Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Вы закрываете месяц и формируете отчёт о движении денежных средств (форма 4, ОДДС). А там половина платежей падает в строку «Прочие выплаты» — хотя это была обычная оплата поставщику и выплата зарплаты. Или наоборот: вы проводите списание с расчётного счёта, а 1С не даёт закрыть документ и ругается на незаполненное поле «Статья движения денежных средств». В обоих случаях вы приходите сюда — в справочник «Движения денежных средств». Это классификатор, который раскладывает каждый ваш платёж и поступление по правильным строкам ОДДС. Ошибётесь тут один раз — и весь отчёт о движении денег придётся пересобирать вручную.
1. Назначение
Справочник «Движения денежных средств» (по смыслу — «Статьи движения денежных средств», ДДС) хранит перечень статей, которыми вы помечаете каждый приход и расход денег в банке и кассе. Каждая статья привязана к виду движения, а вид движения — к конкретной строке отчёта о движении денежных средств (операционная, инвестиционная, финансовая деятельность). Это чисто аналитический справочник: он ничего не проводит, но именно от него зависит, как деньги распределятся в форме 4.
2. Где найти
Открыть список можно двумя путями:
- Раздел «Банк и касса» → блок «Справочники и настройки» → «Статьи движения денежных средств». В части релизов ссылка лежит в разделе «Справочники» → «Денежные средства» → «Статьи движения денежных средств».
- Прямо из любого платёжного документа — по кнопке выбора в поле «Статья движения ден. средств» нажмите «Показать всё» (+) и попадёте в этот же справочник.
Быстрый способ открыть точно нужный список: «Сервис» (или значок ☰) → «Функции для технических специалистов» → поле «Перейти по навигационной ссылке» и вставьте:
e1cib/list/Справочник.ДвиженияДенежныхСредств
2а. Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» (в интерфейсе «Такси» — значок «i» или главное меню → «Справка» → «О программе»). В открывшемся окне видно версию платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации — строка «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Если ваш релиз отличается, расположение пунктов меню может немного сдвинуться, но логика справочника та же.
3. Как заполнить
Открываете справочник → «Создать». Полей немного, но каждое влияет на отчёт.
| Поле | Обязательное | Зачем и что будет при ошибке |
|---|---|---|
| Наименование | Да | То, что вы увидите в списке выбора при оплате. Пишите по делу: «Оплата поставщикам за ТМЗ», «Оплата труда», «Налоги и платежи в бюджет». Расплывчатое «Прочее» позже превратит ОДДС в кашу. |
| Вид движения | Да | Главное поле. Именно оно определяет строку и раздел ОДДС (операционная / инвестиционная / финансовая деятельность). Ошибётесь — платёж попадёт не в тот раздел, и итоги по видам деятельности сойдутся неверно. |
| Группа (папка) | Нет | Справочник иерархический. Удобно собрать статьи в папки «Текущая деятельность», «Инвестиционная», «Финансовая», чтобы быстрее выбирать. На отчёт не влияет. |
Порядок действий:
- Нажмите «Создать» (или «Создать группу», если сначала делаете папку).
- Введите Наименование — коротко и однозначно.
- Выберите Вид движения из списка (см. раздел 5). Это ключевой шаг.
- «Записать и закрыть».
Совет: не плодите десятки почти одинаковых статей. Достаточно 8–12 штук, покрывающих ваши реальные операции. Чем меньше статей — тем чище отчёт и тем реже сотрудники ошибаются при выборе.
4. Разобранный пример с проводками
Вы оплачиваете поставщику ТОО «Снабсервис» за товар: 1 160 000 ₸, в том числе НДС 16 % — 160 000 ₸ (стоимость товара 1 000 000 ₸). Товар уже оприходован ранее.
Шаг 1. В справочнике создаёте статью:
- Наименование: «Оплата поставщикам за ТМЗ и услуги»
- Вид движения: «Оплата поставщикам (подрядчикам) за сырьё, материалы, работы, услуги» (операционная деятельность).
Шаг 2. В документе «Списание с расчётного счёта», вид операции «Оплата поставщику», в поле «Статья движения ден. средств» выбираете созданную статью. Сумма — 1 160 000 ₸.
Проводка документа при проведении:
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 3310 | 1030 | 1 160 000 | Оплачена задолженность поставщику с текущего счёта |
Обратите внимание: НДС в платёжке не выделяется отдельной проводкой — он был зачтён раньше, при поступлении товара (Дт 1330 Кт 3310 — 1 000 000; Дт 1420 Кт 3310 — 160 000). Платёж закрывает всю кредиторку 3310 целиком.
Что даёт статья. Эти 1 160 000 ₸ благодаря выбранной статье встанут в отчёте о движении денежных средств в раздел «Операционная деятельность» → «Выбытие: поставщикам за товары, работы и услуги». Если бы вы оставили поле пустым (или выбрали «Прочее»), сумма попала бы в строку прочих выплат и исказила операционный денежный поток.
Мини-пример для платежей в бюджет. При перечислении налогов и взносов (ИПН 10 %, ОПВ 10 %, ОПВР 3,5 %, ВОСМС 2 %, ОСМС 3 %, СО 5 %, соцналог 6 %) заведите отдельную статью «Налоги и платежи в бюджет» с видом движения «Расчёты по налогам и платежам в бюджет» — тогда все эти перечисления соберутся в одну строку операционной деятельности, а не расползутся по «прочим».
5. Виды движения (все значения)
Вид движения — это перечисление, привязанное к строкам ОДДС. Значения сгруппированы по трём видам деятельности:
Операционная (текущая) деятельность:
- Поступление от продажи продукции, товаров, работ и услуг
- Поступление арендных, лицензионных платежей, комиссий и пр.
- Прочие поступления по текущим операциям
- Оплата поставщикам (подрядчикам) за сырьё, материалы, работы, услуги
- Оплата труда работников
- Оплата процентов по долговым обязательствам
- Расчёты по налогам и платежам в бюджет (КПН, НДС, ИПН, соцплатежи)
- Прочие платежи по текущим операциям
Инвестиционная деятельность:
- Поступление от продажи внеоборотных активов (ОС, НМА)
- Поступление дивидендов, процентов по финансовым вложениям
- Приобретение, создание, модернизация внеоборотных активов
- Приобретение долей, акций, предоставление займов
Финансовая деятельность:
- Получение кредитов и займов
- Погашение кредитов и займов
- Поступление вкладов собственников (эмиссия)
- Выплата дивидендов
- Прочие поступления / платежи по финансовым операциям
Плюс служебное значение «Прочее (не классифицируется)» — используйте только для внутренних переводов между своими счетами и кассой, чтобы они не задваивали потоки.
6. Что формируется при использовании
Сам по себе элемент справочника ничего не проводит: нет ни бухгалтерских проводок, ни ЭСФ, ни СНТ — их формируют документы отгрузки и платёжки, а не классификатор. Работает статья так:
- Вы выбираете её в платёжных документах (списание/поступление на счёт, кассовые ордера).
- При проведении этих документов делается движение по регистру накопления «Движения денежных средств» (регистр для ОДДС) с указанием вашей статьи и вида движения.
- Из этого регистра строится отчёт о движении денежных средств (форма 4).
То есть цепочка такая: справочник → поле в платёжке → регистр ДДС → строка отчёта.
7. Печатные формы
Отдельной печатной формы у элемента справочника нет — это классификатор, а не документ. Из формы списка доступен стандартный вывод списка на печать через «Ещё» → «Вывести список» (в файл/на принтер). Содержательные печатные формы (ОДДС) вы получаете уже в отчёте, а не в справочнике.
8. Частые ошибки
1. «Поле "Статья движения денежных средств" не заполнено». Возникает при проведении списания/поступления, если в настройках учёта включено обязательное заполнение статьи. Откройте платёжку, выберите или создайте подходящую статью, перепроведите.
2. Все платежи валятся в «Прочие выплаты» в ОДДС. Значит, у статьи не задан или задан неверный вид движения. Откройте статью, поставьте корректный вид, затем перепроведите документы за период (групповое перепроведение), чтобы регистр ДДС обновился.
3. Внутренние переводы задваивают денежный поток. Перемещение денег со счёта в кассу или между своими счетами — это не приход и не расход бизнеса. Для таких операций заведите статью с видом «Прочее (не классифицируется)» либо используйте документ «Перемещение денежных средств», который в ОДДС не участвует.
4. Нельзя пометить статью на удаление — «Элемент используется». Статья уже стоит в проведённых платёжках. Замените её в документах на актуальную (обработка «Поиск и замена значений»), потом удаляйте.
5. Дубли статей с одинаковым смыслом. Из-за них поток по одной и той же операции разбивается на несколько строк. Оставьте одну, остальные — на удаление после замены в документах.
9. FAQ
В чём разница между статьёй ДДС и статьёй затрат? Статья ДДС классифицирует движение денег (для формы 4, кассовый метод). Статья затрат классифицирует расходы для отчёта о прибылях и убытках (метод начисления). Оплата поставщику — это движение денег (статья ДДС), а списание материалов в производство — это затраты (статья затрат).
Обязательно ли заполнять статью в каждой платёжке? Зависит от настроек учёта. Если вы формируете ОДДС — заполняйте всегда, иначе отчёт будет неполным. Многие включают обязательность, чтобы бухгалтер не забывал.
Влияет ли статья ДДС на бухгалтерские проводки? Нет. Проводки (Дт/Кт) определяются видом операции документа и счетами. Статья ДДС — только аналитика для регистра и отчёта о движении денег.
Куда отнести оплату налогов и социальных платежей? Заведите статью с видом «Расчёты по налогам и платежам в бюджет» — она относится к операционной деятельности. Сюда идут ИПН, соцналог 6 %, ОПВ 10 %, ОПВР 3,5 %, ВОСМС 2 %, ОСМС 3 %, СО 5 %, НДС и КПН.
Как классифицировать выплату дивидендов? Это финансовая деятельность — вид движения «Выплата дивидендов». Удержанный при этом ИПН у источника перечисляется в бюджет отдельной платёжкой со статьёй «Расчёты по налогам и платежам в бюджет».
Получение и возврат займа — какой вид движения? Финансовая деятельность: «Получение кредитов и займов» на поступление и «Погашение кредитов и займов» на возврат тела долга. А вот проценты по займу — это операционная деятельность («Оплата процентов по долговым обязательствам»).
Купили основное средство — куда его оплату? Инвестиционная деятельность, вид «Приобретение, создание, модернизация внеоборотных активов». Это касается и авансов поставщику ОС.
Как перевод денег из банка в кассу не задвоить в отчёте? Используйте статью с видом «Прочее (не классифицируется)» либо документ «Перемещение денежных средств». Внутренние переводы не должны увеличивать ни приток, ни отток по деятельности.
Можно ли сделать статьи по подразделениям или проектам? В самом справочнике ДДС разрезов по подразделениям нет — это отдельная аналитика документов. Не смешивайте: для проектов используйте статьи затрат/направления деятельности, а ДДС держите короткой и универсальной.
Почему в ОДДС сумма отличается от оборота по счёту 1030? Чаще всего из-за платежей без статьи или со статьёй «Прочее», а также из-за внутренних переводов. Проверьте регистр ДДС на пустые статьи и перепроведите документы.
10. Смежные документы
Справочник не вводится «на основании» — вы создаёте статьи вручную и подставляете их в платёжные документы. Статью «Движение денежных средств» используют:
- Списание с расчётного счёта и Поступление на расчётный счёт — поле «Статья движения ден. средств».
- Расходный кассовый ордер и Приходный кассовый ордер.
- Платёжное поручение (как заготовка будущего списания).
- Перемещение денежных средств — обычно без статьи либо со служебной «Прочее».
Итог по всем этим документам собирает отчёт о движении денежных средств (форма 4) в разделе «Отчёты».
Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации. Данная методичка проверена на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).