Релиз 3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) тексерілді.
Банк сіздің төлеміңізді толықтай жүзеге асырмады. Шотта ақша жетпеді, және 580 000 ₸ орнына жеткізушіге алдымен 350 000 ₸, ал екі күннен кейін — қалған сомасы жіберілді. Шот үзіндісінде сіз бір емес, екі банк төлем тапсырмасын бірдей тағайындаумен көресіз. Немесе басқа жағдай: салық органының инкассациялық бұйрығын банк ақша түскен сайын бөліп орындайды. Міне, осындай бөліп және «бөлшектеп» төлемдер үшін 1С-те арнайы құжат бар — Төлем тапсырмасы (ақша қаражатын шығару). Ол сіздің банкке берген тапсырмаңызды емес, ақшаның шоттан нақты кеткен фактісін тіркейді.
1. Тағайындалуы
Құжат банктік төлем тапсырмасы бойынша ұйымның банктік шотынан ақша қаражатын нақты шығару фактісін көрсетеді — әдетте, төлем тапсырмасының, төлем талаптарының немесе инкассациялық бұйрықтың бөліп орындалуы кезінде. Ол 1030 шотынан ақша шығарады және сәйкес қарызды жабады (жеткізушіге, бюджетке, қызметкерге және т. б.). «Ағымдағы шоттан шығару» операциясынан ерекшеленеді, себебі ол бір операцияның бөлшектеп шығаруына арналған.
2. Қайдан табуға болады
- «Банк және касса» → «Төлем тапсырмалары (ақша қаражатын шығару)» — құжаттардың жалпы тізімі.
- Банктік үзіндіден: «Банк және касса» → «Банктік үзінділер» → «Шығару» батырмасы → «Төлем тапсырмасы» түрін таңдаңыз. Осылайша, құжат бірден үзінді күніне байланады.
- «Төлем тапсырмасы» құжатынан — «Негізінде жасау» → «Төлем тапсырмасы (шығару)» батырмасын басыңыз, егер банк тапсырманы бөліп орындаса.
1С навигациялық сілтемесі («Сервис» мәзірі → «Навигациялық сілтеме бойынша өту», немесе Ctrl+F11):
e1cib/list/Документ.ТөлемТапсырмасыАқшаҚаражатынШығару
Оны енгізіңіз — интерфейсті баптауға құқықсыз да құжаттар тізімі ашылады.
2а. Өз релизіңізді қалай білуге болады
«Ақпарат» → «Бағдарлама туралы» мәзірі (немесе оң жақ жоғарғы бұрыштағы белгіше → «Бағдарлама туралы»). Терезеде сіз екі жолды көресіз: платформаның нұсқасы (мысалы, 8.3.24.x) және конфигурация релизі — «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Егер сіздің релизіңіз өзгеше болса, кейбір өрістер мен баспа формаларының орналасуы аздап өзгеруі мүмкін, бірақ құжаттың логикасы сол күйінде қалады.
3. Қалай толтыру керек
Жоғарыдан төмен қарай толтырыңыз — операция түрін таңдағаннан кейін кейбір өрістер автоматты түрде толтырылады.
| Өріс | Неге және қате болған жағдайда не болады |
|---|---|
| Операция түрі (міндетті) | Ақша қайда шығатынын және қандай өрістер пайда болатынын анықтайды. Қате жіберсеңіз — дұрыс емес бухгалтерлік жазба аласыз (мысалы, жеткізушіге төлем орнына салықты аудару). Оны басқа өрістерді толтырмас бұрын өзгертіңіз. |
| Нөмір, Дата (міндетті) | Нөмір автоматты түрде беріледі. Дата = банкте нақты шығару күні. Дұрыс емес дата қойсаңыз — шығару дұрыс банктік күніне түспейді, шоттағы қалдық «жүреді». |
| Ұйым (міндетті) | Ақша қайдан шығатынын көрсетеді. Бірнеше заңды тұлғасы бар базада негізгісі қойылады — тексеріңіз. |
| Банктік шот (міндетті) | Нақты шығару үшін есепшот. Шот валютасы құжат валютасын анықтайды. Дұрыс емес шотты таңдасаңыз — қозғалыс дұрыс 1030-субшотқа түспейді. |
| Сома (міндетті) | Банк осы тапсырма бойынша шығарған дәл сол сома — тапсырманың толық сомасы емес, оның бөлігі. Артық көрсетсеңіз — шот бойынша теріс қалдыққа кетесіз. |
| Контрагент | Кімге төлейсіз (жеткізуші, сатып алушы, қызметкер). Бюджетпен операциялар үшін — толтырылмайды. |
| Келісімшарт | Есеп айырысулардың аналитикасын анықтайды. Онысыз сома қажетті келісімшартқа «отырмайды» және контрагент бойынша сальдо «жұмсалады». |
| Есепке алу шоты | Әдепкі бойынша 1030 (ағымдағы шоттардағы ақша). Басқа ақша субшотын жүргізсеңіз, тек сол кезде өзгертіңіз. |
| Есеп айырысу шоты | Шығарудың қайда жататынын көрсетеді: 3310 (жеткізушілер), 1610/3510 (аванстар), 3120–3190 (салықтар), 3350 (жалақы) және т. б. Операция түрі бойынша қойылады — тексеріңіз. |
| Ақша қозғалысы бабы (ДДС) | Ақша қозғалысы және cash-flow туралы есеп үшін қажет. Пропустите — жол «бөлінбегендерге» ОДДС-те түседі. |
| Төлем тағайындауы | Банк үшін және тарих үшін мәтін. Банк төлем тапсырмасында жазылған формулировканы қайталаңыз. |
| Кіріс нөмірі / Кіріс күні | Банк берген төлем тапсырмасының нөмірі мен күні. Оларға сіз құжатты үзіндімен салыстырасыз. |
| Банкпен жүргізілді (белгі) | Негізгі өріс. Ол орнатылмаса, құжат ақша қозғалысын қалыптастырмайды — ол тек «орындалуды» күтеді. Төлем нақты шыққан кезде белгі мен датаны қойыңыз. Ұмытсаңыз — есепте ақша «тұрып» қалады, ал банк оларды алып қойған. |
| НДС ставкасы / сомасы | Тағайындауда НДС-ны бөліп көрсету қажет болған операциялар үшін пайда болады. РК-да қолданыстағы ставка — 16 %. |
Кеңес. Егер банк бір төлемді бірнеше тапсырмаға бөлсе, әрбір бөлшектелген тапсырма үшін бірдей тағайындаумен, бірақ әртүрлі сомалар мен кіріс нөмірлерімен жеке құжат жасаңыз.
4. Бухгалтерлік жазбалармен мысал
Шарт. ТОО «Береке» ТОО «Астана-Снаб» жеткізушісіне 580 000 ₸ тауар үшін (оның ішінде НДС 16 % — 80 000 ₸) төлеуі керек. Ағымдағы шотта тек 350 000 ₸ бар. Банк төлемді бөліп орындап, екі төлем тапсырмасын береді.
Тапсырма № 45, 04.09.2026 — 350 000 ₸ шығарылды:
- Операция түрі — «Жеткізушіге төлем»
- Банктік шот — KZ...1030 (теңге)
- Контрагент — ТОО «Астана-Снаб», келісімшарт «Жеткізу № 12»
- Сома — 350 000 ₸
- Есеп айырысу шоты — 3310
- «Банкпен жүргізілді» белгісі — орнатылған, күні 04.09.2026
Жазба жүргізілген кезде:
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 3310 | 1030 | 350 000 | Тапсырма № 45 бойынша жеткізушіге бөлшектеп төлем |
Тапсырма № 51, 06.09.2026 — қалған 230 000 ₸ шығарылды (шотқа ақша түскеннен кейін):
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 3310 | 1030 | 230 000 | Тапсырма № 51 бойынша қарыздың қалдығын өтеу |
Нәтиже. 3310 шотында «Жеткізу № 12» келісімшарты бойынша сальдо нөлге жабылды: 350 000 + 230 000 = 580 000 ₸. НДС жеке жазба ретінде пайда болмайды — ол тауарды қабылдаған кезде және жеткізушінің ЭСФ бойынша шегерімінде көрсетілген, ал төлем тапсырмасы тек ақшаны қозғалысқа келтіреді.
Егер бұл алдын ала төлем болса (тауар әлі келмеген), есеп айырысу шоты 1610 «Берілген аванстар» болар еді, ал жазба Дт 1610 Кт 1030 болады.
5. Операция түрлері
Бір құжат банктік шығулардың көпшілігін жабады:
- Жеткізушіге төлем — Дт 3310 (немесе аванс кезінде 1610) Кт 1030.
- Сатып алушыға ақшаны қайтару — Дт 3510/1210 Кт 1030.
- Салықты аудару — Дт 3110–3190 Кт 1030 (КПН, НДС 3130, ИПН, әлеуметтік салық 6 %, СО 5 % және т. б.).
- Жалақыға аударымдар — ОПВ 10 %, ОПВР 3,5 %, ВОСМС 2 %, ОСМС 3 % — Дт сәйкес субшот 3220/3150 Кт 1030.
- Жалақыны аудару — Дт 3350 Кт 1030.
- Несие мен займдар бойынша есеп айырысулар — Дт 3010/4010 Кт 1030.
- Ұйымның басқа шотына аудару — Дт 1030 (басқа субшот) Кт 1030.
- Қызметкерге / контрагентке займ беру — Дт 1250/2410 Кт 1030.
- Басқа шығару — дебет шотын қолмен көрсету арқылы еркін жазба.
6. Жүргізу кезінде не қалыптасады
- Бухгалтерлік жазбалар ақша шотын (1030) кредиттеу және есеп айырысу/қарыз шотын дебеттеу — жоғарыдағы мысалдарды қараңыз.
- «Банктік үзінділер» регистрі бойынша қозғалыс (шығыс) — құжат күні мен шот бойынша үзіндіге кіреді.
- Есеп айырысулар регистрлері бойынша қозғалыс — контрагенттермен операциялар кезінде келісімшарт бойынша қарыз жабылады/қалыптасады.
- ДДС бойынша қозғалыс — ақша қозғалысы таңдалған бап бойынша ақша қозғалысы туралы есеп үшін.
Электрондық құжаттар (ЭСФ, СНТ) бұл құжатты қалыптастырмайды. ЭСФ тауарлар мен қызметтерді сату/қабылдау кезінде, ал СНТ тауарлардың қозғалысын сүйемелдейді. Төлем тапсырмасы — таза ақша операциясы, сондықтан ИС ЭСФ-те ол экспортталмайды. Егер төлем сату операциясымен байланысты болса, ЭСФ бөлек сату құжатынан жасалады.
7. Баспа формалары
Құжаттың негізгі баспа формалары:
- Төлем тапсырмасы — банкке берілген бұйрыстың формасы (қажет болса, басып шығарыңыз).
- Бухгалтерлік анықтама — қалыптасқан жазбалардың түсіндірмесі.
Құжаттан қосымша қолжетімді:
- «Құжат қозғалысы» есебі («Жазбаларды және басқа қозғалыстарды көрсету» батырмасы) — барлық жазбалар мен регистрлер жазбалары.
8. Жиі кездесетін қателер
«"Банктік шот" өрісі толтырылмаған» Шығарылатын есепшот таңдалмаған. «Банктік шот» өрісін толтырыңыз — онсыз ақшаның қайдан шығатыны және қандай валютада екені белгісіз.
«"Банкпен жүргізілді" белгісі орнатылмаған — ақша қозғалыстары қалыптаспаған» Құжат жүргізілген, бірақ ақша қозғалыстары жоқ: шоттағы қалдық өзгермеді. «Банкпен жүргізілді» белгісін қойыңыз және нақты шығару күнін көрсетіңіз, содан кейін қайта жүргізіңіз.
«Шоттағы ақша қалдығы асып кетті» / 1030 бойынша теріс қалдық Т