3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді.
Айдың соңы. Жалақыны есептеп шығардыңыз — «Жалақыны есептеу» құжаты әр қызметкер бойынша сомаларды жүргізді, ОПВ, ВОСМС, ИПН ұсталды. Енді ақшаны адамдарға беру керек: бір бөлігі — жалақы жобасы арқылы карталарға, бір бөлігі — кассадан қолма-қол. «Кімге қанша» жинау — ұзақ және қателіктермен. Осы мақсатта «Ұйымдардың төлеуге жалақысы» ашылады: құжат әр қызметкер бойынша «қолына» дайын сомаларды шығарады, сізге тек қалай төлеу керектігін таңдау қалады.
1. Тағайындау
Құжат төлеуге арналған ведомосты қалыптастырады — нақты ай үшін қызметкерлердің тізімі мен «төлеуге» сомалары. Ол жалақыны есептемейді және салықтарды есептемейді (бұл «Жалақыны есептеу» жасайды), тек кімге және қанша беру керектігін фиксирлейді және шығыс кассалық ордер немесе банк шотынан шегеруге негіз болады.
2. Қайдан табуға болады
«Жалақы» бөлімі → «Жалақыны төлеу» тобы → «Төлеуге жалақы» журналы → «Жасау» батырмасы.
Жылдам әдіс: «Сервис» → «Навигациялық сілтеме бойынша өту» мәзірі және енгізіңіз:
e1cib/list/Документ.ЗарплатаКВыплатеОрганизаций
Құжаттар журналы ашылады — сол жерде «Жасау» батырмасы бар.
2а. Өз релизіңізді қалай білуге болады
«Справка» → «Бағдарлама туралы». Ашылған терезеде сіз платформаның нұсқасын (мысалы, 8.3.24) және конфигурация релизін көресіз — «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)» жолы. Егер сіздің релизіңіз ескі болса, кейбір өрістер мен баспа формалары басқаша көрінуі мүмкін — мағынасына қарай тексеріңіз, батырмалардың орналасуына емес.
3. Қалай толтыру керек
Құжат жоғарыдан төменге толтырылады. Негізгі өрістер:
Ұйым (МІНДЕТТІ). Егер базада бір ұйым болса, ол автоматты түрде қойылады. Бірнеше болса — қызметкерлерін төлейтін ұйымды таңдаңыз. Қателессеңіз — қарыз сомалары дұрыс тартылмайды, және ведомость бос немесе бөтен болады.
Күні (МІНДЕТТІ). Ведомостың күні. Әдетте — төлем күні. Оған байланысты, қозғалыс қай кезеңге түседі және қандай күні төлем жасалады.
Төлеу айы / Есептеу айы (МІНДЕТТІ). Қай ай үшін төлейсіз. Дұрыс емес айды қойсаңыз — бағдарлама басқа кезеңнің қарызын алады, және сомалар есептеу парағымен сәйкес келмейді.
Төлеу түрі — не төлейміз: Айлық жалақы, Аванс, Есеп айырысу төлемі (демалыс, ауру), Қызметтен босатылған кезде төлем. Таңдауға байланысты, бағдарлама автотолтыру кезінде нақты қандай қарызды қоятыны.
Төлеу тәсілі (МІНДЕТТІ). Үш нұсқа:
- Касса арқылы — ақша кассирмен беріледі, содан кейін ведомостың негізінде шығыс кассалық ордер жасалады.
- Банк арқылы (жалақы жобасы) — сомалар қызметкерлердің карталарына түседі, банк үшін реестр қалыптасады.
- Шотқа аудару — нақты қызметкердің шотына бір реттік аударым.
Тәсіл төлемді қандай құжатпен жабатыныңызды (РКО немесе есептік шоттан шегеру) және ақша қозғалысының қай шотқа түсетінін анықтайды — 1010 немесе 1030.
Есеп шоты / Касса / Банктік шот — қайдан төлейсіз. Касса үшін бұл 1010 шоты, банк үшін — 1030. Мұнда қате = ақша «бұрыс» шоттан «кетеді», және қалдықтар қозғалады.
Кестелік бөлік. «Толтыру» батырмасын басу арқылы толтырылады (немесе «Толтыру → Айдың соңындағы қарыз бойынша»). Бағдарлама қояды:
- Қызметкер — таңдалған айда өтелмеген қарызы бар қызметкерлердің тізімінен;
- Төлеуге — «қолына» берілетін сома (есептелген минус ОПВ, ВОСМС және ИПН);
- касса арқылы төлеу кезінде — факті бойынша алу/депонирлеу белгісі үшін баған.
«Төлеуге» бағанындағы нәтижені тексеріңіз: ол «Жалақыны есептеу» бойынша төленген аванс сомасынан кем болмауы керек. Егер қызметкер тізімде жоқ болса — демек, оның қарызы жоқ (есептелмеген, бұрын төленген немесе ай/төлеу түрі дұрыс таңдалмаған).
4. Проводкалармен мысал
Шарт. ТОО «Астра», 2026 жылдың қыркүйегі. Бір қызметкер — Ахметов А., жалақы 400 000 ₸. Резидент, стандартты шегерімге өтініш берілген.
«Төлеуге» сомасы қалай есептеледі (бұл «Жалақыны есептеу» жасайды, бірақ түсіну пайдалы):
| Көрсеткіш | Ставка / формула | Сома, ₸ |
|---|---|---|
| Есептелген (жалақы) | — | 400 000 |
| ОПВ | 10% × 400 000 | 40 000 |
| ВОСМС | 2% × 400 000 | 8 000 |
| ИПН бойынша салық салынатын табыс | 400 000 − 40 000 − 8 000 − 30 МРП (30 × 4 325 = 129 750) шегерімі | 222 250 |
| ИПН | 10% × 222 250 | 22 225 |
| Қолына төлеуге | 400 000 − 40 000 − 8 000 − 22 225 | 329 775 |
Төлем кезіндегі проводка (ведомостың негізінде есептік шоттан шегеру құжатында қалыптасады):
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 3350 | 1030 | 329 775 | Қыркүйек айындағы жалақы қызметкердің картасына төленді |
Толықтығы үшін — бұл сома қалай есептелді (жалақыны есептеу құжаты, бұл ведомост емес):
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 7210 | 3350 | 400 000 | Жалақы есептелді |
| 3350 | 3120 | 22 225 | ИПН ұсталды |
| 3350 | 3220 | 40 000 | ОПВ ұсталды |
| 3350 | 3240 | 8 000 | ВОСМС ұсталды |
Дт 3350 Кт 1030 проводкасынан кейін 3350 шотындағы жалақы бойынша қалдық жабылады: 400 000 − 22 225 − 40 000 − 8 000 = 329 775 ₸ төленді.
5. Операция түрлері (төлеу тәсілдері)
Құжат төлеу тәсілі бойынша әмбебап:
- Касса арқылы — қолма-қол ақша, кейін РКО (Дт 3350 Кт 1010). Алынбаған және депонирлеу белгісін қолдайды.
- Банк арқылы — жалақы жобасы аясында карталарға аударым, төленетін жалақы реестрі қалыптасады (Дт 3350 Кт 1030).
- Шотқа аудару — нақты қызметкерге бір реттік аударым.
Төлеу түрі: айлық жалақы, аванс, есеп айырысу төлемдері (демалыс, ауру, материалдық көмек), қызметтен босатылған кезде соңғы есеп айырысу.
6. Құжатты жүргізгенде не қалыптасады
- Қызметкерлермен есеп айырысу регистрлері бойынша қозғалыстар («Қызметкерлермен өзара есеп айырысу»): ай үшін төлеуге резервтелген соманы фиксирлейді. Бұл ведомосты төлем құжатымен байланыстырады, екі рет төлемеу үшін.
- Ведомостың бухгалтерлік проводкалары — әдетте, жоқ: ақша қозғалысын (Дт 3350 Кт 1010/1030) төлем құжаты, оның негізінде енгізілген, жасайды.
- Депонирование (тек касса арқылы төлеу кезінде): егер қызметкер ақша алмаса, белгі бойынша 3350 шотындағы соманы депонентке аудару проводкасы қалыптасады (аналитика «Депоненттер»), ал алынбаған ақша банкке қайтарылады.
- Электронды құжаттар ЭСФ және СНТ осы құжат бойынша қалыптаспайды — олар тауарлар мен қызметтерді сатуға қатысты, жалақы төлеуге емес.
7. Баспа формалары
«Басып шығару» батырмасында қолжетімді:
- Есептік-платеждік ведомость — есептеулер, ұсталымдар және бір парақта төлеу сомасы;
- Төлем ведомосы — тек төлеу сомалары және қызметкерлердің қол қоюы үшін графа;
- Банкке аударылатын жалақы реестрі — жалақы жобасы үшін («Банк арқылы» тәсілінде);
- Депонирленген сомалар реестрі — алынбаған қолма-қол ақша бойынша.
8. Жиі кездесетін қателіктер
- «"Ұйым" өрісі толтырылмаған» — шапкада ұйымды таңдаңыз; бос өрісте автотолтыру жұмыс істемейді.
- «Толтырудан кейін кесте бос» — төлеу айы, төлеу түрі сәйкес келмейді немесе жалақы әлі есептелмеген/жүргізілмеген. «Жалақыны есептеу» осы ай үшін жүргізілгенін тексеріңіз және айды нақтылаңыз.
- «Төлеу сомасы ұйымның қызметкер алдындағы қарызынан асып кетті» — сіз соманы қолмен көтердіңіз немесе ай үшін аванс бұрын төленген. Дұрыс қалдықты қою үшін «Толтыру» батырмасын қайта басыңыз.
- «Ақша жеткіліксіз» (төлем жүргізу кезінде) — 1030 шотында немесе 1010 кассада ведомостың сомасынан аз ақша бар. Төлем күніне қалдықты тексеріңіз.
- Екі рет төлеу — бір ведомосты пайдаланып, РКО мен есептік шоттан шегеруді жасадыңыз. Төлемді тек бір рет, ведомостың негізінде енгізіңіз.
9. FAQ
(төмендегі блокты қараңыз — сол сұрақтар мен жауаптар)
10. Қосымша құжаттар
Ненің негізінде енгізіледі: құжат «Жалақыны есептеу» деректері бойынша толтырылады (ол 3350 шотындағы қарызды қалыптастырады).
Ведомостың негізінде не енгізіледі:
- Шығыс кассалық ордер (төлем түрі «Жалақыны төлеу») — «Касса арқылы» тәсілінде;
- Ағымдағы шоттан шегеру (төлем түрі «Жалақыны аудару») — «Банк арқылы»/«Аударым» тәсілінде;
- қажет болған жағдайда — ұсталған ОПВ, ВОСМС және ИПН бойынша құжаттар (бұл бөлек төлемдер, бұл ведомост емес).
Өз релизіңізді қалай білуге болады
«Справка» → «Бағдарлама туралы» мәзірі: онда 1С:Кәсіпорын платформасының нұсқасы және «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0» конфигурациясының релизі көрсетілген. Нұсқаулықты өз релизіңізбен салыстырыңыз.
Нұсқаулық