3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» нұсқасында тексерілді (редакция 3.0).
Жұма, күннің соңы. Жеткізуші 580 000 ₸ «ҚҚС-ты қоса алғанда» шот жіберді, бүгін төлеуді сұрайды, әйтпесе жүк жөнелту кейінге қалдырылады. Сізге банк бірінші рет қабылдайтындай етіп төлем құжатын жазу қажет: алушының дұрыс ИИК, дұрыс КНП, дұрыс Кбе. Егер тағайындау коды үш таңбалы кодта қате болса — банк төлемді қайтарады, және «бүгін төлеу» дүйсенбіге айналады. Бұл құжат — ақшаның қажетті жерге кетуін және дұрыс есепке алынуын қамтамасыз ету үшін.
1. Тағайындау
«Төлем тапсырмасы (шығыс)» — бұл банкіңізге есепшоттан ақша алу туралы бұйрығыңыз: жеткізушіге төлеу, сатып алушыға қайтару, салық немесе жарналарды аудару. Құжат банк үшін баспа формасын (немесе клиент-банкке экспорт) қалыптастырады және, төлем расталған кезде, ақша алу бойынша есеп жазбаларын жасайды.
2. Қайдан табуға болады
«Банк» бөлімі (Банк және касса) → «Төлем тапсырмалары» → «Жасау» батырмасы.
1С-те тікелей тізімді ашу: «Сервис» / іздеу → «Навигациялық сілтеме бойынша өту» және енгізіңіз:
e1cib/list/Документ.ТөлемТапсырмасыШығыс
2а. Өз релизіңізді қалай білуге болады
«Ақпарат» → «Бағдарлама туралы» (немесе оң жақ жоғарғы бұрыштағы ℹ️ белгішесі). Ашылған терезеде екі жолды көресіз: платформа нұсқасы (мысалы, 8.3.24.x) және конфигурация релизі — «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Егер сандар жоғарыда көрсетілгендерден өзгеше болса, кейбір өрістер мен формалар басқа жерлерде болуы мүмкін.
3. Толтыру — қадам бойынша
| Өріс | Міндетті | Неге және қате болған жағдайда не болады |
|---|---|---|
| Ұйым | ✅ | Кімнің атынан төлейсіз. Егер базада бір ұйым болса — өзі қойылады. Қате → төлем «дұрыс заңды тұлғадан» кетеді, 1030-дағы сальдо бұзылады. |
| Банктік есепшот (ұйымның есепшоты) | ✅ | Қай есепшоттан ақша алынады. Төлеушінің валютасы мен ИИК-ін анықтайды. Дұрыс емес есепшот → банк басқа есепшоттан алады немесе қабылдамайды. |
| Нөмір / Күні | ✅ | Нөмір реттік, күн — бұйрық күні. Күн есепке алу мен жазба күніне әсер етеді. |
| Операция түрі | ✅ | Кімге және не үшін төлейтініңізді, және қандай есеп түрі қойылатынын анықтайды (5-ші бөлімді қараңыз). Дұрыс емес түр → дұрыс емес жазба. |
| Алушы / Контрагент | ✅ | Кімге төлейсіз. Карточкадан оның ИИК, БИН/ИИН, атауы алынады. |
| Алушының есепшоты (ИИК) | ✅ | Алушының IBAN форматы KZ + 18 таңба және банк БИК. Бір таңбада қате болса — төлем қайтарылады. |
| Келісімшарт | ✅ (есеп айырысулар үшін) | Оған сәйкес өзара есеп айырысу сальдосы есептеледі. Келісімшартсыз төлем «тұрып қалады» және қарызды жабпайды. |
| Сома | ✅ | Шығарылатын сома. «ҚҚС-ты қоса алғанда» тексеріңіз. |
| ҚҚС ставкасы / сомасы | — | Төлем тағайындау үшін анықтама. РК-да ставка 16 %. ҚҚС мұнда бөлек жазбаға бөлінбейді — жалпы сомасы толық алынады. |
| КНП (төлем тағайындау коды) | ✅ | РК-ның үш таңбалы коды (мысалы, 710 — тауарлар үшін). Онысыз/дұрыс емес болса — банк қабылдамайды. |
| Кбе (бенефициар коды) | ✅ | Алушының резиденттік коды (заңды тұлға-резидент үшін әдетте 17, жеке тұлға-резидент үшін — 19). |
| КБК | ✅ салықтар үшін | Бюджетке төлем жасағанда бюджет классификациясының коды. Жеткізушіге төлем жасау үшін қажет емес. |
| Төлем кезектілігі | — | Банк үшін приоритет. Әдетте автоматты түрде қойылады. |
| Төлем тағайындауы | ✅ | Банк пен алушы көретін мәтін: «Шот №… бойынша төлем, ҚҚС 16 % — … ₸». |
| Ақша қозғалысы бабы (ДДС) | ✅ | Ақша қозғалысы туралы есеп үшін. Онсыз төлем қажетті ДДС жолына түспейді. |
| Төленді (белгі) + төлем күні | — | Негізгі белгі. Ол алынбағанша — құжат тек басылады, жазба жоқ. Белгіні қойып, төлем күнін (немесе банктен үзінді көшірме алсаңыз) қойсаңыз — жазба пайда болады. |
Жұмыс тәртібі: жазып алдыңыз → экспорттадыңыз/басып шығардыңыз → банктен растау алдыңыз → «Төленді» қойып, жазба жасаңыз. Осылайша, ақша есепте дәл сол кезде алынады, қашан шынымен кетті.
4. Жазбалармен талданған мысал
Шарт. ТОО «Береке» ТОО «Астана-Снаб» жеткізушісіне шот № 145 бойынша тауар үшін төлейді. Сома 580 000 ₸, ҚҚС 16 % -ды қоса алғанда.
ҚҚС-ты бөлейік: 580 000 ÷ 1,16 = 500 000 ₸ (ҚҚС-сыз), ҚҚС = 580 000 − 500 000 = 80 000 ₸.
Толтыру:
- Операция түрі — Жеткізушіге төлем;
- Алушы — ТОО «Астана-Снаб», алушының ИИК KZ…, БИК;
- Келісімшарт — «Тауар жеткізу № 12»;
- Сома — 580 000 ₸; ҚҚС ставкасы — 16 %;
- КНП — 710, Кбе — 17;
- Тағайындау — «Шот № 145 04.09.2026 бойынша тауар үшін төлем, ҚҚС 16 % — 80 000 ₸»;
- ДДС бабы — «Жеткізушілерге төлем».
Үзінді көшірмесін алғаннан кейін «Төленді» белгісін қойып, жазба жасаңыз. Жазба:
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 3310 | 1030 | 580 000 | Жеткізушіге есепшоттан қарызды өтеу |
ҚҚС бөлек жолмен жазылмайды — 580 000 ₸ жалпы сомасы бір жазбада алынады. ҚҚС-ты есептеу үшін сіз мұны құжаттан/жеткізушінің ЭСФ-ынан алмайсыз.
Егер бұл аванс болса (тауар әлі алынбаған), жазба:
| Дт | Кт | Сома, ₸ |
|---|---|---|
| 1610 | 1030 | 580 000 |
5. Операция түрлері
| Операция түрі | Типтік жазба |
|---|---|
| Жеткізушіге төлем | Дт 3310 Кт 1030 (аванс — Дт 1610 Кт 1030) |
| Сатып алушыға қайтару | Дт 3510 Кт 1030 (аванс қайтару) |
| Салық аударымы | Дт 3110/3120/3130/3150 Кт 1030 |
| Қорларға аударым (ОПВ, СО, ОСМС) | Дт 3210/3220/3230 Кт 1030 |
| Жалақы аударымы | Дт 3350 Кт 1030 |
| Несие мен займдар бойынша есеп айырысулар | Дт 3010/4010 Кт 1030 |
| Басқа есепшотқа аударым | Дт 1030 (басқа есепшот) Кт 1030 |
| Басқа шығындар | Дт есепті қолмен көрсетесіз Кт 1030 |
Бюджетке ҚҚС үшін Дт есепшоты — 3130 (төленетін ҚҚС), КБК мен КНП салықты классификатордан таңдайсыз.
6. Жазба жасағанда не қалыптасады
- Жазба — тек «Төленді» белгісі қойылғанда (немесе растайтын үзінді көшірме жүктелгенде): Кт 1030 және операция түрі бойынша Дт.
- «Ақша қозғалысы (басқарушылық есеп)» регистріндегі қозғалыс және ДДС бабы — ақша қозғалысы туралы есеп үшін.
- Контрагентпен/келісімшарт бойынша өзара есеп айырысулар (қарызды жабу немесе аванс).
- Банкке экспорт — клиент-банк файлы (1С:DirectBank / банкпен алмасу), егер орнатылған болса.
- ЭСФ және СНТ бұл құжатты ЖОҚ жасамайды. ЭСФ (ИС ЭСФ) және СНТ тауарды сату/жөнелту үшін жазылады, ал төлем үшін емес. Төлем құжаты — тек ақша туралы.
7. Баспа формалары
- Төлем тапсырмасы — РК-дағы банктер арқылы төлемдер үшін белгіленген форма (ИИК/БИК, КНП, Кбе, КБК өрістерімен);
- Төлем тапсырмалары тізімі (реестр) — тізім формасынан;
- экспорттағанда — клиент-банк электронды файлы қағаздың орнына.
8. Жиі кездесетін қателіктер
«Алушының есепшоты толтырылмаған» — контрагенттің ИИК көрсетілмеген. Контрагент карточкасын ашыңыз → «Банктік есепшоттар» → IBAN (KZ + 18 таңба) және БИК енгізіңіз, содан кейін оны төлемде таңдаңыз.
«Төлем тағайындау коды (КНП) толтырылмаған» — банк КНП-сыз төлемді қабылдамайды. Классификатордан үш таңбалы кодты қойыңыз (тауар үшін — 710, қызметтер үшін — 711, салықтар — өз КНП).
«Алушының есепшотының валютасы құжат валютасына сәйкес келмейді» — теңгеден валюталық есепшотқа (немесе керісінше) төлейсіз. Ұйымның банктік есепшотын сол валютамен таңдаңыз немесе конвертацияны бөлек рәсімдеңіз.
«Құжат өткізілмеді: төлем белгісі қойылмаған» — сіз жазбаны күтіп отырсыз, ал «Төленді» белгісі алынған. Белгіні қойып, төлем күнін қойыңыз — жазба пайда болады.
«ҚҚС сомасы ставкаға сәйкес келмейді» — тағайындауда қолмен бір ҚҚС сомасын жаздыңыз, ал ставка 16 % бойынша басқа шығады. Қайта есептеңіз: ҚҚС = Сома × 16 ÷ 116.
«Ақша қозғалысы бабы таңдалмаған» — төлем ОДДС-қа түспейді. ДДС бабын таңдаңыз (мысалы, «Жеткізушілерге төлем»).
9. Жиі қойылатын сұрақтар
Төлем тапсырмасы бухгалтерлік жазбаларды жасай ма? Тек «Төленді» белгісі қойылғанда және төлем күні көрсетілгенде (немесе растайтын үзінді көшірме жүктелгенде). Бел