Документ «Платежное поручение (исходящее)» — техническое описание (Бухгалтерия для Казахстана 3.0.74.2)

1. Идентификация

Назначение. Основной документ регистрации всех видов безналичных расходов организации в казахстанской локализации. Используется ежедневно для оформления оплат поставщикам, перечисления заработной платы по ведомостям, уплаты налогов и обязательных платежей в бюджет, перечисления пенсионных взносов (ОПВ/ОПВР) в ЕНПФ, социальных отчислений и отчислений/взносов на ОСМС, внутренних переводов между счетами организации, выдачи в подотчёт, возврата средств покупателям. Документ списывает деньги с банковского счёта организации (счёт учёта денег — 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах») и формирует движения по бухгалтерским и налоговым регистрам, а также по регистрам взаиморасчётов и расчётов с фондами.

2. Реквизиты шапки и табличные части

2.1 Обязательные реквизиты шапки

При проведении контролируется: должна быть заполнена хотя бы одна сумма — СуммаДокумента или СуммаКомиссии. Иначе — ошибка «Не указана ни одна из сумм…».

2.2 Табличные части

По ставке НДС: в РК действующая ставка 16% (2026 г.), она подставляется в колонку СтавкаНДС ТЧ «ПеречислениеНДССИзмененнымСрокомУплаты». Ставку 12% из старого демо не использовать.

3. Формы

Обмен с банком выполняется через типовой механизм «Клиент-банк» (выгрузка/загрузка), а не отдельной формой объекта.

4. Ключевые процедуры модуля объекта

Из evidence подтверждены следующие обработчики (release кода 3.0.68.1, актуальны для 3.0.74.2):

• ОбработкаПроверкиЗаполнения (МодульОбъекта) — контроль заполнения перед проведением. Проверяет, в частности:
  • в ТЧ «Списки на перечисление пенсионных взносов» нельзя смешивать ведомости с разными видами операций (РезультатЗапроса.Количество() > 1 → ошибка);
  • аналогично для социальных отчислений и прочих выплат — один документ не может перечислять по разным видам;
  • должна быть заполнена хотя бы одна сумма: СуммаДокумента + СуммаКомиссии = 0 → ошибка.
• ВыполнитьКонтрольОстатковПоПрочимВыплатам (МодульОбъекта) — контроль остатков задолженности по прочим выплатам. При СуммаОсталосьПогасить > 0 И ВыводитьСообщения выдаёт сообщение вида «…не может быть списана сумма %5. Остаток суммы задолженности: %6».

Типовые для этого вида документа обработчики (общая логика 1С:Бухгалтерия для РК):

• ОбработкаЗаполнения — заполнение реквизитов при вводе на основании (счёт на оплату, ведомость, начисление налогов/взносов).
• ОбработкаПроведения — формирование движений по регистрам (см. раздел 5).
• ПередЗаписью / ПриКопировании — служебная подготовка реквизитов и очистка при копировании.

Типовые ошибки проверки (дословно из кода)

5. Проведение и движения

Документ формирует бухгалтерские проводки по регистрам РегистрБухгалтерии.Типовой и РегистрБухгалтерии.Налоговый. Конкретная корреспонденция зависит от ВидОперации и настроенных счетов учёта. Кредитуется счёт денег — 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах» (для внутренних переводов также 1010/1020/1050 в зависимости от вида счёта).

5.1 Типовые корреспонденции (план счетов РК)

Указанные счета — типовые для плана счетов РК; фактический счёт определяется реквизитами СчетУчетаРасчетовСКонтрагентомБУ/НУ, СчетБанк, ВидНалога и настройками учётной политики.

5.2 Прочие движения (регистры накопления и сведений)

Помимо проводок документ формирует движения по регистрам:

• Взаиморасчёты: ВзаиморасчетыОрганизацийСКонтрагентамиФизЛицами, ВзаиморасчетыСРаботникамиОрганизаций, ВзаиморасчетыСДепонентамиОрганизаций, ВзаиморасчетыОрганизацийСПолучателямиИЛ, ВзаиморасчетыПоПрочимВыплатам, ОплатаСчетов.
• Расчёты с фондами (ЕНПФ/ГФСС/ФСМС): ОПВПодлежитПеречислениюВФонды, ОПВРасчетыСФондами, ОППВРасчетыСФондами, ОПВРРасчетыСФондами, СОРасчетыСФондами, ООСМСРасчетыСФондами, ВОСМСПодлежитПеречислениюВФонды, ВОСМСРасчетыСФондами, ЕПРасчетыСФондами.
• Выплаты работникам: ВыплаченныеДоходыРаботникамОрганизацийНУ, СведенияОВыплатахРаботникамОрганизацийПоПлатежнымВедомостям (регистр сведений).
• НДС: НДССИзмененнымСрокомУплаты, НДСКВозмещению, НДСЗаНерезидента.

Состав фактически заполняемых регистров зависит от ВидОперации.

6. Связанные объекты и ввод на основании

Документ вводится на основании:

• «Счёт на оплату поставщика» — сценарий оплаты поставщику (заполняются Контрагент, Договор, суммы в РасшифровкаПлатежа);
• «Ведомость на выплату зарплаты» (в банк/на карты) — заполняет ПеречислениеЗаработнойПлаты;
• документы расчёта налогов, взносов и отчислений — заполняют соответствующие ТЧ перечисления ОПВ, СО, ОСМС, ЕП;
• «Поступление товаров и услуг» / «Оплата от покупателя» — для оплат и возвратов.

Связанные объекты: справочники Контрагенты, Организации, БанковскиеСчета, ДоговорыКонтрагентов, ФизическиеЛица; документы расчёта заработной платы и налогов; регистры взаиморасчётов и расчётов с фондами.

Электронные документы (РК). Платёжное поручение — денежный документ и само по себе ЭСФ/СНТ не формирует. ЭСФ (в ИС ЭСФ) и СНТ выписываются по документам реализации/поступления и движения товаров; платёж лишь закрывает взаиморасчёты по ним. Оплата в тенге (₸).

7. Точки расширения

• Расширения конфигурации (BSL): переопределение/дополнение ОбработкаПроверкиЗаполнения, ОбработкаПроведения, ОбработкаЗаполнения через аннотации &Вместо/&После/&Перед.
• Дополнительные реквизиты и сведения (механизм «Свойства») — без изменения конфигурации.
• Обмен с банком: настройка форматов «Клиент-банк» (выгрузка платежей, загрузка выписок).
• Печатные формы: добавление собственных макетов через механизм дополнительных отчётов и обработок.
• Подписки на события проведения/записи для интеграций и контроля.

Требует проверки (версионно-специфичное): точный состав ТЧ и набор регистров движений мог уточняться между релизами 3.0.68.1 (источник текстов кода) и 3.0.74.2 — сверяйте по конфигуратору конкретной базы.