Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Контрагент присылает вам подписанный акт на 1 160 000 ₸, а у вас в базе сумма другая — 1 044 000 ₸. Вы открываете реализацию и видите: НДС посчитан по старой ставке, вместо дейсвующей ставки РК 16%, потому что документ скопировали из прошлогоднего. Или менеджер отгрузил товар, а бухгалтер этого не знает — склад «в минусе», ЭСФ не выписана, покупатель звонит и требует счёт-фактуру. Всё это — про документ «Реализация товаров и услуг». Это ваш главный документ продаж: он и себестоимость спишет, и доход начислит, и НДС начислит, и основу для ЭСФ создаст. Ошибётесь здесь — поедет и оборотка, и декларация по НДС, и КПН.
1. Назначение
2. Где найти
Раздел «Продажи» → «Реализация ТМЗ и услуг» → кнопка «Реализация» → вид операции (например, «Товары, услуги»).
Или раздел «Покупки/Продажи» в зависимости от настройки интерфейса.
Быстрый способ: меню «Перейти по ссылке» → или через строку навигации введите ссылку и в появившемся выпадающем списке кликните по предложенному результату с иконкой ссылки — «Реализации ТМЗ и услуг»:
e1cib/list/Документ.РеализацияТоваровУслуг
Список открывается сразу на всех реализациях. Сверху — отбор по организации, контрагенту, периоду.
2а. Как узнать свой релиз
Выпадающее меню «Сервис и настройки» (две горизонтальные линии с бегунками в правом верхнем углу) → «О программе».
В открывшемся окне вы увидите две строки: версию платформы (например, 8.3.24) и версию конфигурации — именно её (3.0.74.2) нужно сверять с этой инструкцией. Поля и проводки между близкими релизами почти не меняются, но если у вас 3.0.70, отдельные галочки могут стоять в других местах.
3. Как заполнить
Открываете новый документ и идёте сверху вниз. Помечаю [ОБЯЗАТЕЛЬНО] там, где без поля документ не проведётся или проведётся неверно.
Поле | Зачем и что будет при ошибке |
|---|---|
Структурная единица [ОБЯЗАТЕЛЬНО] | От неё зависят счета учёта, ставка НДС, план счетов. Если в базе одна организация — подставится сама. Ошибётесь — проводки уйдут не туда. |
Номер / Дата [ОБЯЗАТЕЛЬНО] | Номер присваивается автоматически при записи. Дата определяет период признания дохода и НДС. Поставите дату закрытого периода — проведение заблокируют. |
Контрагент [ОБЯЗАТЕЛЬНО] | Покупатель. По нему тянутся договор, счета расчётов и реквизиты для ЭСФ. Нет БИН/ИИН — ЭСФ не выпишется. |
Договор [ОБЯЗАТЕЛЬНО] | Должен быть с видом «С покупателем». Задаёт валюту и порядок расчётов. Подставите договор «с поставщиком» — получите ошибку вида взаиморасчётов. |
Склад | Откуда списываете товар. Если ведёте учёт по складам, поле обязательно — иначе остаток не найдётся. |
Банковский счёт / Расчёты | Ссылка «Счета расчетов» задаёт счета учёта расчётов (1210) и авансов (1210/3510), способ зачёта аванса. Проверьте до проведения. |
Табличная часть «Товары»/«Услуги» [ОБЯЗАТЕЛЬНО] | Номенклатура, количество, цена, ставка НДС, счета учёта (1330 — товары, 7010 — себестоимость, 6010 — доход, 3130 — НДС). Пустая ТЧ — документ не о чём. |
% НДС [ОБЯЗАТЕЛЬНО] | На 2026 год —действующая ставка РК 16%. Если тянется старая ставка — значит, взяли из прошлогоднего шаблона; исправьте, иначе занизите налог. Для необлагаемых оборотов — «Без НДС». |
Цена включает НДС | Галочка меняет способ расчёта: «в том числе» или «сверху». От неё зависит итоговая сумма. |
Счета учёта | Проверяются в колонках ТЧ: доход 6010, себестоимость 7010, товар 1330, НДС 3130. Обычно подставляются из настроек номенклатуры. |
Вкладка «ЭСФ»/«Дополнительно» | Здесь основание, доверенность, ответственные. Влияет на печатные формы и электронные документы. |
Кнопки сверху: «Провести» (движения без закрытия), «Провести и закрыть», «Создать на основании» (ЭСФ, СНТ, счёт на оплату, возврат).
4. Разобранный пример с проводками
Условия. ТОО «Актив» (плательщик НДС, ОУР) 4 сентября 2026 года продаёт ТОО «Пассив» партию товара: 100 шт. по цене 10 000 ₸ за штуку без НДС. Себестоимость единицы — 6 000 ₸. Действующая ставка РК 16% НДС.
Расчёт:
Стоимость без НДС: 100 × 10 000 = 1 000 000 ₸
НДС 16%: 1 000 000 × 16% = 160 000 ₸
Итого к оплате: 1 160 000 ₸
Себестоимость: 100 × 6 000 = 600 000 ₸
Проводки при проведении:
Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
1210 | 6010 | 1 000 000 | Начислен доход от реализации |
1210 | 3130 | 160 000 | Начислен НДС к уплате 16% |
7010 | 1330 | 600 000 | Списана себестоимость товара |
Итог: задолженность покупателя по Дт 1210 = 1 160 000 ₸, доход 1 000 000 ₸, НДС к уплате 160 000 ₸, валовая прибыль по этой сделке = 1 000 000 − 600 000 = 400 000 ₸.
Если бы цена включала НДС (10 000 ₸ с НДС), то доход был бы 10 000 / 1,16 = 8 620,69 ₸ за штуку, НДС «внутри». Всегда сверяйтесь с актом контрагента: расхождение обычно именно в галочке «Цена включает НДС» либо в ставке.
5. Виды операции
При нажатии на кнопку «Реализация» в списке документов программа предлагает выбрать сценарий. Документ меняет поведение в зависимости от вида операции (кнопка «Реализация» → выбор):
Товары (накладная): открывает форму только с табличной частью «ТМЗ». Используется для стандартной продажи запасов. Требует указания склада, списывает себестоимость и формирует складские движения.
Услуги (акт): открывает форму только с вкладкой «Услуги». Предназначена исключительно для услуг и нематериальных операций. Движений по складам и регистрам ТМЗ не делает.
Реализация (Товары, услуги): универсальный режим, открывающий полную форму со всеми возможными вкладками (ТМЗ, Услуги, ОС, НМА, Прочие активы). Обязателен, если в одном документе нужно отразить и отгрузку товара, и оказание услуги (например, продажа оборудования + монтаж).
Передача структурному подразделению: специфичный режим для внутренней передачи активов, доходов и расходов между филиалами (структурными подразделениями) одной компании, если они выделены на самостоятельный баланс.
6. Что формируется при проведении
Бухгалтерские проводки — см. пример выше (доход 6010, НДС 3130, себестоимость 7010, ДЗ 1210).
Движения по регистрам:
Товары на складах и Товары организаций — списание количества и суммы (себестоимость по методу ФИФО/средней).
НДС по реализации / НДС начисленный — для декларации по НДС (форма 300.00).
Взаиморасчёты с контрагентами — рост задолженности покупателя, зачёт аванса.
Доходы/расходы и налоговые регистры — для КПН (форма 100.00).
Электронные документы:
ЭСФ (электронная счёт-фактура) — создаётся на основании реализации, выгружается в ИС ЭСФ. Срок выписки — по общему правилу до 15 календарных дней с даты оборота.
СНТ (сопроводительная накладная на товары) — для отдельных категорий товаров (импорт, изъятые из оборота, подакцизные, прослеживаемые), оформляется в ИС ЭСФ/«Виртуальный склад».
7. Печатные формы
По кнопке «Печать» доступны:
Расходная накладная — простая форма накладной (нерегламентированная).
Акт об оказании услуг — простая форма акта.
З-2 (накладная на отпуск запасов) — утвержденная Минфином РК регламентированная форма первичного документа для отгрузки ТМЗ.
Р-1 (акт выполненных работ) и Р-1 (акт выполненных работ, с НДС) — утвержденные регламентированные формы актов.
Счет-фактура и Счет-фактура (в валюте регл. учета) — печатные формы бумажного счета-фактуры (распечатываются, если нет обязательства по выписке ЭСФ).
Справка-расчет "Регл. суммы документа в валюте" — используется для расшифровки расчетов и курсов при валютных операциях.
Комплект документов (реализация товаров) / (оказание услуг) — выводит на экран сразу пакет связанных документов (например, форму З-2 и счет-фактуру одновременно).
Комплект документов (на принтер...) — иконки с зеленой галочкой означают, что выбранный пакет документов сразу отправится на принтер без предварительного просмотра на экране.
Настраиваемый комплект документов — позволяет вручную галочками отметить, какие именно формы пустить на печать.
8. Частые ошибки
«Недостаточно ТМЗ на складе» (или «Не списано … по причине отсутствия») Товара нет в остатках на дату документа. Причины: приход позже реализации, не проведено оприходование, не тот склад. Исправление: проверьте остатки отчётом «Оборотно-сальдовой ведомостью по счету» или отчетом «Материальная ведомость» на дату, проведите поступление раньше, сверьте склад в шапке.
«Не заполнены счета учёта в строке …» В номенклатуре не настроены счета учёта (или отсутствует запись в регистре «Счета учёта номенклатуры»). Исправление: заполните счета вручную в колонках ТЧ или настройте регистр «Счета учёта номенклатуры».
«Вид договора не соответствует операции документа» Выбран договор «С поставщиком» вместо «С покупателем». Исправление: смените вид договора или создайте правильный.
Расхождение суммы с ЭСФ так как старая ставка НДС тянется из скопированного прошлогоднего документа. На 2026 год действует 16% НДС. Измените ставку в колонке «% НДС» и пересчитайте суммы.
«Дата документа меньше даты запрета изменения» Период закрыт. Исправление: измените дату либо снимите/сдвиньте дату запрета редактирования (только с ведома главбуха).
9. FAQ
Какая ставка НДС в реализации на 2026 год? Стандартная ставка НДС в Казахстане на 2026 год — 16%. Если в документе подставляется старая ставка, значит он скопирован из прошлогоднего — исправьте ставку вручную.
Как выписать ЭСФ из реализации? Проведите документ, затем на основании реализации создается первичный учетный документ — «Счет-фактура (выданный)». Затем внутри его формы нажимается кнопка «Создать ЭСФ». Проверьте реквизиты и выгрузите в ИС ЭСФ. Срок выписки — не позднее 15 календарных дней после даты совершения оборота.
Почему не списывается себестоимость (проводка Дт 7010 отсутствует)? Себестоимость формируется только при наличии остатка товара на складе на дату и при выбранном методе оценки. Если остатка нет — сумма списания нулевая или документ ругается на нехватку ТМЗ. Проведите поступление раньше по дате.
Можно ли в одном документе продать и товар, и услугу? Да. Выберите вид операции «Товары, услуги» — появятся отдельные вкладки для ТМЗ (со складским движением) и услуг (без склада).
Как отразить аванс от покупателя в этой реализации? Если по договору был получен аванс, при проведении он зачитывается автоматически (проводка Дт 3510 Кт 1210 или через 1210) согласно настройке «Зачёт аванса» в разделе «Расчёты». Проверьте, чтобы способ зачёта был «Автоматически».
Какими проводками закрывается реализация товара? Дт 1210 Кт 6010 — доход; Дт 1210 Кт 3130 — НДС; Дт 7010 Кт 1330 — себестоимость. Задолженность покупателя копится по Дт 1210.
Что делать, если сумма в документе не сходится с актом контрагента? Проверьте три вещи: ставку НДС (действующая ставка 16%), галочку «Цена включает НДС» и количество/цену построчно. Расхождение почти всегда в способе расчёта НДС.
Нужна ли СНТ при обычной продаже? Не всегда. СНТ обязательна для отдельных категорий: подакцизные, импортные, изъятые из оборота, прослеживаемые товары. Для обычной внутренней продажи достаточно ЭСФ и накладной.
Как сделать возврат от покупателя? На основании реализации создайте документ «Возврат товаров от покупателя» — он сторнирует доход, НДС и вернёт товар на склад.
Почему в проводках НДС на счёте 3130? 3130 — «НДС к уплате» в типовом плане счетов РК. Начисленный при реализации НДС увеличивает обязательство по кредиту 3130 и попадает в декларацию 300.00.
10. Смежные документы
На основании чего вводится реализация:
Счёт на оплату покупателю — переносит номенклатуру и суммы.
Заказ покупателя — резерв и состав отгрузки.
Что вводят на основании реализации:
Счёт-фактура (ЭСФ) — электронная счёт-фактура.
«Счет-фактура (выданный)» — учетный бумажный документ.
СНТ — сопроводительная накладная (при необходимости).
«Электронный документ ВС (ЭДВС)» — базовый документ для работы с Виртуальным складом и отправки СНТ.
Поступление на расчётный счёт / Приходный кассовый ордер — оплата от покупателя.
Возврат товаров от покупателя — при возврате.
Корректировка реализации — при изменении суммы или количества после отгрузки.
Методичка подготовлена для конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2.