1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Отчет (Report) |
| Имя | ОтчетПоПроводкамНалоговый |
| Полное имя | Отчет.ОтчетПоПроводкамНалоговый |
| Синоним | Отчет по проводкам (налоговый) |
| Конфигурация | Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Навигационная ссылка | e1cib/list/Отчет.ОтчетПоПроводкамНалоговый |
| Основа реализации | Система компоновки данных (СКД) |
Назначение. Отчет предназначен для детального анализа бухгалтерских проводок с параллельным выводом данных бухгалтерского (БУ) и налогового (НУ) учета в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан. Его используют бухгалтеры и главные бухгалтеры для сверки учетных данных, контроля постоянных (ПР) и временных (ВР) разниц, анализа количественного учета, а также при подготовке налоговой отчетности (в частности при формировании ФНО по КПН и НДС). Отчет строится динамически по СКД: набор колонок и группировок определяется выбранными показателями и фильтрами.
Где найти в 1С: раздел «Отчеты» → «Отчет по проводкам (налоговый)».
2. Реквизиты настройки и структура
Объект является отчетом на СКД, поэтому в терминах метаданных перечисленные ниже поля — это параметры/настройки формирования (реквизиты формы и параметры компоновки), а не реквизиты шапки документа. Табличных частей объект не содержит.
2.1 Параметры периода и отбора
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
| НачалоПериода | Дата (dateTime) | DontCheck | Нижняя граница выборки проводок. |
| КонецПериода | Дата (dateTime) | DontCheck | Верхняя граница выборки проводок. |
| ПредставлениеСпискаОрганизаций | Строка | DontCheck | Текстовое представление выбранных организаций для заголовка и отбора данных. |
| ПредставлениеСпискаПодразделений | Строка | DontCheck | Текстовое представление выбранных подразделений для отбора проводок. |
| РежимРасшифровки | Булево | DontCheck | Режим детализации: выводить ли документы-основания и дополнительную аналитику. |
2.2 Показатели вывода (галочки колонок)
| Имя | Тип | Назначение |
|---|---|---|
| ПоказательБУ | Булево | Колонки сумм бухгалтерского учета. |
| ПоказательКоличество | Булево | Количественный учет по БУ. |
| ПоказательНУ | Булево | Колонки сумм налогового учета. |
| ПоказательКоличествоНУ | Булево | Количественный учет по НУ. |
| ПоказательПР | Булево | Колонки постоянных разниц. |
| ПоказательКоличествоПР | Булево | Количественный учет постоянных разниц. |
| ПоказательВР | Булево | Колонки временных разниц. |
| ВыводитьОрганизацию | Булево | Добавляет колонку «Организация» при отборе нескольких организаций. |
| ВыводитьСтруктурноеПодразделение | Булево | Добавляет колонку «Структурное подразделение» при анализе по подразделениям. |
Соотношение НУ = БУ + ПР + ВР — базовый принцип параллельного учета для целей КПН в РК. Колонки НУ/ПР/ВР позволяют увидеть, из чего складывается налоговая сумма относительно бухгалтерской.
2.3 Табличные части
Отсутствуют. Структура вывода формируется динамически схемой компоновки данных по выбранным показателям и отборам.
3. Формы
| Форма | Назначение |
|---|---|
| Форма отчета (основная) | Единая форма отчета СКД: панель настроек (период, организации, подразделения, показатели БУ/НУ/ПР/ВР, флаги вывода колонок), кнопка «Сформировать» и поле табличного документа с результатом. |
| Форма варианта / настроек (пользовательские настройки) | Стандартная форма выбора и редактирования пользовательских настроек СКД (быстрые отборы, показатели). |
Для отчетов на СКД собственные формы часто не создаются — используется генерируемая платформой форма отчета; в конфигурации она переопределена под набор показателей БУ/НУ/ПР/ВР.
4. Ключевые процедуры модулей
Отдельный BSL-код обработчиков в evidence не приложен, поэтому ниже — типовой состав процедур для отчета на СКД данной конфигурации.
ПриКомпоновкеРезультата(модуль объекта отчета) — перехват вывода: настройка условного оформления колонок НУ/ПР/ВР, скрытие/показ групп колонок в зависимости от значенийПоказатель*, подстановка представлений организаций/подразделений в заголовок.- Обработчики формы отчета (
ПриСозданииНаСервере,ПриОткрытии) — инициализация периода по умолчанию, установка организации по основной организации пользователя, восстановление сохраненных настроек. - Процедуры управления видимостью (
УстановитьВидимостьПоказателейи аналогичные) — включение/выключение групп полей СКД по флагам показателей. ПередЗаполнением/обработчики отбора — формирование параметровНачалоПериода,КонецПериода, списков организаций и подразделений и передача их в компоновщик настроек.
Требует проверки: точные имена и сигнатуры процедур могут отличаться в конкретной сборке 3.0.74.2 — уточняются по модулю объекта в конфигураторе.
5. Данные, регистры и счета
Отчет не выполняет проведение и не формирует движений — это объект чтения. Он строит выборку по регистру бухгалтерии и связанным данным.
Источник данных: регистр бухгалтерии «Хозрасчетный» (проводки БУ) с ресурсами и измерениями по суммам, количеству и валюте, а также ресурсы налогового учета — суммы НУ, постоянных (ПР) и временных (ВР) разниц. Разрезы: организация, подразделение, счета Дт/Кт, субконто, документ-регистратор (в режиме расшифровки).
Типовой план счетов РК, участвующий в анализируемых проводках:
| Счет | Наименование |
|---|---|
| 1030 | Денежные средства на текущих банковских счетах |
| 1210 | Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей |
| 1330 | Товары |
| 3130 | НДС к уплате (по реализации) |
| 3310 | Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам |
| 6010 | Доход от реализации продукции и оказания услуг |
| 7010 | Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг |
Пример проводок реализации товара (числа РК, ставка НДС 16 %). Реализация товара на 116 000 ₸ с НДС:
- Дт 1210 Кт 6010 — 100 000 ₸ (доход от реализации без НДС);
- Дт 1210 Кт 3130 — 16 000 ₸ (НДС 16 % от 100 000 ₸);
- Дт 7010 Кт 1330 — списание себестоимости товара.
Оплата от покупателя: Дт 1030 Кт 1210 — 116 000 ₸. Именно такие проводки отчет и группирует, показывая рядом суммы БУ и НУ и, при наличии, разницы ПР/ВР (например, по нормируемым для КПН расходам).
Актуальные ставки и лимиты РК на 2026 год, влияющие на расчетную аналитику смежных участков: НДС 16 %; МРП 4 325 ₸; МЗП 85 000 ₸; ИПН 10 % (до 8 500 МРП годового дохода) и 15 % свыше; базовый налоговый вычет по ИПН 30 МРП в месяц, не более 360 МРП за год; ОПВ 10 % (потолок базы 50 МЗП); ОПВР 3,5 %; ВОСМС 2 %; ОСМС 3 %; СО 5 %; социальный налог 6 %. Сам отчет по проводкам эти ставки не рассчитывает — он отражает уже сформированные проводки; значения приведены как справочный контекст налогового учета РК.
6. Связанные объекты и ввод на основании
- Регистратор для отчета — не применяется (отчет не имеет ввода на основании и не вводится на основании).
- Источники проводок, которые отчет анализирует: документы «Реализация товаров и услуг», «Поступление товаров и услуг», «Платежное поручение (исходящее/входящее)», «Списание с банковского счета», «Поступление на банковский счет», «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)», регламентные операции закрытия периода.
- Связанные подсистемы: бухгалтерские отчеты; налоговый учет (КПН, НДС).
- Электронные документы РК: отраженные в проводках реализации/поступления связаны с ЭСФ (ИС ЭСФ) и СНТ; отчет позволяет в режиме расшифровки выйти на документ-регистратор, на основании которого выписывались ЭСФ/СНТ.
7. Точки расширения
- Расширения конфигурации (BSL): добавление обработчиков
ПриКомпоновкеРезультата,ПриСозданииНаСервереформы отчета для собственного условного оформления и дополнительных колонок. - Варианты отчета СКД: создание пользовательских/предопределенных вариантов с готовыми группировками (по счетам, по субконто, по документам) и наборами показателей.
- Дополнительные отборы и параметры через компоновщик настроек без изменения объекта.
- Пользовательские поля СКД (вычисляемые поля, поля-выборки) для расчетных показателей поверх сумм БУ/НУ/ПР/ВР.
- Функциональные опции — управление видимостью колонок НУ/ПР/ВР в зависимости от включенного функционала налогового учета.