Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Налоговая прислала запрос: покажите журнал регистрации кассовых документов за квартал. Или пришёл аудитор и просит сверить, все ли ПКО и РКО пронумерованы подряд, без пропусков и дырок. Вы открываете кассу — а там сотни ордеров, руками их в реестр не соберёшь. Вот тут и нужен этот отчёт. Он за секунду выстраивает все приходные и расходные кассовые ордера в единый пронумерованный список — с номерами, датами, суммами и назначением. Это официальная форма КО-3, которую можно распечатать и подшить.
1. Назначение
Отчёт собирает все проведённые приходные (ПКО) и расходные (РКО) кассовые ордера за период в один реестр по форме КО-3. Он нужен, чтобы контролировать сплошную нумерацию ордеров, быстро находить нужный документ и предъявлять реестр проверяющим. Сам отчёт ничего не проводит и не меняет — он только читает уже введённые кассовые документы.
2. Где найти
Путь в интерфейсе:
Банк и касса → раздел Касса → Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов.
Если в разделе не видите пункт — нажмите Настройка навигации и добавьте отчёт в панель, либо откройте через меню Все функции → Отчёты.
Быстрый способ — навигационная ссылка. Скопируйте её, в 1С нажмите Сервис → «Перейти по навигационной ссылке» (или Shift+F11) и вставьте:
e1cib/list/Отчет.ЖурналРегистрацииПриходныхИРасходныхКассовыхДокументов
2а. Как узнать свой релиз
Меню «Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). Там указаны версия платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации — строка «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Релиз важен: расположение полей и состав печатной формы от версии к версии меняются, и эта инструкция описывает 3.0.74.2.
3. Как заполнить
Отчёт не заполняют, как документ — его настраивают перед формированием. Полей немного, но каждое влияет на результат.
| Поле | Зачем нужно | Что будет, если ошибиться |
|---|---|---|
| Период с… по… (ОБЯЗАТЕЛЬНО) | Задаёт диапазон дат, за который берутся ордера | Возьмёте неверный период — в журнал попадут лишние ордера или, наоборот, отчёт будет пустым |
| Организация (ОБЯЗАТЕЛЬНО, если учёт по нескольким) | Отбирает документы одного юрлица | Не укажете — попадут ордера чужой организации, реестр не сойдётся с кассовой книгой |
| Касса | Ограничивает выборку одной кассой (если их несколько) | Оставите пустым — соберутся все кассы вместе, нумерация будет выглядеть с пропусками |
| Валюта | Фильтр по валюте кассы | При мультивалютной кассе без фильтра суммы будут в разных валютах вперемешку |
Порядок действий:
- Откройте отчёт.
- Установите Период — например, месяц или квартал.
- Выберите Организацию (если в базе одна — подставится автоматически).
- При необходимости выберите Кассу и Валюту.
- Нажмите Сформировать (F5).
- Проверьте результат и, если нужно, нажмите Печать или выгрузите в Excel кнопкой сохранения таблицы.
4. Разобранный пример
ТОО «Астана Трейд», касса в тенге. За период с 01.09.2026 по 30.09.2026 введены документы:
| Дата | Тип | Номер | Основание | Сумма, ₸ |
|---|---|---|---|---|
| 03.09.2026 | ПКО | КА-000012 | Поступление оплаты от ТОО «Клиент» | 928 000 |
| 10.09.2026 | РКО | КА-000008 | Выдано подотчёт Ахметову А. | 150 000 |
| 18.09.2026 | ПКО | КА-000013 | Возврат неиспользованного аванса подотчётником | 22 000 |
| 25.09.2026 | РКО | КА-000009 | Оплата поставщику ТОО «Снаб» | 464 000 |
Отчёт КО-3 выстроит их в два блока — приходные и расходные ордера — с итогами. Итог по приходу: 950 000 ₸, по расходу: 614 000 ₸.
Сам журнал проводок не делает. Но проводки уже сформировали исходные ордера, и именно их суммы отчёт показывает. На этих цифрах:
ПКО КА-000012 (оплата от покупателя, сумма 928 000 ₸ включает НДС 16% = 128 000 ₸):
- Дт 1010 Кт 1210 — 928 000 ₸ (поступили деньги в кассу от покупателя)
РКО КА-000008 (выдача подотчёт):
- Дт 1250 Кт 1010 — 150 000 ₸ (выданы деньги подотчётному лицу)
ПКО КА-000013 (возврат подотчётных сумм):
- Дт 1010 Кт 1250 — 22 000 ₸ (подотчётник вернул остаток в кассу)
РКО КА-000009 (оплата поставщику):
- Дт 3310 Кт 1010 — 464 000 ₸ (погашена задолженность перед поставщиком)
Счёт 1010 — «Денежные средства в кассе». Именно его обороты и должны совпасть с итогами журнала КО-3: приход 950 000 ₸, расход 614 000 ₸.
5. «Виды операции» отчёта
У отчёта нет видов операции в смысле документа. Он охватывает два типа кассовых документов, которые попадают в журнал:
- Приходные кассовые ордера (ПКО) — все операции поступления наличных: оплата от покупателей, возврат подотчётных, поступление с банковского счёта, взнос учредителя и т. д.
- Расходные кассовые ордера (РКО) — все выдачи: подотчёт, оплата поставщику, выплата зарплаты, сдача наличных в банк, возврат покупателю.
Отбор идёт по проведённым документам за период. Помеченные на удаление и непроведённые ордера в журнал не попадают.
6. Что формируется при формировании
Здесь важно понимать природу объекта. Это отчёт, а не документ. При нажатии «Сформировать» он:
- не создаёт проводок — движения по счёту 1010 делают сами ПКО и РКО;
- не формирует электронных документов — ЭСФ (в ИС ЭСФ) и СНТ выписываются из документов реализации/поступления, а не из кассового журнала;
- не делает движений по регистрам — только читает данные регистра «Касса» (денежные средства) за период.
Результат работы отчёта — табличный документ на экране, который можно распечатать или сохранить в файл.
7. Печатные формы
Сам отчёт и есть печатная форма — унифицированная форма КО-3 «Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов». С экрана доступны:
- Печать — вывод формы КО-3 на принтер;
- Сохранение табличного документа в форматы Excel (.xlsx), PDF, .mxl через стандартную кнопку сохранения;
- Предварительный просмотр перед печатью.
8. Частые ошибки
«Не указана организация» (или отчёт пустой при заполненном периоде). Причина: в базе несколько организаций, а в шапке отчёта поле не заполнено или выбрана не та. Укажите нужную организацию и сформируйте заново.
Отчёт пустой, хотя ордера в базе есть. Три причины: (1) документы не проведены — откройте кассу и проведите; (2) даты ордеров вне выбранного периода — расширьте период; (3) выбрана не та касса. Проверьте фильтры.
Итоги журнала не сходятся с кассовой книгой. Обычно причина — разные фильтры: журнал сформирован по всем кассам, а кассовая книга — по одной. Задайте одинаковые отборы (одна касса, тот же период).
В нумерации видны «пропуски» (нет ордера №…). Если фильтр по кассе не задан, отчёт мешает нумерацию разных касс. Отфильтруйте по конкретной кассе. Если пропуск реальный — значит ордер помечен на удаление или не проведён; проверьте журнал кассовых документов.
Суммы в разных валютах вперемешку. При мультивалютной кассе задайте фильтр по валюте, иначе тенге и валюта сложатся в один столбец некорректно.
9. FAQ
Смотрите раздел ниже — те же вопросы вынесены отдельно.
10. Смежные документы
Отчёт не вводится «на основании» и на его основании ничего не создают — он читает данные. Источники, которые в него попадают:
- Поступление наличных денег (ПКО) — раздел «Банк и касса»;
- Выдача наличных денег (РКО) — раздел «Банк и касса».
Рядом по смыслу и для сверки используйте:
- Кассовая книга (КО-4) — постраничный учёт движения денег по кассе;
- Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 1010 — контроль остатка и оборотов кассы;
- Отчёт по кассовым операциям — детализация приходов и расходов.
Как узнать свой релиз. Меню «Справка» → «О программе»: там указаны версия платформы 1С:Предприятие и релиз конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0». Сверяйте с инструкцией.
Материал подготовлен для релиза 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).