在3.4.5.21版本"哈萨克斯坦贸易管理"（3.4版）上验证。
您结账关账，打开转账明细表——却发现坚戈往来账户的资金没有计入1030科目，而是计入了"1010"科目，或者根本没有分类。您开始查找原因：银行对账单已过账，付款单也都齐全，但会计科目不对。原因几乎总是同一个——银行账户或收银台绑定的不是正确的货币资金财务核算组。正是这个目录决定了在处理任何收银或银行单据时，您的资金将计入哪个会计科目。让我们来了解它的结构以及如何一次性设置好它，从而避免手动重做记账凭证。
1. 用途
该目录为收银台和银行账户设定货币资金会计科目。您创建一个组，为其绑定一个科目（例如，1030用于坚戈非现金，1010用于坚戈现金），然后在收银台或银行账户卡片中指定该组。在处理单据时，程序会从该组中获取核算科目——无需在付款单中手动指定。
2. 在哪里查找
有三种方式进入列表：
- 参考信息与管理 → 财务核算设置 → 货币资金财务核算组（货币核算设置模块中的按钮/超链接）。
- 从银行账户或收银台卡片中——"财务核算组"字段可打开同一目录的选择窗口（选择按钮 → "显示全部"）。
- 通过导航链接。菜单"服务" → "按导航链接跳转"（或Alt+F1），然后粘贴：
e1cib/list/Справочник.ГруппыФинансовогоУчетаДенежныхСредств
2a. 如何查看您的版本
菜单"帮助" → "关于程序"（或右上角带字母i的图标）。在打开的窗口中可以看到平台版本（例如8.3.x）和配置版本——形如"哈萨克斯坦贸易管理，3.4版（3.4.5.21）"的字符串。以下说明在3.4.5.21版本上验证。如果您使用的是其他版本——字段位置可能略有不同，但目录的逻辑是相同的。
3. 如何填写
打开列表并点击"新建"。
| 字段 | 作用及出错后果 |
|---|---|
| 名称（必填） | 该组在列表中的显示名称。请按含义命名："坚戈非现金"、"坚戈现金"、"美元外币账户"。如果起一个抽象的名字（"第1组"），之后您将不清楚该将其用于何处，从而把收银台绑定到错误的科目上。 |
| 货币资金核算科目（必填） | 关键字段。在此设置会计科目表中的科目：1030——往来银行账户资金，1010——收银台现金（坚戈），1020——外币账户/在途资金（视情况而定）。此处出错——该组所有的对账单和收银凭证都会计入错误的科目，转账明细表将无法对平。 |
| 组织（如果设置中有多个组织） | 确定该科目绑定适用于哪个组织。如果按多个法人实体进行核算，请为每个法人实体建立单独的组——否则一家公司的资金会"混入"另一家公司的科目。 |
| 组（父级） | 该目录是分层结构。父级仅用于列表中便于分组，不影响记账。 |
| 备注 | 自用的自由文本。不影响核算，但有助于工作交接。 |
顺序如下：首先创建组并设定科目，然后进入银行账户卡片（组织 → 银行账户）或收银台卡片（金库 → 收银台），在"财务核算组"字段中选择所需的组。从此刻起，该账户/收银台的所有单据将自动使用指定的核算科目。
提示：为非现金（1030）、坚戈现金（1010）和外币分别建立单独的组。这样一来，一份对账单就永远不会"弄混"科目。
4. 附记账凭证的详解示例
情形。"阿斯塔纳贸易"有限责任公司向买方销售商品，金额为含16%增值税1,160,000坚戈。款项到坚戈往来账户。
目录设置：
- 组"坚戈非现金"，核算科目——1030。
- 该组已设置在该有限责任公司往来账户的卡片中。
分解金额：增值税 = 1,160,000 × 16 / 116 = 160,000坚戈，不含增值税成本 = 1,000,000坚戈。
销售记账凭证（"商品和服务销售"单据）：
| 操作 | 借方 | 贷方 | 金额，坚戈 |
|---|---|---|---|
| 确认收入 | 1210 | 6010 | 1,160,000 |
| 计提增值税 | 1210 | 3130 | 160,000 |
| 结转商品成本 | 7010 | 1330 | 720,000 |
资金到账记账凭证（银行对账单"往来账户到账"）：
| 操作 | 借方 | 贷方 | 金额，坚戈 |
|---|---|---|---|
| 收到买方付款 | 1030 | 1210 | 1,160,000 |
请注意：最后一笔记账凭证借方的1030科目并非手动填写——程序是从绑定至该往来账户的"坚戈非现金"组中自动带入的。如果该账户被错误地绑定了含1010科目的组，资金将计入收银台，而在转账明细表中，账户实际有余额的情况下银行余额却会显示为零。
5. 操作类型
该目录本身不执行任何操作——它是一个设置对象。但其中设定的科目参与所有资金操作：
- 往来账户的收款/付款（银行对账单、付款指令）。
- 收款单和付款单（ПКО、РКО）。
- 收银台与账户之间的资金转移。
- 收单操作（银行卡支付）。
- 现金收入的收缴。
在所有这些单据中，货币资金科目均从绑定至收银台/账户的组中获取。
6. 过账时生成的内容
该目录本身不会生成任何账目或记账凭证——记录元素时只生成目录元素本身。它也不会开具电子单据（ЭСФ、СНТ）：ЭСФ是根据销售/入库单据生成的，而不是根据科目设置生成的。
该目录的效果体现在货币单据过账时：
- 会计登记簿中的记账凭证——使用该组中的科目（1030/1010/1020等）。
- "货币资金"、"与客户/供应商结算"、"相互结算"等登记簿变动——核算科目取自绑定的组。
也就是说，资金转账明细表的正确性直接取决于您在组中设置的科目。
7. 打印表单
目录元素本身没有专属打印表单——它是一个设置对象，而不是单据。可以打印的是使用其科目的单据：
- 付款指令；
- 收款单（КО-1）、付款单（КО-2）；
- 现金收支簿（КО-4）；
- 银行单据登记表/对账单（内部打印）。
8. 常见错误
"'货币资金核算科目'字段未填写" 您创建了组，但未指定科目。打开该元素并从会计科目表中填写科目（1030/1010）。没有它，绑定该收银台/账户的单据将无法过账。
非现金资金计入1010科目而非1030科目 该组中指定了收银科目，而该组却绑定给了银行账户。请将该组中的科目改为1030，或者为该银行账户绑定另一个"非现金"组。修改后——请重新过账该期间的对账单。
过账对账单/凭证时提示"无法确定货币资金核算科目" 收银台或银行账户的"财务核算组"字段未填写。请打开账户/收银台卡片并选择组。
不同组织的资金转账明细表对不平 同一个带科目的组被用于多个法人实体。请为每个组织建立单独的组（或在组中指定组织），然后重新绑定账户。
无法删除组——"对象正在使用中…" 该组已绑定至有效的银行账户或收银台。请先在这些卡片中更换组，然后再标记删除。
9. 常见问题
该目录会自动生成记账凭证吗？ 不会。这只是一项设置。记账凭证由货币单据（对账单、ПКО、РКО）生成，其科目取自该组。
坚戈非现金应设置哪个科目？ 1030——往来银行账户资金。
那坚戈现金呢？ 1010——收银台坚戈现金。
是否需要为每个银行账户创建单独的组？ 不需要。同一组织的所有坚戈往来账户都可以使用一个含1030科目的"坚戈非现金"组。只有对于不同货币或不同法人实体才需要单独的组。
该目录是否开具ЭСФ或СНТ？ 不会。ЭСФ（通过ЭСФ信息系统）和СНТ是根据销售/入库和调拨单据生成的，而不是根据资金科目设置生成的。
创建的组之后在哪里指定？ 在银行账户或收银台卡片的"财务核算组"字段中。
如果我追溯性地更改了组中的科目，该怎么办？ 请重新过账该期间的货币单据——否则旧的记账凭证仍将使用旧科目。
如何核算外币账户？ 建立一个带1020科目（或根据您的会计政策使用1030）的"外币账户"组，并将其绑定至外币银行账户。汇兑差额由单据计算，而非由目录计算。
该组会影响增值税税率吗？ 不会。增值税（2026年为16%）在销售/入库单据中计算。该目录仅负责货币科目。
可以把现金和非现金合并到一个组中吗？ 技术上可以，但不建议这样做：那样所有资金都会计入同一个科目，收银台/银行的转账明细表将变得难以阅读。请将它们分开保存。
10. 相关单据
- 填写依据：哈萨克斯坦共和国的会计政策和会计科目表——由您决定哪个科目（1010/1020/1030）分配给该组。
- 使用位置：银行账户和收银台卡片；通过它们——所有货币单据：银行对账单、付款指令、ПКО/РКО、资金调拨、收单、收缴。
- 相关设置："财务核算设置"、"资金流动项目"目录、"结算财务核算组"目录。
如何查看您的版本："帮助" → "关于程序"——在那里可以看到平台版本和配置版本。
本资料为"1С:哈萨克斯坦贸易管理"3.4版、3.4.5.21版本编写。