已在 3.0.74.2 版"哈萨克斯坦会计"（3.0 版本）上验证。
交易对方发来对账单，要求"尽快偿还逾期 45 天的欠款"。您打开卡片——那里有欠款总额，但这笔款项挂在哪些发票上、已经逾期多少天，却不清楚。盲目付款是不行的：一部分金额可能还没到期，而另一部分——早就在燃眉之急了。这时您就打开"购买方按欠款期限的应收账款"报表。该报表将每个购买方的全部欠款按逾期区间（0–30、30–60 天等）进行分解——您立刻就能看到哪里是真正的逾期，哪里是正常的当期应收账款。
1. 用途
该报表显示购买方的应收账款，按欠款期限区间进行分解（类似于"按欠款期限的应收账款"报表）。它回答两个问题：谁欠款以及欠款逾期多久。用于监控逾期、催收欠款、评估可疑债务准备金以及准备对账单。
2. 在哪里查找
两条路径：
- "销售"栏目 →"报表"模块 →"购买方按欠款期限的应收账款"。
- 或者"给管理者"/"报表"→ 应收账款 → 购买方按欠款期限的应收账款。
在 1С 中直接打开——通过菜单"服务"→"按导航链接跳转"，粘贴：
e1cib/list/Отчет.ЗадолженностьПокупателейПоСрокамДолга
2а. 如何查看自己的版本
"帮助"→"关于程序"（或右上角的"i"图标）。在窗口中您会看到平台版本（例如 8.3.24.xxxx）和配置版本——"哈萨克斯坦会计，3.0 版本 (3.0.74.2)"。如果您的编号不同，字段和列的名称可能与本说明略有出入。
3. 如何填写（设置报表）
这是报表，而不是单据——您不"过账"它，而是生成它。但您看到的内容取决于设置，因此每个字段都很重要。
| 字段 / 设置 | 用途以及出错时的后果 |
|---|---|
| 截至日期（必填） | 计算欠款并据以计算逾期天数的日期。若填昨天的日期而非今天——"欠款天数"会偏移，区间也会不同。通常填当前日期。 |
| 机构（如果数据库中有多个，则为必填） | 按哪个法人实体计算欠款。忘记切换——就会看到别家的应收账款，找不到需要的交易对方。 |
| 欠款期限区间 | 逾期"分桶"的界限：默认为 0–30、30–60、60–90、90 天以上。可在设置中重新定义（"设置"/"显示设置"按钮）。区间过宽——就看不到关键逾期究竟从哪里开始。 |
| 按交易对方筛选 | 留空以查看全部，或选择某一个——用于准备与特定购买方的对账。 |
| 按合同筛选 | 如果与购买方有多个合同，筛选会显示指定合同的欠款。不筛选时，不同合同的欠款会汇总为交易对方的一行（在按交易对方分组时）。 |
| 分组（行） | 如何分解行：交易对方 → 合同 → 结算单据。取消到单据的明细——就搞不清逾期是由哪笔销售构成的。 |
| 显示结算单据 | 将欠款展开到具体的发票/工作验收单。正是这个明细用于对账单。 |
| 币种 | 对于外币合同——查看外币欠款或按当日汇率折算的坚戈欠款。搞混了——金额就会与交易对方卡片不符。 |
顺序：设定日期 → 选择机构 → 必要时设置区间和筛选 → 点击"生成"。
4. 带数字的详解示例
已知条件。"阿斯塔纳贸易"ТОО，增值税 16 %。报表生成截至 2026 年 9 月 6 日。购买方"客户-KZ"ТОО，一份坚戈合同。该合同下有三笔未付款的销售：
| 销售单据 | 日期 | 含增值税欠款额 | 截至 06.09.2026 逾期天数 | 区间 |
|---|---|---|---|---|
| 销售 № 101 | 15.08.2026 | 232 000 ₸ | 22 | 0–30 |
| 销售 № 072 | 20.07.2026 | 464 000 ₸ | 48 | 30–60 |
| 销售 № 040 | 01.06.2026 | 116 000 ₸ | 97 | 90 天以上 |
| 客户合计 | 812 000 ₸ |
报表会显示一行"客户-KZ"，合计 812 000 ₸，并按区间列分解：232 000 在"0–30"，464 000 在"30–60"，116 000 在"90 天以上"。逾期在 580 000 ₸ 上"燃眉之急"（48 天和 97 天），而 232 000——仍在正常期限之内。
销售 № 101 的 232 000 金额从何而来。货物 200 000 ₸ + 增值税 16 % = 32 000 ₸。在过账销售时（不是报表——报表不产生分录！）生成了如下分录：
| 借 | 贷 | 金额 | 含义 |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 200 000 ₸ | 销售收入，购买方欠款 |
| 1210 | 3130 | 32 000 ₸ | 含在欠款中的应缴增值税 |
| 7010 | 1330 | 140 000 ₸ | 结转商品成本 |
报表正是将1210"购买方和订货方短期应收账款"账户按每个结算单据的借方余额分解到各期限。当购买方付款后（借 1030 贷 1210），相应销售的欠款就会从报表中消失。
5. 报表能做什么（各种方案）
报表没有像单据那样的"业务类型"。取而代之的是——各种表现形式和设置：
- 按交易对方——汇总：谁欠多少，并按区间分解。
- 明细到结算单据——欠款由哪些发票构成（用于对账）。
- 按合同——如果交易对方有多个合同。
- 图表——直观展示各区间逾期占比。
- 按单个交易对方 / 合同筛选——准备对账单。
6. 会生成什么
什么都不生成。这是报表。它不产生分录、不生成 ЭСФ 和 СНТ、不进行寄存器变动。它只读取数据——指定日期的 1210 账户余额和往来结算寄存器——并以表格形式显示。
分录、ЭСФ 和 СНТ 由源单据生成："商品和服务销售"、"工作验收单"。报表只是将其结果可视化。如果报表中的金额看起来不对——请修改源单据，而不是报表。
7. 打印表单
报表没有单独的法定打印表单。生成的表格您可以：
- 用"打印"按钮（打印机图标）按原样打印；
- 通过"另存为…"保存为 Excel (.xlsx)、PDF、.mxl、Word；
- 直接从报表表单通过邮件发送。
用于与交易对方对账时，请不要使用此报表，而应使用"往来结算对账单"单据——它有带签名的正式打印表单。
8. 常见错误
"未填写'机构'字段"——在多公司数据库中未选择法人实体。请在报表标题中指定机构并重新生成。
有欠款但报表为空。原因：日期错误（早于欠款产生的时间）、多余的按交易对方/合同的筛选，或所有销售都已付款。请去除筛选，填当前日期，点击"生成"。
报表中的金额与交易对方卡片不符。通常是外币合同：报表按汇率以坚戈显示，而卡片以外币显示。请检查币种设置和合同。
付款已过但欠款仍"挂着"。付款没有关联到与销售相同的合同/结算单据。请打开付款单据，检查"合同"字段和欠款偿还顺序（"按单据"/"自动"）。
逾期天数"不对"。合同中未设定付款期限（天数），因此程序从单据日期起算逾期。请在合同卡片中填写期限。
9. FAQ
问：报表会产生分录吗？ 答：不会。这是分析报表——它只显示 1210 账户和寄存器中已有的数据。分录由销售和验收单产生。
问：应收账款按哪个账户计算？ 答：按1210"购买方和订货方短期应收账款"账户的借方余额（必要时——考虑 1210/相关账户上的预付款）。
问：如何设定自己的区间，例如 0–15、15–45、45 天以上？ 答：打开报表的"设置"/"显示设置"，找到欠款期限区间参数并设定自己的界限，然后生成报表。
问：逾期天数从哪个日期起算？ 答：从合同的付款期限起算。如果未设定期限——则从销售单据日期起算到"截至日期"字段中指定的日期。
问：为什么同一个交易对方出现在多个区间中？ 答：因为他有多份未付款单据，日期各不相同。每份落入各自的区间——这是正常的，行合计会汇总。
问：报表是否包含购买方支付的预付款？ 答：报表显示的正是应收账款（购买方欠您的）。收到的预付款是应付账款，它不会进入这个购买方欠款期限报表；要获取完整情况，请使用"对账单"或 1210 账户的余额表。
问：能否按经理或发票查看欠款？ 答：到发票——可以，请开启到结算单据的明细。按经理的划分取决于该项属性是否在合同/单据中维护。
问：与"对账单"有什么区别？ 答：欠款期限报表——用于内部逾期监控（区间、图表）。对账单——是带打印表单和签名的双边单据，用于与交易对方核对。
问：如何导出到 Excel 以便向欠款方发送？ 答：生成报表 →"另存为…"→ 选择 .xlsx（或直接从表单用发送按钮通过邮件发送）。
问：欠款金额中的增值税税率现在是多少？ 答：自 2026 年起，哈萨克斯坦共和国增值税税率为 16 %。如果销售是应税的，报表中的欠款含增值税——即包含计入 1210 账户金额中的 16 %。
10. 相关单据
报表"取用"以下这些单据的数据：
- 商品和服务销售、工作验收单——形成欠款（借 1210 贷 6010、借 1210 贷 3130）以及 ЭСФ/СНТ。
- 收款到结算账户、现金收款凭证——偿还欠款（借 1030/1010 贷 1210）并将其从报表中移除。
- 欠款调整、预付款冲抵——改变往来结算余额。
- 往来结算对账单——"基于"交易对方数据录入，用于正式核对金额。
不能基于报表本身录入单据——您可从中（双击行）跳转到具体的结算单据，以厘清数字。
如何查看自己的版本
"帮助"→"关于程序"——那里显示 1С:企业 平台版本和配置版本。本手册是基于"哈萨克斯坦会计"3.0 版本，版本 3.0.74.2 编写并验证的。在其他版本中，个别列和设置的名称可能有所不同。