1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report) |
| Имя | НегізгіКітапТиптік |
| Полное имя | Есеп.НегізгіКітапТиптік / Reports.НегізгіКітапТиптік |
| Синоним | Негізгі кітап (бух.) |
| Конфигурация | Қазақстан үшін бухгалтерия, редакция 3.0 (нұсқа 3.0.74.2) |
| Навигационная ссылка | e1cib/list/Есеп.НегізгіКітапТиптік |
| Где найти в интерфейсе | «Есептер» бөлімі → «Бухгалтерлік есептер» → «Негізгі кітап (бух.)» |
Мақсаты. Бухгалтерлік есеп бойынша аналитикалық есеп, есеп шоттары бойынша айналымдар, корреспондирующие шоттар мен қалдықтар (бастапқы/аяқталушы) туралы жинақталған ақпаратты қалыптастырады. Бухгалтерлер мен бас бухгалтерлер тарапынан шоттар бойынша қозғалыстарды бақылау, корреспонденцияларды талдау және РК-ның регламенттелген есептілігін дайындау үшін қолданылады. Деректер көзі — бухгалтерлік тіркеу; есеп өз қозғалыстарын қалыптастырмайды. Әдетте, кезеңнің жабылуында (ай, тоқсан, жыл) талап бойынша қалыптастырылады, жазбаларды тексеру және қалдықтарды тексеру үшін. Ақша бірлігі — теңге (₸).
2. Реквизиттер мен кестелік бөліктер
Есеп деректерді компоновка схемасына (СКД) негізделген, ал төменде көрсетілген реквизиттер — есеп объектісінің реквизиттерінде және нұсқа параметрлерінде сақталатын қалыптастыру параметрлері/настройкалары.
2.1 Реквизиттер шапкасы (қалыптастыру параметрлері)
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
| БастапқыКезең | Күн (dateTime) |
Тексерілмейді (DontCheck) | Кезеңнің бастапқы күні. Шоттар бойынша қозғалыстарды таңдау үшін төменгі шекті анықтайды. |
| АяқталушыКезең | Күн (dateTime) |
Тексерілмейді (DontCheck) | Кезеңнің аяқталушы күні. Қозғалыстарды таңдау үшін жоғарғы шекті анықтайды. |
| Периодтылық | Сан (decimal) |
Тексерілмейді (DontCheck) | Кезеңдер бойынша бөлудің типі: 0 — бүкіл кезең, 9 — ай, 10 — тоқсан, 12 — жыл. Кесте жолдарының топтастыруына әсер етеді. |
| ҰйымдарТізіміКөрсету | Жол |
Міндетті (ShowError) | Есептің тақырыбы үшін таңдалған ұйымдардың жолдық көрінісі. Автоматты түрде есептеледі, бірақ тексеру толтырудан бағдарламалық түрде шығарылады (қараңыз ТолтыруТексеруӨңдеу). |
| БарлықКезеңдер | Логикалық |
Тексерілмейді (DontCheck) | «Таңдау үшін барлық кезеңдерді көрсету»: Шын болғанда, сұрау нәтижесінен барлық кезеңдер шығарылады, әйтпесе тек Бастапқы–Аяқталушы диапазонына кіретіндер ғана. |
| БеттергеБөлу | Логикалық |
Тексерілмейді (DontCheck) | Басып шығару кезінде жеке беттерге (парақтарға) бөлу. Кестелік құжаттың форматтауына әсер етеді. |
| КорШоттарБойынша | Логикалық |
Тексерілмейді (DontCheck) | Корреспондирующие шоттарды субшоттарға дейін нақтылау. Шын болғанда, корреспонденция бағандарында субшоттар шығарылады. |
| ШотТоптарыБойынша | Логикалық |
Тексерілмейді (DontCheck) | Деректерді шоттар жоспарының топтары (бөлімдері) бойынша топтастыру. Жолдардың шығу иерархиясына әсер етеді. |
| СубшоттарБойынша | Логикалық |
Тексерілмейді (DontCheck) | Негізгі шоттарды жолдар бойынша субшоттарға нақтылау. |
| КорШоттарБойыншаТоптар | Логикалық |
Тексерілмейді (DontCheck) | Корреспондирующие шоттарды шоттар жоспарының бөлімдері бойынша топтастыру. Корреспонденция бағандарының құрылымына әсер етеді. |
РК үшін ескерту: субшоттардың нақтылауы РК-ның типтік шоттар жоспары үшін өзекті — мысалы, 1210 шоты (қысқа мерзімді дебиторлық қарыздар) СубшоттарБойынша = Шын болғанда аналитикалық субшоттарға ашылады, ал 1030, 1330, 3310, 6010, 7010 корреспонденциялары КорШоттарБойыншаТоптар = Шын болғанда ашылады.
2.2 Кестелік бөліктер
ДокументтерТізімі
Потенциалды фильтр/дереккөз ретінде қолданылатын құжаттардың тізімін сақтау үшін кестелік бөлік. Ағымдағы конфигурация нұсқасында есеп модулінің бизнес-логикасында белсенді пайдаланылмайды (резервтелген). Құжаттарға сілтемелер бар бағандарды қамтиды; қалыптасқан есепке практикалық әсер етпейді.
3. Формалар
| Форма | Назначение |
|---|---|
| Есеп формасы (ЕсепФормасы / негізгі) | Негізгі жұмыс формасы: параметрлер панелі (кезең, периодтылық, ұйымдар, нақтылау белгілері), «Қалыптастыру» түймесі, нәтижелермен кестелік құжат аймағы. |
| Нұсқа формасы / параметрлері | СКД нұсқасының құрылымын (топтастыру, таңдау, өрістер) баптау, есеп нұсқаларын сақтау және таңдау. СКД-дағы есептер үшін стандартты. |
| Параметрлерді таңдау формасы (болған жағдайда) | Сақталған пайдаланушы параметрлерін қалыптастыруды таңдау. |
Егер объектте жеке форма белгіленбесе — платформа СКД есеп формасын автоматты түрде пайдаланады. Жылдам параметрлер панелі 2.1 бөлімінің реквизиттерінен қалыптастырылады.
4. Модульдердің негізгі процедуралары
Есепті тексеру үшін арнайы BSL-фрагменттері мен жолдары қосылмаған (толтыруды тексеру өңдеуін қоспағанда), сондықтан төменде БК 3.0-дағы СКД есептерінің типтік өңдегіштері:
ТолтырудыТексеруӨңдеу(Қабылдау, ТексерілетінРеквизиттер)— міндетті параметрлердің толтырылуын бақылайды.ҰйымдарТізіміКөрсетуреквизиті автоматты түрде қалыптасады және жойыладыТексерілетінРеквизиттертізімінен, бос жолдық көрініс кезінде қалыптастыруды блоктамас үшін.НәтиженіКомпоновкаКезінде(НәтижеҚұжаты, ТүсіндірмелерДеректері, СтандарттыӨңдеу)(объект модулі) — компоновканың тоқтату нүктесі: параметрлерді дайындау (БастапқыКезең,АяқталушыКезең,Периодтылық, нақтылау белгілері), компоновка макетін қайта баптау, нәтижелік кестелік құжатты пост өңдеу (соның ішіндеБеттергеБөлулогикасы).СервердеЖасау/Ашу(форма модулі) — әдепкі кезеңді инициализациялау, ұйымдар тізімін толтыру жәнеҰйымдарТізіміКөрсету, пайдаланушы параметрлерін қалпына келтіру.Қалыптастыру(Команда)(форма модулі) — кестелік құжат аймағында нәтижені компоновкалауды бастау.- СКД параметрлерінің өңдегіштері — ұйым/шоттар бойынша таңдау және топтастыруды
СубшоттарБойынша,ШотТоптарыБойынша,КорШоттарБойынша,КорШоттарБойыншаТоптарбелгілері бойынша қолдану.
5. Деректер көзі және қозғалыстар
Есеп жүргізуді орындамайды және қозғалыстарды қалыптастырмайды — бұл тек оқу үшін объект. Деректер бухгалтерлік тіркеуден (айналымдар, бастапқы және аяқталушы қалдықтар, корреспонденциялар) сұрау/компоновка схемасы арқылы оқылады.
«Негізгі кітап» стандартты схемасы бойынша қалыптастыру логикасы:
- кезең бойынша әр шот үшін бастапқы қалдық, дебет және кредит бойынша корреспондирующие шоттардағы айналымдар, аяқталушы қалдық шығарылады;
- кезеңдер бойынша бөліну
Периодтылықреквизитімен басқарылады (ай/тоқсан/жыл); - субшоттарға нақтылау және шоттар жоспарының бөлімдері бойынша топтастыру — 2.1 бөліміндегі белгілермен.
Корреспонденцияларда қатысатын РК-ның типтік шоттар жоспары (мысалдар):
| Шот | Атауы |
|---|---|
| 1210 | Қысқа мерзімді дебиторлық қарыздар |
| 1030 | Ағымдағы банктік шоттардағы ақша қаражаттары |
| 1330 | Тауарлар |
| 3310 | Қысқа мерзімді кредиторлық қарыздар |
| 3130 | Төленетін ҚҚС (2026 жылдан бастап РК-да ҚҚС ставкасы — 16 %) |
| 6010 | Өнімді және қызметтерді сатудан алынған табыс |
| 7010 | Сатылған өнімдер мен қызметтердің өзіндік құны |
Тауарды сату корреспонденциясының мысалы: Дт 1210 Кт 6010 (табыс), Дт 1210 Кт 3130 (ҚҚС 16 %), Дт 7010 Кт 1330 (өзіндік құнды есептен шығару). Бұл жазбалар сату құжаттары арқылы қалыптасады; «Негізгі кітап» оларды бухгалтерлік тіркеуден жинақтайды.
6. Байланысты объектілер және негізінде енгізу
Есеп үшін негізінде енгізу қолданылмайды. Байланыстар дереккөздер мен навигация сипатында:
- Бухгалтерлік тіркеу — деректердің негізгі көзі.
- Шоттар жоспары (типтік РК) — жолдар мен бағандарды құру үшін шоттарды, субшоттарды және топтарды (бөлімдерді) анықтайды.
- «Ұйымдар» анықтамалығы — таңдау және тақырып (
ҰйымдарТізіміКөрсету). - Тіркеуші құжаттар (сату, қабылдау, банк, касса және т.б.) — қозғалыстары агрегатталған бастапқы объектілер; есептің ұяшықтарынан түсіндірме құжатқа және оның жазбаларына қолжетімді.
- Салалық бухгалтерлік есептер: «Айналым-сальдолық ведомость», «Шотты талдау», «Шот карточкасы», «Шахматтық ведомость» — кросс-тексеру үшін қолданылады.
РК-ның электронды құжаттары (ЭСФ ИС ЭСФ-да, СНТ) есеппен тікелей байланысты емес, бірақ «Негіз