3.4.5.21 релизінде «Қазақстан үшін сауданы басқару» (3.4 редакциясы) тексерілген.
Айды жабасыз, айналым-сальдо ведомостін ашасыз — теңгедегі есеп айырысу шоты бойынша ақша 1030 шотына емес, «1010»-ге немесе тіпті бөлінбей түскенін көресіз. Тексере бастайсыз: банктік үзінді-көшірмелер өткізілген, төлем тапсырмалары орнында, бірақ есепке алу шоты дұрыс емес. Себебі әрдайым дерлік бір — банктік шот немесе касса дұрыс ақша қаражаттарын қаржылық есепке алу тобына байланыстырылмаған. Дәл осы анықтамалық кез келген кассалық немесе банктік құжат өткізілгенде ақшаңыз қай шотқа түсетінін шешеді. Оның қалай құрылғанын және проводкаларды қолмен қайта жасамас үшін оны бір рет қалай баптау керектігін қарастырайық.
1. Мақсаты
Анықтамалық кассалар мен банктік шоттар үшін ақша қаражаттарын бухгалтерлік есепке алу шоттарын береді. Сіз топ құрасыз, оған шотты байланыстырасыз (мысалы, қолма-қол емес теңге үшін 1030, қолма-қол теңге үшін 1010), содан кейін осы топты кассаның немесе банктік шоттың карточкасында көрсетесіз. Құжаттар өткізілгенде бағдарлама есепке алу шотын дәл осы топтан алады — оны төлем тапсырмаларында қолмен көрсетудің қажеті жоқ.
2. Қайдан табуға болады
Тізімге үш жол бар:
- НҚА және әкімшілендіру → Қаржылық есепке алу баптаулары → Ақша қаражаттарын қаржылық есепке алу топтары (ақшаны есепке алу баптаулары блогындағы түйме/гиперсілтеме).
- Банктік шоттың немесе кассаның карточкасынан — «Қарж. есеп тобы» өрісі дәл осы анықтамалықтан таңдауды ашады (таңдау түймесі → «Барлығын көрсету»).
- Навигациялық сілтеме арқылы. «Сервис» → «Навигациялық сілтеме бойынша өту» мәзірі (немесе Alt+F1) және мынаны қойыңыз:
e1cib/list/Справочник.ГруппыФинансовогоУчетаДенежныхСредств
2а. Өз релизіңізді қалай білуге болады
«Анықтама» → «Бағдарлама туралы» мәзірі (немесе оң жақ жоғарғы бұрыштағы i әрпі бар белгіше). Ашылған терезеде платформа нұсқасы (мысалы, 8.3.x) және конфигурация релизі көрінеді — «Қазақстан үшін сауданы басқару, 3.4 редакциясы (3.4.5.21)» түріндегі жол. Төмендегі нұсқаулық 3.4.5.21 релизінде тексерілген. Сізде басқасы болса — өрістердің орналасуы сәл өзгеше болуы мүмкін, бірақ анықтамалықтың логикасы сол күйінде қалады.
3. Қалай толтыру керек
Тізімді ашып, «Құру» түймесін басыңыз.
| Өрісі | Не үшін керек және қате болса не болады |
|---|---|
| Атауы (міндетті) | Тізімдерде топ қалай аталады. Мағынасына қарай жазыңыз: «Қолма-қол емес теңге», «Қолма-қол теңге», «USD валюта шоты». Абстрактілі атасаңыз («1-топ»), кейін оны қайда қою керектігін түсінбей, кассаны қате шотқа байланыстырасыз. |
| Ақша қаражаттарын есепке алу шоты (міндетті) | Негізгі өрісі. Мұнда шоттар жоспарынан шотты қоясыз: 1030 — ағымдағы банктік шоттардағы ақша, 1010 — кассадағы қолма-қол ақша (теңге), 1020 — жағдайға байланысты валюта шоттары/жолдағы ақша. Мұнда қателессеңіз, осы топтың барлық үзінді-көшірмелері мен кассалық ордерлері бөгде шотқа кетеді, әрі айналым-сальдо ведомосты сәйкес келмейді. |
| Ұйым (баптауларда бірнеше ұйым болса) | Шотты байланыстыру қай ұйым үшін қолданылатынын анықтайды. Бірнеше заңды тұлға бойынша есепке алу кезінде әрқайсысына жеке топ жасаңыз — әйтпесе бір фирманың ақшасы басқасының шоттарына «жайылып» кетеді. |
| Топ (аталық) | Анықтамалық иерархиялық. Аталық тек тізімде ыңғайлы топтастыру үшін қажет, проводкаларға әсер етпейді. |
| Түсініктеме | Өзіңізге арналған еркін мәтін. Есепке алуға әсер етпейді, бірақ істі тапсыру кезінде көмектеседі. |
Тәртібі мынадай: алдымен топты құрып, шотты белгілейсіз, содан кейін банктік шоттың карточкасына (Ұйым → Банктік шоттар) немесе кассаға (Қазына → Кассалар) барып, «Қарж. есеп тобы» өрісінде қажет топты таңдайсыз. Осы сәттен бастап осы шот/касса бойынша барлық құжаттар автоматты түрде көрсетілген есепке алу шотын пайдаланады.
Пайдалы: қолма-қол емес (1030), қолма-қол теңге (1010) және валюта үшін бөлек топтар жасаңыз. Сонда бір үзінді-көшірме шоттарды ешқашан «шатастырмайды».
4. Проводкалармен талданған мысал
Жағдай. «Астана-Трейд» ЖШС сатып алушыға тауарды ҚҚС 16 % ескеріле отырып 1 160 000 ₸ сомасына сатады. Төлем теңгедегі есеп айырысу шотына түседі.
Анықтамалық баптауы:
- «Қолма-қол емес теңге» тобы, есепке алу шоты — 1030.
- Осы топ ЖШС-тің есеп айырысу шотының карточкасында тұр.
Соманы жіктейік: ҚҚС = 1 160 000 × 16 / 116 = 160 000 ₸, ҚҚС-сыз құны = 1 000 000 ₸.
Өткізу бойынша проводкалар («Тауарлар мен қызметтерді өткізу» құжаты):
| Операция | Дт | Кт | Сома, ₸ |
|---|---|---|---|
| Түсім көрсетілді | 1210 | 6010 | 1 160 000 |
| ҚҚС есептелді | 1210 | 3130 | 160 000 |
| Тауардың өзіндік құны есептен шығарылды | 7010 | 1330 | 720 000 |
Ақша түсуі бойынша проводка («Есеп айырысу шотына түсім» банктік үзінді-көшірмесі):
| Операция | Дт | Кт | Сома, ₸ |
|---|---|---|---|
| Сатып алушыдан төлем түсті | 1030 | 1210 | 1 160 000 |
Назар аударыңыз: соңғы проводканың дебетіндегі 1030 шоты қолмен алынған жоқ — оны бағдарлама есеп айырысу шотына байланысты «Қолма-қол емес теңге» тобынан қойды. Шотқа 1010 бар топ қате байланыстырылғанда, ақша кассаға түсіп, банк бойынша қалдық айналым-сальдо ведомостінде тірі шот кезінде нөлге тең болар еді.
5. Операция түрлері
Анықтамалықтың өзі операцияларды орындамайды — бұл баптау объектісі. Бірақ онда белгіленген шот ақшамен байланысты барлық операцияларға қатысады:
- Есеп айырысу шоты бойынша түсім/есептен шығару (банктік үзінді-көшірмелер, төлем тапсырмалары).
- Кіріс және шығыс кассалық ордерлер (ПКО, РКО).
- Кассалар мен шоттар арасында ақша қаражаттарын ауыстыру.
- Эквайринг операциялары (карта арқылы төлемдер).
- Қолма-қол түсімді инкассациялау.
Осы құжаттардың барлығында ақша қаражаттарының шоты кассаға/шотқа байланыстырылған топтан алынады.
6. Өткізу кезінде не қалыптасады
Анықтамалықтың өзі қозғалыстар мен проводкалар жасамайды — элемент жазылғанда тек анықтамалық элементінің өзі қалыптасады. Ол электронды құжаттарды да (ЭШФ, ЖНХ) жаза алмайды: ЭШФ өткізу/түсім бойынша қалыптасады, шоттарды баптау бойынша емес.
Анықтамалықтың әсері ақшалай құжаттар өткізілгенде көрінеді:
- Бухгалтерия регистріндегі проводкалар — топтан алынған шотпен (1030/1010/1020 және т.б.).
- «Ақша қаражаттары», «Клиенттермен/жеткізушілермен есеп айырысулар», «Өзара есеп айырысулар» регистрлері бойынша қозғалыстар — есепке алу шоты байланыстырылған топтан алынады.
Яғни ақша бойынша айналым-сальдо ведомосының дұрыстығы тікелей топта қандай шот жазғаныңызға байланысты.
7. Баспа нысандары
Анықтамалық элементінің өз баспа нысаны жоқ — бұл құжат емес, баптау объектісі. Оның шотын пайдаланатын құжаттар басылады:
- Төлем тапсырмасы;
- Кіріс кассалық ордер (КО-1), Шығыс кассалық ордер (КО-2);
- Кассалық кітап (КО-4);
- Банктік құжаттар тізілімі / үзінді-көшірме (ішкі баспа).
8. Жиі кездесетін қателер
«"Ақша қаражаттарын есепке алу шоты" өрісі толтырылмаған» Топты құрдыңыз, бірақ шотты көрсетпедіңіз. Элементті ашып, шоттар жоспарынан (1030/1010) шотты толтырыңыз. Ол болмаса, байланыстырылған касса/шот бойынша құжаттар өткізілмейді.
Қолма-қол емес ақша 1030 орнына 1010-ге түседі Топта кассалық шот көрсетілген, ал топ банктік шотқа байланыстырылған. Топтағы шотты 1030-ге түзетіңіз немесе банктік шотқа басқа, «қолма-қол емес» топты байланыстырыңыз. Өзгерткеннен кейін — кезең үшін үзінді-көшірмелерді қайта өткізіңіз.
Үзінді-көшірме/ордерді өткізу кезінде «Ақша қаражаттарын есепке алу шотын анықтау мүмкін болмады» Кассаның немесе банктік шоттың «Қарж. есеп тобы» өрісі толтырылмаған. Шоттың/кассаның карточкасын ашып, топты таңдаңыз.
Түрлі ұйымдардың ақшасы бойынша айналым-сальдо ведомосы сәйкес келмейді Шоты бар бір топ бірнеше заңды тұлға үшін пайдаланылады. Әр ұйым үшін жеке топ жасаңыз (немесе топта ұйымды көрсетіңіз), содан кейін шоттарды қайта байланыстырыңыз.
Топты жою мүмкін емес — «Объект пайдаланылуда…» Топ қолданыстағы банктік шотқа немесе кассаға байланыстырылған. Алдымен осы карточкаларда топты ауыстырыңыз, содан кейін жоюға белгілеңіз.
9. Жиі қойылатын сұрақтар
Анықтамалық проводкаларды өзі өткізе ме? Жоқ. Бұл — баптау. Проводкаларды ақшалай құжаттар (үзінді-көшірмелер, ПКО, РКО) қалыптастырады, ал олар үшін шот топтан алынады.
Қолма-қол емес теңге үшін қандай шот қою керек? 1030 — ағымдағы банктік шоттардағы ақша.
Ал қолма-қол теңге үшін? 1010 — кассадағы теңгедегі ақша қаражаттары.
Әр банктік шот үшін жеке топ құру керек пе? Жоқ. Шоты 1030 болатын бір «Қолма-қол емес теңге» тобы бір ұйымның барлық теңгедегі есеп айырысу шоттарына қызмет көрсетеді. Бөлек топтар басқа валюта немесе басқа заңды тұлға үшін керек.
Осы анықтамалық ЭШФ немесе ЖНХ жаза ма? Жоқ. ЭШФ (ЭШФ АЖ арқылы) және ЖНХ өткізу/түсім және ауыстыру құжаттары бойынша қалыптасады, ақша шоттарын баптау бойынша емес.
Құрылған топ кейін қайда көрсетіледі? Банктік шоттың немесе кассаның карточкасында, «Қарж. есеп тобы» өрісінде.
Топтағы шотты кері күнмен ауыстырсам не істеу керек? Кезең үшін ақшалай құжаттарды қайта өткізіңіз — әйтпесе ескі проводкалар ескі шотпен қалады.
Валюта шотын қалай есепке алу керек? Шоты 1020 (немесе есеп саясатыңызға қарай 1030) болатын «Валюта шоты» тобын жасап, оны валюталық банктік шотқа байланыстырыңыз. Бағам айырмашылықтары анықтамалықпен емес, құжаттармен есептеледі.
Топ ҚҚС мөлшерлемесіне әсер ете ме? Жоқ. ҚҚС (2026 жылы — 16 %) өткізу/түсім құжаттарында есептеледі. Анықтамалық тек ақша шоты үшін жауап береді.
Қолма-қол және қолма-қол емес ақшаны бір топқа біріктіруге бола ма? Техникалық тұрғыдан иә, бірақ керек емес: сонда барлық ақша бір шотқа түсіп, касса/банк бойынша айналым-сальдо ведомосы оқылмайтын болады. Оларды бөлек ұстаңыз.
10. Байланысты құжаттар
- Неге негізделіп толтырылады: ҚР есеп саясаты мен шоттар жоспары — қандай шотты (1010/1020/1030) топқа бекіту керегін сіз шешесіз.
- Қайда пайдаланылады: банктік шоттардың және кассалардың карточкалары; олар арқылы — барлық ақшалай құжаттар: банктік үзінді-көшірмелер, төлем тапсырмалары, ПКО/РКО, ақша қаражаттарын ауыстыру, эквайринг, инкассация.
- Байланысты баптаулар: «Қаржылық есепке алу баптаулары», «Ақша қаражаттарының қозғалыс баптары», «Есеп айырысуларды қаржылық есепке алу топтары» анықтамалықтары.
Өз релизіңізді қалай білуге болады: «Анықтама» → «Бағдарлама туралы» — онда платформа нұсқасы мен конфигурация релизі көрінеді.
Материал «1С:Қазақстан үшін сауданы басқару», 3.4 редакциясы, 3.4.5.21 релизі үшін дайындалды.