3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді.
Жеткізуші сізге 100 қорап тауарға СНТ жіберді, сіз фураны қабылдадыңыз — ал қоймада факті бойынша 95. Бес қорап жетпей қалды, сынған немесе мүлде жіберілмеген. Күнделікті өмірде сіз жай ғана факті бойынша қабылдауды жүргізер едіңіз. Бірақ тауар бақылауда: ол сіздің виртуалды қоймаңызда ИС МПТ (тауарларды таңбалау және бақылау) жүйесінде «тұрып» тұр, және жүйе сізден жауап күтеді — сіз СНТ-мен келісесіз бе, жоқ па. Егер үндемесеңіз, сізде «артық» 5 қорап қалады, оларды сіз физикалық түрде алған жоқсыз. Мұны түзету үшін, сіз ИС МПТК бойынша айырмашылық туралы хабарлама ашасыз.
1. Мақсаты
Құжат жеткізушінің электронды СНТ (тауарларға арналған ілеспе құжат) көрсеткені мен сіздің факті бойынша қабылдағаныңыз арасындағы айырмашылықты тіркейді. Ол электрондық хабарлама құрастырып, ақпараттық жүйеге жібереді, сондықтан виртуалды қойма нақты қалдықтарды көрсетеді. Құжат, әдетте, өз бухгалтерлік жазбаларын жасамайды — ақша мен өзіндік құн байланысты қабылдаудан қозғалады. Хабарлама санмен және электронды құжат айналымымен жұмыс істейді.
2. Қайдан табуға болады
«Сатып алулар» (немесе «Сатулар», егер айырмашылық сіздің шығыс СНТ бойынша болса) → «Электрондық шот-фактуралар / СНТ» → «ИС МПТК бойынша айырмашылықтар туралы хабарламалар».
Көбінесе сіз мұнда тізімнен емес, тікелей алынған СНТ-дан келесіз: кіріс СНТ-ны ашасыз → «Негізінде жасау» → «Айырмашылық туралы хабарлама».
1С-те тізімді тікелей ашу: навигациялық сілтемені көшіріп, «Сервис» → «Навигациялық сілтеме бойынша өту» (немесе Ctrl+F11 → қою) тармағына салыңыз:
e1cib/list/Документ.УведомлениеОРасхожденииИСМПТК
2а. Өз релизіңізді қалай білуге болады
«Справка» → «Бағдарлама туралы» (немесе оң жақ жоғарғы бұрыштағы «i» белгішесі). Ашылған терезеде сіз екі жолды көресіз: платформа нұсқасы (мысалы, 8.3.24) және конфигурация нұсқасы — бұл релиз, мысалы 3.0.74.2. Нұсқаулық осы релизге жазылған. Егер сізде релиз ескі болса, кейбір батырмалар мен бағандардың атауы басқаша болуы мүмкін.
3. Қалай толтыру керек
Поле бойынша тәртіппен қарастырамыз. Әрқайсысы — не үшін қажет және егер қателессеңіз не болады.
| Поле | Міндетті | Не үшін қажет / қате болса не болады |
|---|---|---|
| Ұйым | Иә | Сіз хабарламаны кімнің атынан жіберіп жатқаныңыз. Егер дұрыс заңды тұлғаны таңдасаңыз, ЭЦП қабылдаушыға сәйкес келмейді және оператор хабарламаны қабылдамайды. |
| Күні | Иә | Құжаттың жасалған күні. Хабарлама СНТ-ны алғаннан кейін белгіленген мерзімде беріледі — «көзбен» артқа қоймаңыз, мерзімді бақылау күні бойынша жүргізіледі. |
| Контрагент | Иә | СНТ жіберген жеткізуші (немесе сатып алушы). Негізгі құжаттан тартылады. Дұрыс контрагент = хабарлама «ешқайда» кетеді. |
| Келісімшарт | Иә | Есептеулердің негізі. Хабарламаның қай СНТ тізбегіне байланатынына әсер етеді. |
| Негізгі құжат (СНТ) | Иә | Айырмашылық бойынша нақты кіріс СНТ-ға сілтеме. Онсыз жүйе сіз неге дауласатыныңызды түсінбейді. «Негізінде» енгізгенде автоматты түрде толтырылады. |
| Айырмашылық түрі / себебі | Иә | Не дұрыс емес: жеткізілімнің жетіспеушілігі, сорттың ауысуы, брак, артық тауар, ГТИН/таңбалау кодының сәйкессіздігі. Себепке байланысты жүйе виртуалды қоймадағы қалдықтарды қалай өңдейтінін анықтайды. |
| Кесте бөлігі «Тауарлар» | Иә | Айырмашылық бар номенклатура жолдары. |
| — Номенклатура / ГТИН | Иә | СНТ-дан тауар. ГТИН коды СНТ-мен сәйкес келуі керек, әйтпесе жол сәйкес келмейді. |
| — СНТ бойынша саны | Иә | Жеткізуші қанша хабарлады. |
| — Факті бойынша саны | Иә | Сіз қанша қабылдадыңыз. Негізгі поле — айырмашылық дәл осыдан қалыптасады. Мұнда қателессеңіз — қоймада дұрыс емес қалдықтар қалады. |
| — Айырмашылық | Авто | Айырмашылық ретінде есептеледі. Белгісін тексеріңіз: минус — жетіспейді, плюс — СНТ-дан артық алынды. |
| Пікір | Жоқ | Жеткізушіге арналған еркін мәтін (мысалы, «5 қорап тасымалдау кезінде зақымдалды, акт №12»). Жылдам келісуге көмектеседі. |
| Жауапты | Иә | Құжатқа жауап беретін адам. Әдепкі бойынша — ағымдағы пайдаланушы. |
Толтырғаннан кейін — «Жүргізу», содан кейін «Электрондық құжатты жіберу» (ЭЦП-мен қол қою және операторға беру).
4. Сан мен жазбалармен талданған мысал
Жағдай. ТОО «Астана-Снаб» жеткізуші ТОО «Мегаопт» тарапынан кіріс СНТ алды:
- Тауар: «Ұнтақ кофе, 250 г», ГТИН 4870000000123.
- СНТ бойынша: 100 дана × 1 500 ₸ = 150 000 ₸ + ҚҚС 16% (24 000 ₸) = 174 000 ₸.
- Факті бойынша қабылданған: 95 дана. Бес қорап жетпей қалды.
1-қадам. Факті бойынша қабылдау. «Тауарлар мен қызметтерді қабылдау» құжатын нақты 95 дана бойынша жүргізесіз:
- 95 × 1 500 = 142 500 ₸ — тауар;
- ҚҚС 16% = 22 800 ₸;
- жеткізушіге төлеуге барлығы — 165 300 ₸.
Қабылдау жазбалары (бұл қабылдау жасайды, хабарлама емес):
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 1330 «Тауарлар» | 3310 «Жеткізушілерге қарыз» | 142 500 | 95 дана кофе қабылданды |
| 1420 «ҚҚС қайтару» | 3310 «Жеткізушілерге қарыз» | 22 800 | Кіріс ҚҚС 16% |
Барлығы бойынша кредитте 3310: 165 300 ₸.
2-қадам. Айырмашылық туралы хабарлама. Кіріс СНТ негізінде хабарлама жасайсыз. Жолда:
- СНТ бойынша саны — 100, факті бойынша — 95, айырмашылық −5 дана.
- Себебі — «Жеткізілімнің жетіспеушілігі».
- Айырмашылықтың құны: 5 × 1 500 = 7 500 ₸, ҚҚС 16% = 1 200 ₸, барлығы 8 700 ₸ — бұл соманы сіз жеткізушіге бермейсіз және тауарды қабылдамайсыз.
Хабарлама өздігінен жазбалар жасамайды. Оның нәтижесі — жеткізушіге электрондық құжат және сіздің виртуалды қоймаңыздағы −5 дана түзету: жүйе енді сізде осы 5 қорап бар деп есептемейді. Жеткізуші хабарламаны алғаннан кейін, ол келіседі (СНТ-ны 95 данаға жояды/түзетеді) немесе даулайды.
Нәтижесінде: сіздің балансында 95 дана 142 500 ₸, кіріс ҚҚС 22 800 ₸, жеткізушіге қарыз 165 300 ₸ — және жүйеде «тұрып қалған» бес қорап жоқ.
5. Операция түрлері
Құжат электронды СНТ-мен негізгі айырмашылық түрлерін қамтиды:
- Жеткізілімнің жетіспеушілігі — факті бойынша СНТ-дан аз (минус айырмашылық).
- Артық / артық тауар — факті бойынша СНТ-дан көп.
- Сорттың ауысуы — бір ГТИНнің орнына басқа келді.
- Брак / зақымдану — тауар алынған, бірақ есепке алынбаған.
- Таңбалау / кодтар сәйкессіздігі — СНТ-дағы идентификация кодтары фактімен сәйкес келмейді.
- СНТ-мен толық келіспеу — сіз тауарды мүлде алған жоқсыз.
6. Жүргізу кезінде не қалыптасады
- Жазбалар (бухгалтерлік): хабарлама оларды қалыптастырмайды — ол сан мен ЭДО туралы. Қаржылық нәтиже байланысты қабылдауды көрсетеді (қараңыз, мысал).
- Электрондық құжат: электрондық Айырмашылық туралы хабарлама қалыптасады, оны сіз ЭЦП-мен қол қойып, оператор арқылы ақпараттық жүйеге жібересіз (СНТ модулі / ИС ЭСФ). Құжаттың ЭДО статусы пайда болады: «Жасалған» → «Жіберілген» → «Жеткізілген» / «Қабылданған» / «Қабылданбаған».
- Регистерлер бойынша қозғалыстар: бақылау регистрлері мен виртуалды қойма (ұйымға «байланған» тауар саны) түзетіледі, сондай-ақ электрондық құжаттардың статустары мен нұсқалары бойынша ақпарат регистрі. Дәл осы қозғалыстар виртуалды қалдықтарды фактімен сәйкестендіреді.
7. Баспа формалары
- Айырмашылық туралы хабарлама (ішкі пайдалану және келісу үшін экрандық/баспа формасы).
- Электрондық құжатты басып шығару — қол қойылған XML визуализациясы (электрондық құжат формасындағы «Басып шығару» батырмасы) ЭЦП белгілерімен.
- Айырмашылықтар реестрі кесте бөлігі жолдары (қоймамен салыстыру үшін).
Нақты басып шығару батырмаларының жиынтығы релизге байланысты — құрам модульдің жаңартуларында сәл өзгеше болуы мүмкін.
8. Жиі кездесетін қателіктер
- «Негізгі құжат (СНТ) толтырылмаған» — сіз хабарламаны тізімнен қолмен жасадыңыз, ал кіріс СНТ негізінде емес. Қажетті кіріс СНТ-ны ашып, хабарламаны «Негізінде жасау» арқылы енгізіңіз.
- «Тауар коды (ГТИН) бастапқы құжатта табылмады» — жолдағы номенклатура СНТ-мен ГТИН бойынша сәйкес келмейді. СНТ құрамынан тауарды таңдаңыз, қолмен енгізбеңіз.
- «Электрондық құжат жіберілмейді: сертификат табылмады / жарамсыз» — ұйымның ЭЦП-сы орнатылмаған немесе сертификат мерзімі өткен. «Электрондық құжаттар» → сертификаттар бөлімінде параметрлерді тексеріңіз.
- «Айырмашылық нөлге тең» — факті бойынша саны барлық жолдарда СНТ-мен сәйкес келеді. Онда хабарлама қажет емес: СНТ-ны сол күйінде қабылдаңыз.
- «Ұйым бақылаудағы тауарлардың айналымына қатысушы емес» — ИС МПТ қатысушысының реквизиттері ұйым карточкасында толтырылмаған. Тіркеу деректерін толықтырыңыз.
- Хабарлама жіберілді, бірақ «Оператормен қабылданбады» статусы — көбінесе дұрыс емес күн (СНТ-ға жауап мерзімі өткізіліп кеткен) немесе дұрыс емес қабылдаушы. Контрагент пен күнді тексеріңіз, қажет болса жаңа хабарлама жасаңыз.</