Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Директор смотрит в отчёт о прибылях: прибыль есть, месяц закрыли в плюс. И тут же спрашивает: «А где деньги? На счету пусто». Вы открываете отчёт «Оборотные средства» и видите картину целиком: прибыль не пропала — она «легла» в товар на складе и зависла в дебиторке у трёх покупателей. Деньги не исчезли, они просто не в кассе, а в запасах и долгах. Этот отчёт показывает, из чего состоят ваши оборотные средства и где именно «застряли» деньги компании.
1. Назначение
Отчёт «Оборотные средства» показывает структуру и динамику краткосрочных (текущих) активов организации: деньги, дебиторскую задолженность, запасы, авансы выданные. Он отвечает на вопрос «в чём лежат оборотные средства и как их доля меняется во времени», собирая остатки по счетам разделов 1000–1600 типового плана счетов РК.
2. Где найти
- Раздел «Руководителю» (или «Отчёты») → группа отчётов по финансовому состоянию → «Оборотные средства».
- Через панель отчётов: «Отчёты» → «Стандартные отчёты» / «Финансовый анализ» → «Оборотные средства».
- Прямая навигационная ссылка 1С:
e1cib/list/Отчет.ОборотныеСредства
Чтобы открыть отчёт этой ссылкой: в 1С нажмите «Сервис и настройки» (шестерёнка справа вверху) → «Файл» → «Перейти по навигационной ссылке», вставьте строку выше и нажмите «Перейти». Отчёт откроется сразу, без поиска по меню.
2а. Как узнать свой релиз
Меню «Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите две строки: «Версия платформы» (например, 8.3.24.x) и «Конфигурация: Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Вторая строка — это и есть релиз конфигурации, к которому относится эта инструкция. Если у вас цифры отличаются, часть настроек может выглядеть иначе — обновитесь до актуального релиза.
3. Как заполнить (настроить отчёт)
Отчёт ничего не проводит — он читает уже введённые данные. Поэтому «заполнение» здесь — это настройка параметров перед нажатием «Сформировать».
| Поле / параметр | Зачем оно и что будет при ошибке |
|---|---|
| Период (ОБЯЗАТЕЛЬНО) | Задаёт даты начала и конца. Отчёт покажет остатки и обороты внутри этого интервала. Поставите слишком узкий период — не увидите динамику; захватите незакрытый месяц — цифры «поплывут», потому что часть операций ещё не проведена. |
| Организация (ОБЯЗАТЕЛЬНО, если в базе их несколько) | Отбор по вашему юрлицу. Если оставить не то юрлицо, увидите чужие остатки. При одной организации поле подставляется автоматически. |
| Детализация / периодичность | По дням, месяцам, кварталам. Для годовой картины ставьте «Месяц» — увидите, как менялась структура. Слишком дробная детализация превращает отчёт в простыню. |
| Группировка строк | По видам активов (деньги, ДЗ, запасы) или по счетам (1030, 1210, 1330…). От этого зависит, насколько «крупно» вы читаете структуру. |
| Показатели | Остаток на начало, остаток на конец, изменение, доля в процентах. Если снять галочку «Доля» — потеряете самое ценное: понимание, что 60% оборотки — это товар. |
| Отбор по счетам / подразделениям | Сужает выборку. Полезно, когда нужен только один сегмент (например, только запасы склада №2). Забытый отбор — самая частая причина «а почему сумма не сходится с оборотно-сальдовой». |
После настройки — кнопка «Сформировать». Настройки можно сохранить: «Сохранить вариант отчёта», чтобы не собирать их заново каждый месяц.
4. Разобранный пример с цифрами
Компания ТОО «Астана-Трейд», плательщик НДС (ставка 16%). Смотрим оборотные средства за август 2026 года. На начало месяца — 3 000 000 ₸ деньгами. За месяц прошли операции, которые и сформировали остатки, что покажет отчёт.
Операция 1. Закупили товар на 1 160 000 ₸ с НДС. Цена без НДС 1 000 000 ₸, НДС 16% = 160 000 ₸.
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1330 | 3310 | 1 000 000 | Товар оприходован на склад |
| 1420 | 3310 | 160 000 | НДС к зачёту по счёту-фактуре |
Операция 2. Отгрузили товар покупателю на 1 740 000 ₸ с НДС (без НДС 1 500 000 ₸, НДС 16% = 240 000 ₸), себестоимость проданного — 900 000 ₸.
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 1 500 000 | Доход от реализации |
| 1210 | 3130 | 240 000 | НДС к уплате начислен |
| 7010 | 1330 | 900 000 | Списана себестоимость |
Операция 3. Оплатили поставщику 1 160 000 ₸ с текущего счёта.
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 3310 | 1030 | 1 160 000 | Оплата поставщику |
Теперь отчёт «Оборотные средства» на 31.08.2026 покажет структуру:
| Вид актива | Счёт | Остаток, ₸ | Доля |
|---|---|---|---|
| Деньги на счетах | 1030 | 1 840 000 | ~40% |
| Дебиторская задолженность покупателей | 1210 | 1 740 000 | ~38% |
| Товары на складе | 1330 | 100 000 | ~2% |
| НДС к зачёту | 1420 | 160 000 | ~3% |
| Итого оборотных средств | ~3 840 000 | 100% |
Вот и ответ директору: денег стало меньше (1 840 000 вместо 3 000 000), но 1 740 000 ₸ висит в долге покупателя и ещё часть ушла в товар и НДС. Прибыль реальна, а вот ликвидность зависла в дебиторке. Именно это показывает отчёт.
5. Виды операции (варианты отчёта)
Отчёт — не документ, «видов операции» в смысле проводок у него нет. Но он даёт несколько разрезов анализа:
- Структура оборотных средств — из чего состоят текущие активы на дату (доли денег, ДЗ, запасов).
- Динамика — как менялись остатки по месяцам/кварталам внутри периода.
- По счетам — детальная расшифровка до конкретного счёта (1030, 1210, 1330, 1420 и т. д.).
- По подразделениям / складам — если ведёте аналитику, видно, где сосредоточены запасы.
6. Что формируется при выводе
Это отчёт, а не документ: он не создаёт проводок, не формирует ЭСФ или СНТ и не делает движений по регистрам. При нажатии «Сформировать» 1С только читает данные и строит таблицу на экране. Источник цифр — регистр бухгалтерии «Хозрасчётный» (остатки и обороты по счетам оборотных активов). Чтобы отчёт был верным, все документы за период должны быть проведены, а месяц закрыт регламентной операцией.
7. Печатные формы
Отдельной «печатной формы» у отчёта нет — сам сформированный отчёт и есть форма для печати. Доступны:
- Печать сформированной таблицы (кнопка «Печать» / Ctrl+P).
- Сохранить как… — выгрузка в Excel (.xlsx), .pdf, .mxl (табличный документ 1С).
- Отправить по почте прямо из формы отчёта.
- Диаграмма — при выборе графического вывода структура показывается круговой/столбчатой диаграммой.
8. Частые ошибки
«Не заполнен обязательный реквизит "Период"» — вы нажали «Сформировать», не задав даты. Укажите период в шапке отчёта.
Цифры не сходятся с оборотно-сальдовой ведомостью. Причина почти всегда — незакрытый месяц или непроведённые документы. Проверьте: «Операции» → «Закрытие месяца», проведите все документы за период, повторно сформируйте отчёт.
Отчёт пустой при непустой базе. Стоит лишний отбор (по организации, складу или счёту) либо период не захватывает нужные даты. Снимите отборы, расширьте период.
В структуру попали внеоборотные суммы. Проверьте отбор по счетам: должны участвовать только счета оборотных активов (разделы 1000–1600), а не 2000-е (основные средства, НМА).
«Разные суммы у нас и у контрагента по дебиторке». Это не ошибка отчёта — расхождение в первичке. Сверьтесь через «Акт сверки взаиморасчётов» по счёту 1210, найдите неучтённый или задвоенный документ.
9. FAQ
В: Это отчёт или документ? Он делает проводки? О: Это отчёт. Проводок он не делает и данные в базе не меняет — только показывает остатки и структуру оборотных активов на основе уже проведённых документов.
В: Какие счета попадают в оборотные средства? О: Краткосрочные активы разделов 1000–1600 типового плана РК: деньги (1010, 1030), краткосрочная дебиторка (1210), авансы выданные, запасы и товары (1310–1330), НДС к возмещению (1420) и прочие текущие активы.
В: Почему прибыль есть, а денег на счету нет? О: Прибыль часто «лежит» не в деньгах, а в дебиторке и запасах. Отчёт как раз показывает, что деньги превратились в товар на складе (1330) или в долг покупателя (1210). Это нормально для торговли, но требует контроля ликвидности.
В: За какой период лучше смотреть? О: Для оперативного контроля — помесячно с детализацией «Месяц», чтобы видеть динамику. Для разовой оценки на дату — задайте одну дату конца периода.
В: Почему суммы не совпадают с ОСВ? О: Скорее всего, месяц не закрыт или есть непроведённые документы. Закройте месяц, проведите всё за период и сформируйте отчёт заново.
В: Влияет ли ставка НДС на отчёт? О: Косвенно. В оборотку попадает НДС к зачёту (счёт 1420), а он считается по действующей ставке — в 2026 году это 16%. Сам отчёт ставку не задаёт, он берёт готовые остатки.
В: Можно ли выгрузить отчёт в Excel? О: Да. После формирования — «Сохранить как…» → формат .xlsx (или .pdf, .mxl). Можно и отправить по почте прямо из отчёта.
В: Как сохранить настройки, чтобы не собирать отчёт каждый раз заново? О: Настройте период, группировки и отборы, затем «Сохранить вариант отчёта». В следующий раз выберете готовый вариант и просто нажмёте «Сформировать».
В: Отчёт показывает данные только по одной организации? О: По той, что указана в отборе. Если организаций несколько, выберите нужную; при одной она подставляется автоматически. Для сводной картины уберите отбор по организации (если это разрешено настройкой отчёта).
В: Чем отчёт отличается от оборотно-сальдовой ведомости? О: ОСВ показывает все счета подряд, а «Оборотные средства» отбирает только текущие активы и сразу считает их структуру и доли — удобнее для управленческого анализа ликвидности.
10. Смежные документы
Отчёт агрегирует данные первички, поэтому «вводится на основании» ничего не может. Но его цифры формируют следующие документы и операции:
- «Поступление ТМЗ и услуг» — заполняет запасы (1330) и НДС к зачёту (1420).
- «Реализация ТМЗ и услуг» — формирует дебиторку (1210) и списывает себестоимость (7010).
- «Платёжное поручение исходящее» / «Списание с текущего счёта» — уменьшают деньги (1030).
- «Поступление на текущий счёт» / «ПКО» — увеличивают деньги.
- «Закрытие месяца» — доводит остатки до итоговых; без него отчёт может быть неполным.
- Для расшифровки конкретной строки удобны смежные стандартные отчёты: «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», «Карточка счёта», «Акт сверки взаиморасчётов».
Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации.
Инструкция подготовлена для «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2.