1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report) |
| Имя | ЕсепПроводкаларНалоговый |
| Полное имя | Есеп.ЕсепПроводкаларНалоговый |
| Синоним | Проводкалар бойынша есеп (налоговый) |
| Конфигурация | Бухгалтерия үшін Қазақстан, редакция 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Навигационная ссылка | e1cib/list/Есеп.ЕсепПроводкаларНалоговый |
| Основа реализации | Деректерді компоновка жүйесі (СКД) |
Мақсаты. Есеп бухгалтерлік проводкаларды терең талдау үшін, бухгалтерлік (БУ) және салықтық (НУ) есептіліктің деректерін Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес көрсету үшін арналған. Оны бухгалтерлер мен бас бухгалтерлер есеп деректерін тексеру, тұрақты (ПР) және уақытша (ВР) айырмашылықтарды бақылау, сандық есепті талдау, сондай-ақ салықтық есептілікті дайындау кезінде (әсіресе КПН және НДС бойынша ФНО қалыптастыру кезінде) пайдаланады. Есеп СКД бойынша динамикалық түрде құралады: бағандар мен топтастырулар таңдалған көрсеткіштер мен сүзгілерге байланысты анықталады.
1С-те қайдан табуға болады: «Есептер» бөлімі → «Проводкалар бойынша есеп (налоговый)».
2. Реквизиты настройки и структура
Объект СКД бойынша есеп болғандықтан, метадеректер терминдерінде төменде көрсетілген өрістер — бұл параметрлер/настройкалар қалыптастыру (форма реквизиттері және компоновка параметрлері), құжаттың шапка реквизиттері емес. Объектте кестелік бөліктер жоқ.
2.1 Параметры периода и отбора
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
| БасталуыПериода | Дата (dateTime) | DontCheck | Проводкалардың таңдау төменгі шекарасы. |
| АяқталуыПериода | Дата (dateTime) | DontCheck | Проводкалардың таңдау жоғарғы шекарасы. |
| ҰйымдарТізіміКөрсету | Строка | DontCheck | Деректерді заголовок және таңдау үшін таңдалған ұйымдардың мәтіндік көрсетілімі. |
| БөлімдерТізіміКөрсету | Строка | DontCheck | Проводкаларды таңдау үшін таңдалған бөлімдердің мәтіндік көрсетілімі. |
| ТүсіндіруРежимі | Булево | DontCheck | Детализация режимі: құжаттарды негіздер мен қосымша аналитиканы көрсету. |
2.2 Показатели вывода (галочки колонок)
| Имя | Тип | Назначение |
|---|---|---|
| КөрсеткішБУ | Булево | Бухгалтерлік есептің сомалары бағандары. |
| КөрсеткішСаны | Булево | БУ бойынша сандық есеп. |
| КөрсеткішНУ | Булево | Салықтық есептің сомалары бағандары. |
| КөрсеткішСаныНУ | Булево | НУ бойынша сандық есеп. |
| КөрсеткішПР | Булево | Тұрақты айырмашылықтар бағандары. |
| КөрсеткішСаныПР | Булево | Тұрақты айырмашылықтар бойынша сандық есеп. |
| КөрсеткішВР | Булево | Уақытша айырмашылықтар бағандары. |
| ҰйымдыКөрсету | Булево | Көптеген ұйымдарды таңдау кезінде «Ұйым» бағанын қосады. |
| СтруктурлықБөлімдіКөрсету | Булево | Бөлімдер бойынша талдау кезінде «Структурлық бөлім» бағанын қосады. |
НУ = БУ + ПР + ВР — РК-дағы КПН мақсаттары үшін параллельді есептің негізгі принципі. НУ/ПР/ВР бағандары салықтық соманың бухгалтерлік сомадан қалай қалыптасатынын көруге мүмкіндік береді.
2.3 Табличные части
Жоқ. Шығару құрылымы таңдалған көрсеткіштер мен сүзгілер бойынша деректер компоновка схемасы арқылы динамикалық түрде қалыптасады.
3. Формы
| Форма | Назначение |
|---|---|
| Есеп формасы (негізгі) | СКД бойынша біртұтас есеп формасы: параметрлер панелі (период, ұйымдар, бөлімдер, БУ/НУ/ПР/ВР көрсеткіштері, бағандарды шығару жалаушалары), «Құрастыру» түймесі және нәтижелермен кестелік құжат алаңы. |
| Вариант формасы / параметрлер (пайдаланушы параметрлері) | Пайдаланушы параметрлерін таңдау және өңдеу үшін стандартты форма СКД (жылдам таңдау, көрсеткіштер). |
СКД бойынша есептер үшін жеке формалар жиі жасалмайды — платформа генерациялаған есеп формасы пайдаланылады; конфигурацияда БУ/НУ/ПР/ВР көрсеткіштерінің жиынтығына қайта анықталған.
4. Ключевые процедуры модулей
Еvidence-те жеке BSL-код өңдегіштері қосылмаған, сондықтан төменде осы конфигурацияның СКД бойынша есеп үшін типтік процедуралар құрамы берілген.
НәтиженіКомпоновкаУақытында(есеп объектісінің модулі) — шығару перехваты: НУ/ПР/ВР бағандарының шартты безендіруін орнату,Көрсеткіш*мәндеріне байланысты баған топтарын жасыру/көрсету, ұйымдар/бөлімдер көрсетілімдерін заголовокқа қою.- Есеп формасының өңдегіштері (
СервердеЖасау,Ашу) — әдепкі бойынша кезеңді инициализациялау, пайдаланушының негізгі ұйымын орнату, сақталған параметрлерді қалпына келтіру. - Көрсету басқару процедуралары (
КөрсеткіштердіңКөрінуінОрнатужәне аналогтары) — көрсеткіш жалаушаларына байланысты СКД өрістер топтарын қосу/өшіру. ТолтыруАлдында/сүзгі өңдегіштері —БасталуыПериода,АяқталуыПериода, ұйымдар мен бөлімдер тізімдерін қалыптастыру және оларды параметрлер компоновкасына беру.
Тексеруді талап етеді: нақты процедуралардың аттары мен сигнатуралары 3.0.74.2 нақты жинағында өзгеше болуы мүмкін — конфигуратордағы объект модулінен нақтылаңыз.
5. Данные, регистры и счета
Есеп жүргізуді орындамайды және қозғалыстарды қалыптастырмайды — бұл оқу объектісі. Ол бухгалтерия регистрі мен байланысты деректер бойынша таңдау құрастырады.
Деректер көзі: бухгалтерия регистрі «Хозрасчетный» (БУ бойынша проводкалар) ресурстар мен өлшемдер бойынша сомалар, сан және валюта, сондай-ақ салықтық есеп ресурстары — НУ сомалары, тұрақты (ПР) және уақытша (ВР) айырмашылықтар. Кескіндер: ұйым, бөлім, Дт/Кт шоттары, субконто, құжат-регистратор (түсіндіру режимінде).
РК-ның типтік шот жоспары, талданатын проводкаларда қатысатын:
| Шот | Атауы |
|---|---|
| 1030 | Ағымдағы банктік шоттардағы ақша қаражаттары |
| 1210 | Тұрақты дебиторлық берешек |
| 1330 | Тауарлар |
| 3130 | НДС төлеу (сату бойынша) |
| 3310 | Тұрақты кредиторлық берешек |
| 6010 | Өнімді сату және қызмет көрсету кірісі |
| 7010 | Сатылған өнімнің және көрсетілген қызметтердің өзіндік құны |
Тауарды сату бойынша проводкалардың мысалы (РК сандары, НДС ставкасы 16 %). Тауарды 116 000 ₸ НДС-пен сату:
- Дт 1210 Кт 6010 — 100 000 ₸ (НДС-сыз сатудан түскен кіріс);
- Дт 1210 Кт 3130 — 16 000 ₸ (100 000 ₸-дан 16 % НДС);
- Дт 7010 Кт 1330 — тауардың өзіндік құнын есептен шығару.
Сатып алушыдан төлем: Дт 1030 Кт 1210 — 116 000 ₸. Дәл осындай проводкаларды есеп жинақтап, БУ және НУ сомаларын қатар көрсетіп, ПР/ВР айырмашылықтарын (мысалы, КПН шығындарына нормаланған) көрсетеді.
2026 жылға арналған РК-ның өзекті ставкалары мен лимиттері, есептік аналитикаға әсер ететін: НДС 16 %; МРП 4 325 ₸; МЗП 85 000 ₸; ИПН 10 % (жылдық кіріс 8 500 МРП-ға дейін) және 15 % одан жоғары; ИПН бойынша базалық салықтық шегерім 30 МРП айына, жылына 360 МРП-дан аспайды; ОПВ 10 % (негіз 50 МЗП); ОПВР 3,5 %; ВОСМС 2 %; ОСМС 3 %; СО 5 %; әлеуметтік салық 6 %. Проводкалар бойынша есеп бұл ставкаларды есептемейді — ол бұрыннан қалыптасқан проводкаларды көрсетеді; мәндер РК салықтық есептің анықтамалық контексті ретінде берілген.
6. Связанные объекты и ввод на основании
- Регистратор үшін есеп — қолданылмайды (есепте негіз бойынша енгізу жоқ және негіз бойынша енгізілмейді).
- Проводкалардың көздері, оларды есеп талдайды: «Тауарлар мен қызметтерді сату», «Тауарлар мен қызметтерді қабылдау», «Төлем тапсырмасы (шығыс/кіріс)», «Банктік шоттан есептен шығару», «Банктік шотқа қабылдау», «Операция (бухгалтерлік және салықтық есеп)», кезеңді жабу регламенттік операциялары.
- Байланысты подсистемалар: бухгалтерлік есептер; салықтық есеп (КПН, НДС).
- Электрондық құжаттар РК: сату/қабылдау проводкаларында көрсетілген ЭСФ (ИС ЭСФ) және СНТ-мен байланысты; есеп түсіндіру режимінде ЭСФ/СНТ жазылған құжат-регистраторға шығуға мүмкіндік береді.
7. Точки расширения
- Конфигурацияның кеңейтулері (BSL):
НәтиженіКомпоновкаУақытында,СервердеЖасауесеп формасының өңдегіштерін қосу, өз шартты безендіру және қосымша бағандар үшін. - СКД есеп нұсқалары: дайын топтастырулармен (шоттар бойынша, субконто бойынша, құжаттар бойынша) және көрсеткіштер жиынтығымен пайдаланушы/алдын ала анықталған нұсқаларды жасау.
- Қосымша сүзгілер мен параметрлер параметрлер компоновкасы арқылы объектіні өзгертпей.
- Пайдаланушы өрістері СКД (есептелетін өрістер, таңдау өрістері) БУ/НУ/ПР/ВР сомаларының үстінде есептік көрсеткіштер үшін.
- Функционалдық опциялар — НУ/ПР/ВР бағандарының көрінуін салықтық есептің қосылған функционалына байланысты басқару.