—— 期间字段的处理程序，将值传递到НачалоПериода和КонецПериода。Сформировать(Команда)—— 启动组合并将结果输出到表格文档。- 明细处理程序（
ДокументРезультатОбработкаРасшифровки）—— 在РежимРасшифровки激活时转到按子表/科目的指标明细。
需核实（版本相关）： 在构建版本 3.0.74.2 中
ПриКомпоновкеРезультата过程和设置处理程序的实际存在性及签名。
5. 数据源（寄存器和科目）
该报表不生成动态记录和会计分录——作为 СКД 报表，它读取已经累积的数据。数据源为会计寄存器「自负盈亏（Хозрасчетный）」（哈萨克斯坦标准会计科目表中科目的余额和周转）。报表将科目分组到流动资金类别中。
流动资金类别及哈萨克斯坦标准科目表中的相应科目：
| 流动资金分组 | 哈萨克斯坦科目表科目 |
|---|---|
| 活期账户上的货币资金 | 1030 |
| 买方的短期应收账款 | 1210 |
| 商品库存 | 1330 |
| 其他资产／预付款 | 1200、1600 分组科目 |
| 对供应商的应付账款 | 3310 |
| 应缴入预算的增值税 | 3130 |
影响期间流动资金结构的相关周转由其他文档生成，并在以下科目上核算：
- 6010 —— 销售收入（不含增值税）；
- 7010 —— 销售成本；
- 3130 —— 按 16% 税率应缴的增值税（自 2026 年起哈萨克斯坦现行税率）。
销售对流动资金影响示例。 向买方发运货物，金额为 1 160 000 ₸，含 16% 税率的增值税：
| 分录（在源文档中，而非报表中） | 金额，₸ |
|---|---|
| 借 1210 贷 6010（不含增值税的收入） | 1 000 000 |
| 借 1210 贷 3130（增值税 16%） | 160 000 |
| 借 7010 贷 1330（结转销售成本） | 按核算成本 |
在「流动资金」报表中，这将表现为应收账款（1210）增加和商品库存（1330）减少。
6. 关联对象和基于其录入
- 报表不提供基于其录入功能（报表不参与基于其录入的机制）。
- 关联读取对象： 会计寄存器「自负盈亏（Хозрасчетный）」、哈萨克斯坦会计科目表、「组织」「往来单位」「货物清单」目录（作为明细时的子表值）。
- 数据源文档：「TMZ 及服务销售」「TMZ 及服务入库」「付款委托书（付出/收入）」、银行和现金文档，以及影响 1210/3310/3130 科目周转的电子文档 ЭСФ（ИС ЭСФ）和 СНТ。
- 同组其他标准报表：「周转余额表」「科目分析」，用于核对指标。
7. 扩展点
- 报表附加变体 —— 保存 СКД 设置的用户变体（分组、筛选、附加字段），无需修改配置。
- 配置扩展（Extension） —— 向组合方案添加属性、新的分组字段，通过借用报表更改格式布局。
- 附加字段（表格部分 ДополнительныеПоля） —— 除标准列集之外，标准地包含计算指标，并选择放置位置（
РазмещениеДополнительныхПолей—— 在行中/列中）。 - 明细模式（
РежимРасшифровки）—— 按子表和核算科目对指标进行编程和用户明细。 - 事件订阅／组合处理程序 —— 在扩展中拦截
ПриКомпоновкеРезультата，以编程方式调整标题、科目组构成或条件格式。
需核实（版本相关）： 在构建版本 3.0.74.2 中预定义报表变体的构成和组合方案字段清单。
参考：哈萨克斯坦现行数值标准（2026）
作为配置的国家背景提供（报表本身不进行计算）：
- 增值税税率 —— 16%；MRP（月计算指标）= 4 325 ₸；MZP（最低工资）= 85 000 ₸。
- ИПН（个人所得税）：年收入 8 500 MRP 以内为 10%，超出部分为 15%；基础税收扣除 —— 30 MRP/月（每年不超过 360 MRP）。
- ОПВ（强制养老金缴款）10%（缴费基数上限 50 MZP），ОПВР 3.5%，ВОСМС 2%，ОСМС 3%，СО（社会扣款）5%，社会税 6%。
- 核算货币 —— 坚戈（₸）。