1. 对象识别
| 参数 | 值 |
|---|---|
| 对象类型 | 报表 (Report) |
| 名称 | РасшифровкаПоказателейНДС |
| 完整名称 | Отчет.РасшифровкаПоказателейНДС |
| 同义词 | 「增值税指标明细」 |
| 配置 | 哈萨克斯坦会计，3.0 版（版本 3.0.74.2） |
| 导航链接 | e1cib/list/Отчет.РасшифровкаПоказателейНДС |
| 基础 | 数据组合系统（СКД） |
用途。 该报表用于根据哈萨克斯坦共和国税法对增值税的计提与抵扣进行详细的分析性分析。会计师和税务专家使用它来准备和核对增值税申报表（300.00 表）的数据、按申报表行次对指标进行明细、检查销售时计提的正确性、采购抵扣，以及进口业务和与非居民的业务。报表根据组织的纳税期按月或按季形成。示例中现行的标准增值税税率为 16 %（哈萨克斯坦，2026 年）。
在 1С 中的位置：「报表」部分 →「增值税」区块 →「增值税指标明细」。
2. 属性与表格部分
作为基于 СКД 的报表，该对象在文档术语意义上没有「表头」属性——下列字段为报表设置属性（形成参数），存储在组合结构/已保存变体中。
2.1 形成参数（设置属性）
| 名称 | 类型 | 必填性 | 用途 |
|---|---|---|---|
| НачалоПериода | xs:dateTime |
DontCheck | 形成期间的起始日期；确定增值税流水选取的左边界 |
| КонецПериода | xs:dateTime |
ShowError | 期间的结束日期；必填，确定增值税流水选取的右边界 |
| РежимРасшифровки | xs:boolean |
DontCheck | 明细模式开关（汇总合计或完整的逐行明细） |
| РазмещениеДополнительныхПолей | xs:decimal |
DontCheck | 控制附加列在版面中的排布（垂直/水平） |
| ПредставлениеСпискаОрганизаций | xs:string |
DontCheck | 用于筛选的所选组织的文本表示；在组织列表中选择时自动形成 |
| ПредставлениеСпискаПодразделений | xs:string |
DontCheck | 用于筛选的所选部门的文本表示；在部门列表中选择时自动形成 |
2.2 表格部分「分组」
用途：定义用于组织数据结构的分组（维度）集合——按交易对手、结算文档、品目、核算科目等。
| 名称 | 类型 | 用途 |
|---|---|---|
| Использование | xs:boolean |
分组启用标志；若取消，则形成时不应用该维度 |
| Поле | xs:string |
分组字段的技术名称（例如 Контрагент、ДокументРасчетов） |
| Представление | xs:string |
分组在设置和报表标题中的用户名称 |
| ТипГруппировки | xs:decimal |
类型代码（0 — 分组，1 — 明细记录，2 — 表格等） |
| Предопределенная | xs:boolean |
预置分组标识，用户不可删除 |
| Имя | xs:string |
用于程序访问的分组唯一标识符 |
2.3 表格部分「附加字段」
用途：定义除主要增值税指标外在报表中输出的附加列（维度和资源）。
| 名称 | 类型 | 用途 |
|---|---|---|
| Использование | xs:boolean |
将附加字段纳入版面的开关标志 |
| Поле | xs:string |
输出字段的技术名称（例如 СчетУчета、ПодразделениеОрганизации） |
| Представление | xs:string |
列的用户名称 |
| Имя | xs:string |
用于程序访问的字段唯一标识符 |
3. 表单
| 表单 | 用途 |
|---|---|
报表表单（ФормаОтчета / 主表单） |
唯一且主要的表单。包含期间字段、组织和部门选择、设置面板（分组、筛选、附加字段）、「生成」按钮以及含结果的表格文档字段。提供交互式明细构建、单元格明细（drill-down）至登记文档以及打印/导出。 |
| СКД 设置表单（服务性） | 平台标准表单，用于编辑筛选、排序、条件格式和报表变体结构。通常不在配置器中单独重定义。 |
与文档不同，基于 СКД 的报表没有对象的列表/选择表单；变体列表通过导航链接
e1cib/list/Отчет.РасшифровкаПоказателейНДС打开。
4. 模块的关键过程
源材料中未附有关于模块的明确 BSL 证据，因此以下列出 БК 3.0 配置中基于 СКД 报表的典型处理器。3.0.74.2 版本中的具体过程名称需与配置器核对。
对象模块 / 管理器模块：
ПриКомпоновкеРезультата(ДокументРезультат, ДанныеРасшифровки, СтандартнаяОбработка)— 拦截组合：程序化形成、将期间代入标题、根据РежимРасшифровки和РазмещениеДополнительныхПолей微调版面。НастройкиДляТехническогоЖурнала()/ПоместитьВыбранныеПоля()— 从表格部分「分组」和「附加字段」服务性地形成列的组成。
表单模块：
ПриСозданииНаСервере(Отказ, СтандартнаяОбработка)— 设置默认期间（当前纳税期）、填充组织/部门列表、恢复已保存的设置。Сформировать(Команда)→КомпоновкаРезультатаНаСервере()— 组装组合设置（НачалоПериода、КонецПериода、按组织/部门筛选）并将结果输出到表格文档。- 处理器
ПериодПриИзменении、СписокОрганизацийПриИзменении、СписокПодразделенийПриИзменении— 更新字段ПредставлениеСпискаОрганизаций/ПредставлениеСпискаПодразделений及筛选参数。 ДокументРезультатОбработкаРасшифровки(...)— 将单元格明细至增值税流水的登记文档。
5. 数据源（寄存器和科目）
该报表不执行过账，也不形成流水——它是仅用于读取的分析工具。它按增值税子系统的寄存器和会计数据构建选取，并将其与 300.00 申报表的行次进行对应。
读取的寄存器（БК 3.0 增值税子系统的典型寄存器）：
- 增值税核算的累积寄存器——应税周转额、销售计提的增值税、采购可抵（扣）的增值税、调整、进口、零税率周转额及免税额。
- 与增值税发票（ЭСФ）及 ИС ЭСФ 数据关联的信息寄存器。
对应的哈萨克斯坦典型科目表科目：
| 科目 | 用途 | 在增值税明细中的作用 |
|---|---|---|
| 1210 | 购买方的短期应收账款 | 销售——应税周转额的基数 |
| 1030 | 银行往来账户上的货币资金 | 结算中的付款/收款 |
| 1330 | 商品 | 库存物资的采购——可抵扣的增值税 |
| 3310 | 对供应商的短期应付账款 | 采购——增值税抵扣的基数 |
| 3130 | 增值税（应缴） | 销售计提的增值税 |
| 6010 | 销售收入 | 销售周转额（不含增值税） |
| 7010 | 已售产品和服务的成本 | 销售成本控制 |
计提示例（增值税税率 16 %，哈萨克斯坦 2026）：当以含增值税 1 160 000 ₸ 的金额销售商品时，应税周转额为 1 000 000 ₸，增值税金额为 160 000 ₸。
- 借 1210 贷 6010 — 1 000 000 ₸（销售收入）；
- 借 1210 贷 3130 — 160 000 ₸（销售增值税，16 %）；
- 借 7010 贷 1330 — 结转成本。
正是这些增值税金额，报表会按申报表行次和所选维度（交易对手、文档、品目、核算科目）进行分组和明细。
6. 关联对象与基于输入
该报表是「仅读取」对象，「基于输入」机制不适用于它（报表本身不基于其他对象输入，也不作为文档的输入依据）。
关联对象：
- 增值税登记文档：「商品和服务销售」、「商品和服务采购」、「已开具/已收到的增值税发票（ЭСФ）」、「СНТ」、进口及与非居民业务的文档、增值税调整、「增值税结算业务」。
- 增值税申报表（300.00 表） — 目标法定报表，其指标被明细化；该报表用作核对 300.00 行次的工具。
- ИС ЭСФ / ЭСФ 及 СНТ — 电子文档，其数据参与应税周转额和可抵扣金额的形成。
- 目录「组织」、「组织部门」、「交易对手」、「品目」 — 筛选和分组值的来源。
- 增值税子系统的累积寄存器 — 数值指标的实际来源。
7. 扩展点
- 配置扩展：重定义处理器
ПриКомпоновкеРезультата以添加自定义列/格式；通过报表表单扩展添加表单属性和筛选元素。 - 数据组合方案：在 СКД 版面中添加计算字段、资源和用户分组，无需修改模块。
- 报表附加变体（包括用户已保存的设置）——无需修改配置的常规扩展机制。
- 表格部分「分组」和「附加字段」 — 维度/列组成的设置点；预定义记录（
Предопределенная = Истина）在修改时不删除，新记录以Использование标志添加。 - 事件订阅 / 外部处理 — 通过
БСП（附加报表和处理）连接，以便在不修改标准的情况下分发自定义变体。
需要核对（版本相关）：具体构建 3.0.74.2 中模块过程的精确名称和增值税寄存器的组成——需在配置器中核对，因为在 БК 3.0 各版本之间，增值税子系统寄存器的组成有过调整。