1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Справочник (Catalog) |
| Имя | ДвиженияДенежныхСредств |
| Полный путь | Справочник.ДвиженияДенежныхСредств / Catalogs.ДвиженияДенежныхСредств |
| Синоним | Движения денежных средств |
| Конфигурация | Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Иерархия | Иерархия групп и элементов (поддерживаются папки-группы) |
| Навигационная ссылка | e1cib/list/Справочник.ДвиженияДенежныхСредств |
| Где найти | Раздел «Денежные средства» → «Движения денежных средств» (также доступен из разделов «Справочники» и «Банк и касса») |
Назначение. Справочник — это аналитический классификатор потоков денежных средств для учёта РК. Он не является документом и самостоятельно проводок не формирует: его элементы выступают значением аналитики (субконто/измерения) в платёжных, кассовых и банковских документах и в регистрах денежных средств. На основе этой аналитики строится Отчёт о движении денежных средств (ОДДС) — как прямым, так и косвенным методом. Заполняется бухгалтерами и финансистами ежедневно при проведении банковских выписок, платёжных поручений, приходных и расходных кассовых ордеров. Иерархия групп служит для укрупнённой классификации (операционная, инвестиционная, финансовая деятельность и их статьи).
2. Реквизиты и табличные части
2.1 Реквизиты шапки
Собственные (пользовательские) реквизиты в метаданных отсутствуют. Справочник использует только стандартные реквизиты платформы:
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
Код |
Строка | Обязательный | Уникальный код вида движения; входит в естественный ключ записи |
Наименование |
Строка | Обязательный | Полное наименование вида движения ДС; входит в естественный ключ записи |
Родитель |
Справочник.ДвиженияДенежныхСредств | Необязательный | Группа-владелец при иерархической организации |
ЭтоГруппа |
Булево | Системный | Признак группы (папки) в иерархии |
Естественный ключ составляют одновременно поля Код и Наименование (см. ПоляЕстественногоКлюча() в модуле менеджера) — это ключевой момент при загрузке/сопоставлении данных обменами и при защите от дублей.
2.2 Табличные части
Табличные части отсутствуют.
3. Формы
Определено 5 форм:
| Форма | Назначение |
|---|---|
| ФормаЭлемента | Ключевая форма создания и редактирования элемента (поля: Родитель, Наименование, Код) |
| ФормаГруппы | Создание и редактирование группы иерархии (поля: Родитель, Наименование, Код) |
| ФормаСписка | Основная форма списка; поддерживает групповое изменение реквизитов (команда «ИзменитьВыделенные») |
| ФормаВыбора | Выбор элемента из списка при заполнении реквизитов документов |
| ФормаВыбораГруппы | Выбор группы из иерархии |
4. Ключевые процедуры модулей
Специализированной прикладной логики (обработчиков проведения, сложных проверок заполнения) у объекта-классификатора нет. В evidence подтверждён метод модуля менеджера:
ПоляЕстественногоКлюча()(модуль менеджера) — возвращает состав полей естественного ключа (Код,Наименование). Используется подсистемой обмена данными и загрузки для идентификации элемента без привязки к внутренней ссылке (GUID).
Для справочника такого вида применимы стандартные обработчики платформы, которые следует использовать при доработках:
ОбработкаЗаполнения(модуль объекта) — заполнение по умолчанию при создании нового элемента;ПередЗаписью/ПриЗаписи(модуль объекта) — валидация уникальности и бизнес-правил перед записью;ОбработкаПроверкиЗаполнения— контроль обязательных реквизитов;ПриСозданииНаСервере,ПриЧтенииНаСервере(модули форм) — настройка видимости/доступности элементов формы.
5. Проведение и движения
Справочник не проводится и напрямую записей в регистры не делает — это измерение аналитики. Движения формируют документы, которые ссылаются на его элементы:
- Регистр накопления «Денежные средства» (управленческий/оперативный учёт остатков ДС) — элемент справочника выступает измерением «Статья движения ДС».
- Регистр бухгалтерии (Хозрасчётный) — движение ДС используется как субконто по денежным счетам.
Типовые проводки документов оплаты по плану счетов РК, в которых участвует аналитика движения ДС:
| Операция | Дт | Кт | Комментарий |
|---|---|---|---|
| Поступление оплаты от покупателя на текущий счёт | 1030 | 1210 | Аналитика ДС: «Поступления от покупателей» |
| Оплата поставщику с текущего счёта | 3310 | 1030 | Аналитика ДС: «Оплата поставщикам» |
| Реализация товара (доход) | 1210 | 6010 | Отражение выручки, НДС по ставке 16% |
| Начисление НДС к уплате | 1210 | 3130 | НДС 16% от облагаемого оборота |
| Списание себестоимости | 7010 | 1330 | Себестоимость реализации товара |
Пример: реализация товара на 116 000 ₸ с НДС → 100 000 ₸ доход (Дт 1210 Кт 6010) и 16 000 ₸ НДС (Дт 1210 Кт 3130). При поступлении оплаты (Дт 1030 Кт 1210) в аналитику денежного потока подставляется элемент справочника «Движения денежных средств» — на этом строится ОДДС.
Электронное сопровождение реализации оформляется отдельными документами: ЭСФ (ИС ЭСФ) и СНТ — они на данный справочник не ссылаются, но связаны с теми же документами оплаты/реализации.
6. Связанные объекты и ввод на основании
Справочник является подчинённой аналитикой и на основании не вводится / ввод на основании из него не выполняется. Ссылки на элементы используют:
- Банковские документы: «Поступление на расчётный счёт», «Списание с расчётного счёта», банковская выписка (счёт 1030).
- Кассовые документы: «Приходный кассовый ордер», «Расходный кассовый ордер» (счёт 1010).
- Регистры: регистр накопления «Денежные средства», регистр бухгалтерии в части денежных счетов.
- Отчёты: «Отчёт о движении денежных средств» (прямой и косвенный методы), где элементы справочника формируют строки статей потоков.
Естественный ключ (Код + Наименование) задействуется в планах обмена при синхронизации с другими базами.
7. Точки расширения
- Добавление реквизитов через расширение конфигурации (например, «Раздел ОДДС», «Вид деятельности: операционная/инвестиционная/финансовая», «Код строки ОДДС») для автоматической группировки в отчёте.
- Подписки на события
ПередЗаписью/ПриЗаписисправочника — для контроля целостности классификатора и запрета удаления используемых статей. - Переопределение форм (ФормаЭлемента, ФормаСписка) в расширении — добавление служебных полей и подсказок, без снятия объекта с поддержки.
- Правила заполнения по умолчанию платёжных документов — предзаполнение статьи ДС в зависимости от вида операции/контрагента.
- Модуль менеджера: при доработке обменов опираться на
ПоляЕстественногоКлюча(), а не на внутренние ссылки, чтобы сохранить сопоставимость между базами.