Отчет «Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов» (Бухгалтерия для Казахстана 3.0)

1. Идентификация

Назначение. Отчёт формирует регламентированный журнал учёта всех кассовых операций организации за указанный период в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан. Применяется бухгалтерами и кассирами для контроля движения наличных денежных средств, аудита кассовых операций и предоставления документов контролирующим органам. Формируется по мере необходимости — обычно на конец месяца, квартала или по требованию проверяющих. Является обязательным регистром первичного учёта кассовых документов согласно нормативным требованиям РК.

Где найти в 1С: раздел «Стандартные отчёты» → «Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов». Прямая навигационная ссылка: e1cib/list/Отчет.ЖурналРегистрацииПриходныхИРасходныхКассовыхДокументов.

2. Реквизиты и табличные части

2.1 Реквизиты шапки (параметры формирования)

2.2 Табличные части

Табличные части отсутствуют. Отчёт работает на основе реквизитов шапки, которые являются параметрами формирования, а результат выводится в виде табличного документа.

2.3 Реквизиты, определяющие выборку (пояснение)

Отчёт не хранит данные — реквизиты шапки задают отбор. Логика выборки строит журнал по совокупности проведённых кассовых документов организации:

• Приходные кассовые ордера (Документ.ПриходныйКассовыйОрдер);
• Расходные кассовые ордера (Документ.РасходныйКассовыйОрдер).

Отбор выполняется по интервалу НачалоПериода … КонецПериода и по списку организаций.

3. Формы

Отдельная форма настроек/варианта в этом отчёте не требуется — все существенные настройки вынесены в реквизиты шапки на ФормаОтчета.

4. Ключевые процедуры модулей

Готовый BSL-код в evidence не приложен, поэтому ниже приведены типовые обработчики для отчёта такого вида в БК 3.0. Конкретные имена методов версионно-специфичны и требуют проверки по модулю формы конкретного релиза 3.0.74.2.

Модуль формы (ФормаОтчета):

• ПриФормированииОтчета / команда Сформировать — считывает значения реквизитов шапки, формирует запрос по кассовым документам за период и выводит результат в табличный документ. Как правило, вызывает серверную процедуру построения макета.
• ПриСозданииНаСервере — устанавливает значения периода по умолчанию (например, текущий месяц), инициализирует список организаций по основной организации пользователя.
• Обработчики изменения полей периода (НачалоПериодаПриИзменении, КонецПериодаПриИзменении) — контролируют корректность интервала (начало ≤ конец).

Модуль объекта отчёта:

• Серверная процедура формирования (тип СформироватьОтчёт / ВывестиРезультат) — выполняет запрос к данным ПКО и РКО, группирует строки по дате при ГруппироватьПоДням = Истина, выводит промежуточные итоги по суммам прихода и расхода и общий итог за период. Заполняет колонки журнала: № по порядку, номер и дата документа, вид документа (приход/расход), корреспондирующий счёт, содержание операции, сумма.

Проверять точные имена и сигнатуры следует непосредственно в конфигураторе: Отчет.ЖурналРегистрацииПриходныхИРасходныхКассовыхДокументов → «Формы»/«Модуль объекта».

5. Источники данных (проведение и движения)

Отчёт не проводится и не формирует движений по регистрам — это объект чтения. Он строит журнал на основе уже сформированных движений и реквизитов кассовых документов. Ниже — стандартная логика первичных документов, из которых собирается журнал (типовой план счетов РК):

Приходный кассовый ордер (поступление наличных в кассу):

Расходный кассовый ордер (выдача наличных из кассы):

Регистр, из которого читаются суммы движений денег, — регистр бухгалтерии (хозрасчётный) и/или специализированный регистр кассовых операций конфигурации; отчёт выбирает записи по счёту наличности 1010 за период. При розничной реализации через кассу НДС отражается по действующей на 2026 год ставке 16 % через счёт 3130 (НДС к уплате); себестоимость проданных товаров — Дт 7010 Кт 1330.

Наличные денежные расчёты и лимиты по кассе в РК регулируются нормами Налогового кодекса и подзаконных актов; предельные суммы наличных расчётов между юрлицами версионно-специфичны и требуют проверки по актуальной редакции законодательства.

6. Связанные объекты и ввод на основании

Отчёт как объект чтения не участвует во «Вводе на основании» и сам не вводится на основании других объектов. Связанные объекты — источники данных журнала:

• Документы: ПриходныйКассовыйОрдер, РасходныйКассовыйОрдер (основные источники строк).
• Справочники: Организации (отбор по списку организаций), Контрагенты, ФизическиеЛица, СтатьиДвиженияДенежныхСредств, Кассы.
• Смежные отчёты кассы: «Кассовая книга», «Анализ счёта» / «Оборотно-сальдовая ведомость» по счёту 1010.
• Электронные документы: к самим кассовым ордерам ЭСФ/СНТ напрямую не относятся (ЭСФ через ИС ЭСФ и СНТ формируются на реализацию/перемещение), но при розничной выручке через кассу выписка ЭСФ может инициироваться связанными документами реализации.

7. Точки расширения

• Расширение конфигурации: добавление реквизитов формы (например, отбор по конкретной кассе, статье ДДС или диапазону сумм) и заимствование ФормаОтчета с доработкой обработчиков формирования.
• Модуль формы: переопределение/дополнение серверной процедуры формирования через &Вместо/&После для изменения группировок, добавления колонок или дополнительных итогов.
• Макет табличного документа: доработка макета вывода (шапка журнала, реквизиты организации, подписи ответственных лиц) под требования конкретной проверки.
• Дополнительные обработки БСП: подключение печатной формы/выгрузки журнала через механизм дополнительных отчётов и обработок без снятия конфигурации с поддержки.
• Права и видимость: настройка ролей на доступ к отчёту, включение команды в интерфейс раздела «Стандартные отчёты» через расширение командного интерфейса.