1. 识别
| 参数 | 值 |
|---|---|
| 对象类型 | 报告 (Report) |
| 名称 | 税务凭证报告 |
| 完整名称 | 报告.税务凭证报告 |
| 同义词 | 凭证报告 (税务) |
| 配置 | 哈萨克斯坦会计，版本 3.0 (版本 3.0.74.2) |
| 导航链接 | e1cib/list/报告.税务凭证报告 |
| 实现基础 | 数据组合系统 (СКД) |
目的。 本报告旨在对会计凭证进行详细分析，同时根据哈萨克斯坦法律的要求输出会计 (БУ) 和税务 (НУ) 记录的数据。会计师和首席会计师使用它来核对会计数据，控制永久 (ПР) 和临时 (ВР) 差异，分析数量记录，以及在准备税务报告时（特别是在形成关于企业所得税 (КПН) 和增值税 (НДС) 的 ФНО 时）。报告根据 СКД 动态构建：列和分组的集合由所选指标和过滤器决定。
在 1С 中查找的位置： “报告”部分 → “凭证报告 (税务)”。
2. 设置属性和结构
该对象是基于 СКД 的报告，因此在元数据术语中，下面列出的字段是 参数/设置生成（表单属性和组合参数），而不是文档头的属性。该对象不包含表格部分。
2.1 期间和选择参数
| 名称 | 类型 | 必需性 | 目的 |
|---|---|---|---|
| 开始期间 | 日期 (dateTime) | 不检查 | 凭证选择的下限。 |
| 结束期间 | 日期 (dateTime) | 不检查 | 凭证选择的上限。 |
| 组织列表表示 | 字符串 | 不检查 | 所选组织的文本表示，用于标题和数据选择。 |
| 部门列表表示 | 字符串 | 不检查 | 所选部门的文本表示，用于凭证选择。 |
| 明细模式 | 布尔值 | 不检查 | 明细模式：是否输出基础文件和附加分析。 |
2.2 输出指标 (列的复选框)
| 名称 | 类型 | 目的 |
|---|---|---|
| БУ指标 | 布尔值 | 会计记录的金额列。 |
| 数量指标 | 布尔值 | 会计的数量记录。 |
| НУ指标 | 布尔值 | 税务记录的金额列。 |
| НУ数量指标 | 布尔值 | 税务的数量记录。 |
| ПР指标 | 布尔值 | 永久差异的列。 |
| ПР数量指标 | 布尔值 | 永久差异的数量记录。 |
| ВР指标 | 布尔值 | 临时差异的列。 |
| 输出组织 | 布尔值 | 在选择多个组织时添加“组织”列。 |
| 输出结构部门 | 布尔值 | 在按部门分析时添加“结构部门”列。 |
НУ = БУ + ПР + ВР — 哈萨克斯坦企业所得税的并行会计的基本原则。НУ/ПР/ВР 列允许查看税务金额与会计金额的构成。
2.3 表格部分
不存在。输出结构根据所选指标和选择动态形成数据组合方案。
3. 表单
| 表单 | 目的 |
|---|---|
| 报告表单 (主要) | 统一的 СКД 报告表单：设置面板（期间、组织、部门、БУ/НУ/ПР/ВР 指标、列输出标志）、“生成”按钮和结果的表格文档字段。 |
| 选项/设置表单 (用户设置) | 标准的选择和编辑用户设置的 СКД 表单（快速选择、指标）。 |
对于基于 СКД 的报告，通常不创建自定义表单 — 使用平台生成的报告表单；在配置中，它已根据 БУ/НУ/ПР/ВР 指标的集合进行了重定义。
4. 模块的关键程序
没有附加的 BSL 处理程序代码，因此下面是该配置中基于 СКД 的报告的典型程序组成。
在组合结果时(报告对象模块) — 输出拦截：根据指标*的值设置 НУ/ПР/ВР 列的条件格式，隐藏/显示列组。- 报告表单处理程序 (
在服务器上创建,在打开时) — 默认初始化期间，设置用户的主要组织，恢复保存的设置。 - 可见性管理程序 (
设置指标可见性和类似程序) — 根据指标标志启用/禁用 СКД 字段组。 在填充前/选择处理程序 — 形成开始期间,结束期间, 组织和部门列表的参数，并将其传递给设置组合器。
需要检查：具体版本 3.0.74.2 中程序的确切名称和签名可能会有所不同 — 需根据配置器中的对象模块进行确认。
5. 数据、注册和账户
报告 不执行过账，也不生成凭证 — 这是一个读取对象。它根据会计注册和相关数据构建选择。
数据源： 会计注册“经济核算”（БУ 凭证）与金额、数量和货币的资源和维度，以及税务会计的资源 — НУ、永久 (ПР) 和临时 (ВР) 差异的金额。切片：组织、部门、借贷账户、子账户、登记文件（在明细模式下）。
参与分析凭证的哈萨克斯坦典型账户计划：
| 账户 | 名称 |
|---|---|
| 1030 | 当前银行账户上的现金 |
| 1210 | 短期应收账款 |
| 1330 | 商品 |
| 3130 | 应付增值税 (销售) |
| 3310 | 短期应付账款 |
| 6010 | 销售产品和提供服务的收入 |
| 7010 | 销售产品和提供服务的成本 |
商品销售凭证示例 (哈萨克斯坦数字，增值税率 16 %)。 销售商品 116,000 ₸，含增值税：
- 借 1210 贷 6010 — 100,000 ₸ (不含增值税的销售收入);
- 借 1210 贷 3130 — 16,000 ₸ (100,000 ₸ 的增值税 16 %);
- 借 7010 贷 1330 — 商品成本的核销。
客户付款：借 1030 贷 1210 — 116,000 ₸。正是这些凭证报告并进行分组，显示会计和税务金额，并在有的情况下显示 ПР/ВР 差异（例如，针对企业所得税的规范支出）。
2026 年哈萨克斯坦的有效税率和限额，影响相关领域的计算分析：增值税 16 %; МРП 4,325 ₸; МЗП 85,000 ₸; 个人所得税 10 % (年收入不超过 8,500 МРП) 和 15 % 超过; 个人所得税的基本税收扣除为每月 30 МРП，每年不超过 360 МРП; ОПВ 10 % (基数上限 50 МЗП); ОПВР 3.5 %; ВОСМС 2 %; ОСМС 3 %; СО 5 %; 社会税 6 %。报告本身不计算这些税率 — 它反映的是已经形成的凭证；这些值作为哈萨克斯坦税务会计的参考背景提供。
6. 相关对象和基于输入
- 报告的登记器 — 不适用（报告没有基于输入，也不以此输入）。
- 报告分析的凭证来源： “商品和服务销售”、“商品和服务入库”、“付款指令（出/入）”、“银行账户支出”、“银行账户收入”、“操作（会计和税务）”、期末结算的规定操作。
- 相关子系统： 会计报告；税务会计 (КПН, НДС)。
- 哈萨克斯坦电子文件： 在销售/入库凭证中反映的与 ЭСФ (ИС ЭСФ) 和 СНТ 相关；报告允许在明细模式下访问开具 ЭСФ/СНТ 的登记文件。
7. 扩展点
- 配置扩展 (BSL)： 添加处理程序
在组合结果时,在服务器上创建报告表单以进行自定义条件格式和附加列。 - СКД 报告选项： 创建用户自定义/预定义选项，带有现成的分组（按账户、按子账户、按文件）和指标集合。
- 额外选择和参数 通过设置组合器进行，而无需更改对象。
- 用户字段 СКД（计算字段、选择字段）用于在 БУ/НУ/ПР/ВР 之上计算指标。
- 功能选项 — 根据启用的税务会计功能管理 НУ/ПР/ВР 列的可见性。