Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Поставщик звонит и говорит: «Вы просрочили оплату на две недели, отгрузку останавливаем». Вы уверены, что всё оплачено. Открывать по одному акту сверки на каждого — долго. Нужен один экран, где видно: кому вы должны, сколько и на сколько дней вы уже просрочили срок оплаты. Именно это и делает отчёт «Просроченная задолженность поставщикам». Вы открываете его перед разговором с поставщиком, перед планированием платежей на неделю и перед закрытием месяца — чтобы просроченная кредиторка не всплыла сюрпризом.
1. Назначение
Отчёт показывает вашу кредиторскую задолженность перед поставщиками, у которой истёк срок оплаты по договору или документу поступления. Данные берутся со счёта 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам» в разрезе контрагентов, договоров и документов расчётов. Это отчёт — он ничего не проводит и не меняет в учёте, только показывает то, что уже есть в базе.
2. Где найти
Путь в меню:
- Раздел «Покупки» → блок «Отчёты» → «Просроченная задолженность поставщикам».
Если в интерфейсе отчёта не видно, откройте его напрямую. В поле «Перейти по навигационной ссылке» (или через Файл → Открыть по ссылке) вставьте:
e1cib/list/Отчет.ПросроченнаяЗадолженностьПоставщикам
и нажмите Enter — 1С откроет форму отчёта.
2а. Как узнать свой релиз
Меню «Справка» → «О программе» (или значок ℹ в правом верхнем углу). В открывшемся окне:
- Версия платформы — например, 8.3.24.х;
- Конфигурация — «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0;
- Релиз — например, 3.0.74.2.
Сверяйте релиз с шапкой этой методички: в разных релизах набор полей и колонок может отличаться.
3. Как заполнить (настройки отчёта)
У отчёта нет «полей документа» — есть параметры, от которых зависит, что вы увидите. Разберём каждый.
| Параметр | Зачем нужен | Что будет, если задать неверно |
|---|---|---|
| Организация (обязательно) | По какому юрлицу считать долги. | Увидите долги не того юрлица или пустой отчёт. Если в базе одна организация — подставляется автоматически. |
| На дату / Дата отчёта (обязательно) | На какой момент считать остаток и просрочку. Просрочка = разница между этой датой и сроком оплаты. | Поставите вчерашнюю дату — часть свежих просрочек не попадёт. Для актуальной картины ставьте сегодняшнюю дату. |
| Контрагент (отбор) | Ограничить отчёт одним поставщиком — удобно перед звонком. | Оставите пустым — увидите всех, это нормально для общего обзора. |
| Договор (отбор) | Сузить до конкретного договора, если с поставщиком их несколько. | Забыли, что долг «висит» на другом договоре, — решите, что оплачено, хотя нет. |
| Валюта | Отбор по валюте расчётов. Долги в тенге и в валюте показываются раздельно. | По валютному договору сумма в ₸ пересчитывается по курсу — не путайте с суммой договора в валюте. |
| Группировка | Как свернуть строки: Контрагент → Договор → Документ расчётов. | Слишком крупная группировка спрячет конкретные счета; слишком мелкая даст «простыню». |
| Интервалы просрочки (дни) | Разбивка долга по «возрасту»: до 7, 8–30, 31–60, свыше 60 дней. | Не настроите — увидите общую сумму без понимания, где «горит». |
Срок оплаты, от которого считается просрочка, берётся из договора (реквизит «Срок оплаты, дней» / «Оплата до») или из документа поступления. Если в договоре срок не заполнен — документ считается просроченным сразу, с даты поступления. Это первое, что стоит проверить, если отчёт показывает «странную» просрочку.
4. Разобранный пример с цифрами и проводками
Ситуация. ТОО «Актив» купило товар у ТОО «Снабсервис». Документ «Поступление товаров и услуг» от 10.08.2026 на сумму 580 000 ₸, в т.ч. НДС 16%. В договоре срок оплаты — 15 календарных дней, то есть оплатить нужно до 25.08.2026. На 06.09.2026 оплаты не было.
Разложим сумму документа:
- Стоимость товара (без НДС): 500 000 ₸
- НДС 16%: 500 000 × 16% = 80 000 ₸
- Итого к оплате: 580 000 ₸
Проводки, которые сформировал документ поступления (именно они создали долг на счёте 3310):
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1330 «Товары» | 3310 | 500 000 | Оприходован товар |
| 1420 «НДС к возмещению» | 3310 | 80 000 | Входящий НДС 16% по ЭСФ |
Итого на счёте 3310 по этому поставщику — 580 000 ₸ кредитового остатка (ваш долг).
Что покажет отчёт на 06.09.2026:
| Контрагент | Документ | Срок оплаты | Сумма долга, ₸ | Дней просрочки | Интервал |
|---|---|---|---|---|---|
| ТОО «Снабсервис» | Поступление №… от 10.08.2026 | 25.08.2026 | 580 000 | 12 | 8–30 дней |
12 дней просрочки — потому что от 25.08 (срок оплаты) до 06.09 (дата отчёта) прошло 12 календарных дней. Теперь при звонке поставщика вы видите точную сумму и срок и не спорите вслепую.
Когда вы проведёте оплату документом «Списание с расчётного счёта» на 580 000 ₸, появится проводка:
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 3310 | 1030 «Деньги на текущих счетах» | 580 000 | Оплата поставщику |
и в следующем запуске отчёта этот долг исчезнет — остаток по 3310 закрыт.
5. Варианты и режимы отчёта
Отчёт — не документ, поэтому «видов операции» у него нет. Но есть режимы, которые задают, что вы получите:
- По всем поставщикам — общий обзор просроченной кредиторки (отбор по контрагенту пуст).
- По одному контрагенту / договору — детализация перед сверкой или платежом.
- С разбивкой по интервалам просрочки — «свежая» и «застарелая» задолженность отдельно.
- С детализацией до документа расчётов — видно каждый неоплаченный счёт/поступление.
- Свёрнуто до контрагента — только итоговые суммы для управленческого взгляда.
6. Что формируется при формировании отчёта
Отчёт не создаёт проводок, не формирует ЭСФ, СНТ и не пишет движения в регистры — он только читает уже накопленные данные. Источники:
- Счёт 3310 (кредитовый остаток) — сумма долга;
- Регистр расчётов с контрагентами (взаиморасчёты по документам) — привязка долга к конкретным документам поступления и оплаты;
- Срок оплаты из договора/документа — для расчёта дней просрочки.
Поэтому если цифры в отчёте кажутся неверными — правьте не отчёт, а первичные документы (поступление, оплату, договор), и переформируйте.
7. Печатные формы
Отдельной регламентированной печатной формы у отчёта нет — печатается и выгружается сам сформированный табличный документ:
- Печать (Ctrl+P) — вывод отчёта на принтер;
- Сохранить как… — выгрузка в Excel (.xlsx), PDF, .mxl;
- Отправить по почте — прикрепить отчёт письмом контрагенту.
Для официальной сверки с поставщиком используйте отдельный документ «Акт сверки взаиморасчётов» — у него есть печатная форма с подписями сторон.
8. Частые ошибки
«Не заполнено поле "Организация"» — при нескольких юрлицах в базе организация не подставилась. Выберите организацию вручную в шапке отчёта.
Отчёт пустой, хотя долги есть. Причины: (1) неверная дата отчёта — стоит дата раньше, чем возникли долги; (2) выбран не тот контрагент/договор в отборе; (3) все долги ещё в пределах срока оплаты — просрочки формально нет. Снимите отборы и поставьте текущую дату.
Показывает просрочку по свежему поступлению. В договоре не заполнен реквизит «Срок оплаты», поэтому документ считается просроченным с даты поступления. Откройте договор и укажите количество дней на оплату.
Сумма долга не сходится с актом поставщика. Обычно причина — незачтённый аванс или оплата, проведённая без указания документа поступления (взаиморасчёты «не свернулись»). Проверьте документы оплаты: в них должен быть указан правильный договор и способ погашения задолженности, затем выполните перепроведение и переформируйте отчёт.
Долг «завис» после оплаты. Оплата проведена по другому договору того же контрагента. Исправьте договор в платёжном документе — долг закроется.
9. FAQ
1. Чем отличается «просроченная задолженность» от обычной кредиторки? Обычная кредиторка — весь ваш долг поставщикам (весь кредит 3310). Просроченная — только та её часть, по которой уже прошёл срок оплаты из договора или документа. Этот отчёт показывает именно вторую, «горящую» часть.
2. Откуда берётся срок оплаты? Из договора с поставщиком (реквизит «Срок оплаты, дней») или из самого документа поступления. Если срок нигде не указан — долг считается просроченным с даты поступления.
3. На каком счёте учитывается этот долг? На счёте 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам». Отчёт читает его кредитовый остаток.
4. Почему сумма в отчёте включает НДС? Потому что долг перед поставщиком — это вся сумма к оплате, включая НДС 16%. В примере товар 500 000 ₸ + НДС 80 000 ₸ = долг 580 000 ₸. Входящий НДС при этом отражается на счёте 1420.
5. Как посмотреть долг только по одному поставщику? Заполните отбор «Контрагент» в шапке отчёта и, при необходимости, «Договор». Отчёт покажет просрочку только по нему.
6. Отчёт создаёт проводки или ЭСФ? Нет. Это аналитический отчёт: он ничего не проводит, не выписывает ЭСФ и СНТ, не меняет остатки. Все проводки создают первичные документы (поступление, оплата).
7. Почему после оплаты долг всё равно виден? Скорее всего оплата проведена по другому договору или без привязки к документу поступления. Проверьте в платёжке договор и способ зачёта, перепроведите, затем переформируйте отчёт на текущую дату.
8. Можно ли выгрузить отчёт в Excel и отправить поставщику? Да: Сохранить как… → Excel или PDF, либо кнопка отправки по почте. Но для официальной сверки лучше использовать документ «Акт сверки взаиморасчётов» с печатной формой и подписями.
9. Как увидеть, какая задолженность самая старая? Включите разбивку по интервалам просрочки (до 7, 8–30, 31–60, свыше 60 дней). Долги свыше 60 дней — первые кандидаты на срочный платёж или переговоры.
10. Влияет ли дата отчёта на количество дней просрочки? Да, напрямую. Просрочка = «дата отчёта» минус «срок оплаты». Поставьте вчерашнюю дату — получите на день меньше просрочки. Для актуальной картины всегда ставьте текущую дату.
10. Смежные документы
- Поступление товаров и услуг — формирует долг на счёте 3310 (источник данных отчёта).
- Списание с расчётного счёта / Выдача из кассы — гасят долг (Дт 3310 Кт 1030), убирают строку из отчёта.
- Акт сверки взаиморасчётов — официальная сверка с поставщиком; вводится по данным того же счёта 3310.
- Корректировка долга — зачёт авансов, перенос задолженности между договорами, списание безнадёжной кредиторки.
- Договор с контрагентом — здесь задаётся «Срок оплаты», от которого отчёт считает просрочку.
Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы (8.3.х) и релиз конфигурации. Эта инструкция подготовлена и проверена на релизе 3.0.74.2 конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0). Если ваш релиз отличается, отдельные колонки и параметры отбора могут выглядеть иначе.
Подготовлено для «Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0, релиз 3.0.74.2.