Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Контрагент прислал акт сверки и просит «срочно погасить просрочку 45 дней». Вы открываете карточку — а там общая сумма долга есть, но по каким счетам-фактурам она «висит» и сколько дней уже просрочено, непонятно. Ставить платёж вслепую нельзя: часть суммы, может быть, ещё не наступила по сроку, а часть — уже давно горит. Вот тут вы и открываете «Задолженность покупателей по срокам долга». Отчёт раскладывает весь долг каждого покупателя по интервалам просрочки (0–30, 30–60 дней и т. д.) — и вы сразу видите, где реальная просрочка, а где нормальная текущая дебиторка.
1. Назначение
Отчёт показывает дебиторскую задолженность покупателей, разбитую по интервалам срока долга (аналог отчёта «Дебиторская задолженность по срокам долга»). Он отвечает на два вопроса: кто должен и насколько долг просрочен. Используется для контроля просрочки, работы с должниками, оценки резерва по сомнительным долгам и подготовки к акту сверки.
2. Где найти
Два пути:
- Раздел «Продажи» → блок «Отчёты» → «Задолженность покупателей по срокам долга».
- Либо «Руководителю» / «Отчёты» → Дебиторская задолженность → Задолженность покупателей по срокам долга.
Открыть напрямую в 1С — через меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке», вставив:
e1cib/list/Отчет.ЗадолженностьПокупателейПоСрокамДолга
2а. Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). В окне вы увидите версию платформы (например, 8.3.24.xxxx) и релиз конфигурации — «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Если ваш номер отличается, названия полей и колонок могут слегка расходиться с этой инструкцией.
3. Как заполнить (настроить отчёт)
Это отчёт, а не документ — вы его не «проводите», а формируете. Но от настроек зависит, что вы увидите, поэтому каждое поле важно.
| Поле / настройка | Зачем и что будет при ошибке |
|---|---|
| На дату (ОБЯЗАТЕЛЬНО) | Дата, на которую считается долг и от которой отсчитываются дни просрочки. Поставите вчерашнюю дату вместо сегодняшней — «дни долга» сдвинутся, и интервалы будут другими. Обычно ставят текущую дату. |
| Организация (ОБЯЗАТЕЛЬНО, если в базе их несколько) | По какому юрлицу считаем долг. Забудете сменить — увидите чужую дебиторку и не найдёте нужного контрагента. |
| Интервалы срока долга | Границы «корзин» просрочки: по умолчанию 0–30, 30–60, 60–90, свыше 90 дней. Их можно переопределить в настройках (кнопка «Настройки» / «Показать настройки»). Слишком широкие интервалы — не увидите, где именно начинается критическая просрочка. |
| Отбор по контрагенту | Оставьте пустым, чтобы видеть всех, или выберите одного — для подготовки к сверке с конкретным покупателем. |
| Отбор по договору | Если с покупателем несколько договоров, отбор покажет долг по нужному. Без отбора долги по разным договорам суммируются в одну строку контрагента (при группировке по контрагенту). |
| Группировка (строки) | Как разложить строки: Контрагент → Договор → Документ расчётов. Уберёте детализацию до документа — не поймёте, из какой реализации сложилась просрочка. |
| Показывать документы расчётов | Раскрывает долг до конкретных счетов-фактур/актов. Именно эта детализация нужна для акта сверки. |
| Валюта | Для валютных договоров — смотрите долг в валюте или в тенге по курсу на дату. Перепутаете — сумма разойдётся с картой контрагента. |
Порядок: задали дату → выбрали организацию → при необходимости настроили интервалы и отбор → нажали «Сформировать».
4. Разобранный пример с цифрами
Дано. ТОО «Астана Трейд», НДС 16 %. Отчёт формируем на 06.09.2026. Покупатель ТОО «Клиент-KZ», один договор в тенге. По нему три неоплаченные реализации:
| Документ реализации | Дата | Сумма долга с НДС | Дней просрочки на 06.09.2026 | Интервал |
|---|---|---|---|---|
| Реализация № 101 | 15.08.2026 | 232 000 ₸ | 22 | 0–30 |
| Реализация № 072 | 20.07.2026 | 464 000 ₸ | 48 | 30–60 |
| Реализация № 040 | 01.06.2026 | 116 000 ₸ | 97 | свыше 90 |
| Итого по клиенту | 812 000 ₸ |
Отчёт покажет одну строку «Клиент-KZ» с итогом 812 000 ₸ и раскладкой по колонкам-интервалам: 232 000 в «0–30», 464 000 в «30–60», 116 000 в «свыше 90». Просрочка «горит» на 580 000 ₸ (48 и 97 дней), а 232 000 — ещё в пределах нормального срока.
Откуда взялась сумма 232 000 по реализации № 101. Товар на 200 000 ₸ + НДС 16 % = 32 000 ₸. При проведении реализации (не отчёта — отчёт движений не делает!) были сформированы проводки:
| Дт | Кт | Сумма | Смысл |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 200 000 ₸ | Доход от реализации, долг покупателя |
| 1210 | 3130 | 32 000 ₸ | НДС к уплате в составе долга |
| 7010 | 1330 | 140 000 ₸ | Списана себестоимость товара |
Именно дебетовое сальдо счёта 1210 «Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков» по каждому документу расчётов отчёт и раскладывает по срокам. Когда покупатель заплатит (Дт 1030 Кт 1210), долг по соответствующей реализации уйдёт из отчёта.
5. Что умеет отчёт (варианты)
У отчёта нет «видов операции» как у документа. Вместо этого — варианты представления и настройки:
- По контрагентам — свод: кто и сколько должен, с раскладкой по интервалам.
- С детализацией до документов расчётов — из каких счетов-фактур сложился долг (для сверки).
- По договорам — если у контрагента несколько договоров.
- Диаграмма — доля просрочки по интервалам наглядно.
- С отбором по одному контрагенту / договору — подготовка к акту сверки.
6. Что формируется
Ничего. Это отчёт. Он не создаёт проводок, не формирует ЭСФ и СНТ, не делает движений по регистрам. Он только читает данные — сальдо по счёту 1210 и регистрам взаиморасчётов на указанную дату — и показывает их в виде таблицы.
Проводки, ЭСФ и СНТ создают документы-источники: «Реализация товаров и услуг», «Акт выполненных работ». Отчёт лишь визуализирует их результат. Если сумма в отчёте кажется неверной — правьте документ-источник, а не отчёт.
7. Печатные формы
Отдельной регламентированной печатной формы у отчёта нет. Сформированную таблицу вы:
- печатаете кнопкой «Печать» (значок принтера) как есть;
- сохраняете через «Сохранить как…» в Excel (.xlsx), PDF, .mxl, Word;
- отправляете по почте прямо из формы отчёта.
Для сверки с контрагентом используйте не этот отчёт, а документ «Акт сверки взаиморасчётов» — у него есть официальная печатная форма с подписями.
8. Частые ошибки
«Не заполнено поле "Организация"» — в многофирменной базе не выбрано юрлицо. Укажите организацию в шапке отчёта и сформируйте заново.
Отчёт пуст, хотя долги есть. Причины: неверная дата (раньше, чем возникли долги), лишний отбор по контрагенту/договору, или все реализации оплачены. Уберите отборы, поставьте текущую дату, нажмите «Сформировать».
Сумма в отчёте не сходится с картой контрагента. Обычно это валютный договор: отчёт показывает в тенге по курсу, а карта — в валюте. Проверьте настройку валюты и договор.
Долг «висит», хотя оплата прошла. Оплата не привязана к тому же договору/документу расчётов, что и реализация. Откройте платёжный документ и проверьте поле «Договор» и порядок погашения задолженности («По документу» / «Автоматически»).
Дни просрочки «не те». В договоре не задан срок оплаты (число дней), поэтому программа считает просрочку от даты документа. Проставьте срок в карточке договора.
9. FAQ
В: Отчёт создаёт проводки? О: Нет. Это аналитический отчёт — он только показывает уже имеющиеся данные по счёту 1210 и регистрам. Проводки делают реализации и акты.
В: По какому счёту считается задолженность? О: По дебетовому сальдо счёта 1210 «Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков» (при необходимости — с учётом авансов на 1210/связанных счетах).
В: Как задать свои интервалы, например 0–15, 15–45, свыше 45 дней? О: Откройте «Настройки» / «Показать настройки» отчёта, найдите параметр интервалов срока долга и задайте свои границы, затем сформируйте отчёт.
В: От какой даты считаются дни просрочки? О: От срока оплаты по договору. Если срок не задан — от даты документа реализации до даты, указанной в поле «На дату».
В: Почему один и тот же контрагент попал в несколько интервалов? О: Потому что у него несколько неоплаченных документов с разной датой. Каждый попадает в свой интервал — это нормально, итог по строке суммируется.
В: Отчёт учитывает выданные авансы покупателей? О: Отчёт показывает именно дебиторскую задолженность (что покупатель должен вам). Полученные авансы — это кредиторка, они в этот отчёт по срокам долга покупателей не попадают; для полной картины используйте «Акт сверки» или ОСВ по счёту 1210.
В: Можно ли увидеть долг в разрезе менеджеров или счетов-фактур? О: До счетов-фактур — да, включите детализацию до документа расчётов. Разрез по менеджерам зависит от того, ведётся ли этот реквизит в договоре/документах.
В: Чем отличается от «Акта сверки»? О: Отчёт по срокам долга — для внутреннего контроля просрочки (интервалы, диаграмма). Акт сверки — двусторонний документ с печатной формой и подписями для согласования с контрагентом.
В: Как выгрузить в Excel для рассылки должникам? О: Сформируйте отчёт → «Сохранить как…» → выберите .xlsx (или отправьте по почте кнопкой отправки прямо из формы).
В: Ставка НДС в суммах долга — какая сейчас? О: С 2026 года в РК ставка НДС 16 %. Долг в отчёте показывается с НДС, если реализация была облагаемой, — то есть с учётом 16 %, включённых в сумму по счёту 1210.
10. Смежные документы
Отчёт «питается» данными этих документов:
- Реализация товаров и услуг, Акт выполненных работ — формируют долг (Дт 1210 Кт 6010, Дт 1210 Кт 3130) и ЭСФ/СНТ.
- Поступление на расчётный счёт, Приходный кассовый ордер — гасят долг (Дт 1030/1010 Кт 1210) и убирают его из отчёта.
- Корректировка долга, Зачёт авансов — меняют сальдо взаиморасчётов.
- Акт сверки взаиморасчётов — вводится «на основании» данных по контрагенту для официального согласования сумм.
На основании самого отчёта документы не вводятся — из него вы переходите (двойным щелчком по строке) в конкретный документ расчётов, чтобы разобраться в цифрах.
Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» — там показаны версия платформы 1С:Предприятие и релиз конфигурации. Эта методичка составлена и проверена на релизе «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, версия 3.0.74.2. В других релизах отдельные названия колонок и настроек могут отличаться.