Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Покупатель звонит и говорит: «Мы вам ничего не должны». А у вас в оборотке по счёту 1210 висит сумма, и срок оплаты прошёл ещё в прошлом квартале. Или наоборот — руководитель просит список должников на планёрку через 10 минут, а вы не хотите вручную ковырять оборотку по каждому контрагенту. Вот для таких минут и нужен этот отчёт. Он показывает, кто вам должен, сколько и насколько просрочил — с разбивкой по срокам, без ручного счёта на калькуляторе.
Важно с самого начала: это отчёт, а не документ. Он ничего не проводит, не создаёт ЭСФ и не меняет ваши данные. Он только читает то, что уже есть в учёте, и раскладывает по полочкам. Поэтому разделов «проводки при проведении» у него нет — и это нормально.
1. Назначение
Отчёт собирает дебиторскую задолженность покупателей (счёт 1210 — краткосрочная ДЗ) на выбранную дату и раскладывает её по интервалам просрочки: до 7 дней, 8–30, 31–60, свыше 90 и т.д. Вы сразу видите «свежий» долг и безнадёжный, к которому пора применять меры или создавать резерв.
2. Где найти
Путь в меню:
Раздел «Продажи» → группа «Отчёты» → «Просроченная задолженность покупателей».
Если у вас настроен раздел «Руководителю», отчёт продублирован и там — в блоке аналитики по расчётам.
Самый надёжный способ открыть отчёт напрямую — навигационная ссылка. Скопируйте её, нажмите в 1С «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или Ctrl+F11 в веб-клиенте) и вставьте:
e1cib/list/Отчет.ПросроченнаяЗадолженностьПокупателей
2а. Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» (или значок «i» в правом верхнем углу). В открывшемся окне — версия платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации («Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)»). Инструкция ниже привязана именно к релизу 3.0.74.2 — на близких релизах интерфейс совпадает, но мелкие подписи полей могут отличаться.
3. Как настроить и сформировать
Отчёт формируется по нажатию «Сформировать» (F5). Перед этим задайте параметры в шапке.
| Поле | Зачем оно и что будет, если задать неверно |
|---|---|
| На дату (обязательно) | Дата, на которую считается долг и срок просрочки. Поставите вчерашнюю — не увидите начисления сегодняшнего дня. Поставите будущую — просрочка «увеличится» на лишние дни. Обычно ставьте текущую дату или последнее число месяца. |
| Организация (обязательно при учёте нескольких фирм) | По какой компании считать. В базе с одной организацией поле подставляется само. Выберете не ту — получите чужую задолженность. |
| Интервалы просрочки | Границы «корзин» в днях (0–7, 8–30, 31–60, 61–90, свыше 90). Настраиваются в параметрах отчёта. От них зависит, в какую колонку попадёт долг. Слишком крупные интервалы — потеряете детализацию для резерва. |
| Группировка (строки) | Как строятся строки: Контрагент → Договор → Документ расчётов. Уберёте «Договор» — не поймёте, по какой сделке долг. |
| Отбор | Фильтр по конкретному контрагенту, менеджеру, договору. Нужен, когда сверяетесь с одним покупателем. |
| Валюта | Если есть валютные договоры — сумма пересчитывается по курсу на дату отчёта. Проверьте, что курс на «На дату» загружен, иначе увидите пустые суммы по валютным сделкам. |
Ключевой момент: просрочка считается от срока оплаты, а он берётся из договора или из документа реализации. Если в договоре не заполнено поле «Срок оплаты» (количество дней или конкретная дата), 1С не будет знать, когда долг стал просроченным, и вся сумма может «упасть» в интервал «0 дней» или в общий остаток. Поэтому 90% ошибок в этом отчёте — это незаполненный срок оплаты в договорах.
4. Разобранный пример с цифрами
Исходные данные. ТОО «Астана-Снаб» (плательщик НДС, ставка 16%) 15 июля 2026 отгрузило ТОО «Строй-Ресурс» товар. Себестоимость партии — 700 000 ₸. По договору срок оплаты — 10 дней (то есть до 25 июля 2026). Оплата не поступила. Отчёт формируем на 6 сентября 2026.
Считаем сумму реализации:
- Стоимость без НДС: 1 000 000 ₸
- НДС 16%: 1 000 000 × 16% = 160 000 ₸
- Итого к оплате: 1 160 000 ₸
Проводки документа «Реализация товаров и услуг» (их формирует реализация, не отчёт):
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 1 000 000 | Доход от реализации |
| 1210 | 3130 | 160 000 | НДС к уплате 16% |
| 7010 | 1330 | 700 000 | Списана себестоимость товара |
После проведения на счёте 1210 по «Строй-Ресурс» висит дебетовый остаток 1 160 000 ₸.
Что покажет отчёт на 06.09.2026. Срок оплаты истёк 25.07.2026. От 25 июля до 6 сентября — 43 дня просрочки. Значит, сумма попадёт в колонку «31–60 дней»:
| Контрагент | Договор | Всего долг | 0–7 | 8–30 | 31–60 | 61–90 | >90 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ТОО «Строй-Ресурс» | Договор №14 | 1 160 000 | — | — | 1 160 000 | — | — |
| Итого | 1 160 000 | 1 160 000 |
Вы сразу видите: долг «средней тяжести», по нему уже пора писать претензию. Если бы «Строй-Ресурс» 5 сентября заплатил 500 000 ₸ (Дт 1030 Кт 1210), в отчёте на 6 сентября осталось бы 660 000 ₸ в том же интервале.
5. Варианты отчёта (аналог «видов операции»)
У отчёта нет «видов операции» как у документа — вместо них варианты формирования и группировки:
- По интервалам просрочки — основной вид, разбивка по «корзинам» дней.
- По контрагентам — свёрнуто до одной строки на покупателя.
- По договорам / документам расчётов — детализация до конкретной сделки.
- С отбором по менеджеру — для контроля работы конкретного продавца.
Свою настройку можно сохранить кнопкой «Сохранить вариант» и вызывать потом одним кликом.
6. Что формируется при формировании
Ещё раз, честно: отчёт не делает проводок, не создаёт ЭСФ и СНТ, не пишет движений в регистры. Он только читает данные:
- регистр бухгалтерии — остатки по счёту 1210;
- сведения о сроках оплаты из договоров и документов реализации;
- курсы валют — для валютных договоров.
ЭСФ и СНТ формируются раньше — на этапе документа «Реализация товаров и услуг», а не в этом отчёте. Отчёт лишь показывает последствие: непогашенный остаток по 1210.
7. Печатные формы и вывод
Отдельной «печатной формы» как у документа нет — печатается сама табличная область отчёта:
- Печать (Ctrl+P) — вывод сформированной таблицы на принтер.
- Сохранить как… — выгрузка в Excel (.xlsx), .pdf, .mxl.
- Отправить по почте — прямо из формы отчёта вложением.
Готовую таблицу удобно приложить к акту сверки или к докладной для руководителя.
8. Частые ошибки и сообщения 1С
«Не заполнена дата, на которую формируется отчёт». Пустое поле «На дату». Поставьте дату и нажмите «Сформировать».
Долг есть в оборотке, но в отчёте пусто / вся сумма в «0 дней». В договоре не заполнен «Срок оплаты». Откройте договор покупателя, задайте число дней отсрочки или конкретную дату оплаты, перепроведите документы расчётов и сформируйте отчёт заново.
«Не удалось определить курс валюты на дату…». По валютному договору нет курса тенге на дату отчёта. Загрузите курсы: «Справочники» → «Валюты» → «Загрузить курсы валют».
Сумма долга задвоилась. Двойная реализация без взаимозачёта аванса или незачтённый авансовый счёт 1210/3510. Сделайте «Корректировку долга» или проведите зачёт аванса, затем пересформируйте отчёт.
В отчёте отрицательные суммы. По контрагенту переплата (кредитовый остаток 1210 или аванс на 3510). Это не просрочка — проверьте, не задвоена ли оплата.
9. FAQ
Есть ли у покупателя переплата? Покажет ли её отчёт? Отчёт заточен под просроченную дебиторку. Переплата (аванс) отразится как отрицательная величина или не попадёт вовсе — для полной картины смотрите ОСВ по счёту 1210 или отчёт «Расчёты с контрагентами».
Откуда берётся срок просрочки? Из срока оплаты в договоре или в документе реализации. Дней просрочки = (дата отчёта − срок оплаты). Нет срока оплаты — нет корректной просрочки.
Можно ли изменить интервалы (0–7, 8–30 и т.д.)? Да, в настройках отчёта (кнопка «Настройки» / «Ещё» → «Изменить вариант»). Задайте свои границы под свою кредитную политику.
Почему в отчёте сумма с НДС, а в доходах — без? Долг покупателя (1210) включает НДС, ведь заплатить он должен всю сумму счёта. В примере это 1 160 000 ₸, тогда как доход 6010 — только 1 000 000 ₸.
Отчёт создаёт проводки или ЭСФ? Нет. Это только отчёт. Проводки и ЭСФ формирует документ реализации.
Как посмотреть долг на конкретную прошлую дату? Поставьте нужную дату в поле «На дату» — отчёт пересчитает остатки и просрочку на неё.
Можно ли вывести только должников свыше 90 дней? Да — через отбор в настройках или ориентируясь на колонку «свыше 90 дней». Эти суммы — кандидаты в резерв по сомнительным долгам.
Почему покупатель есть в оборотке 1210, а в отчёте его нет? Скорее всего долг ещё не просрочен (срок оплаты не наступил) либо в договоре не задан срок оплаты. Проверьте договор.
Как этот отчёт помогает с резервом по сомнительным долгам? Колонки «61–90» и «свыше 90 дней» — основа для оценки сомнительной и безнадёжной задолженности. По ним удобно принимать решение о списании и начислении резерва.
Можно ли выгрузить в Excel для юриста? Да, «Сохранить как…» → .xlsx. Готовый список должников с суммами и сроками пойдёт в претензионную работу.
10. Смежные документы
Источники данных отчёта (что формирует долг):
- Реализация товаров и услуг — основная проводка Дт 1210 Кт 6010/3130.
- ЭСФ (электронный счёт-фактура) и СНТ — сопровождают реализацию, но на цифры отчёта не влияют.
- Договор с покупателем — источник срока оплаты (ключевое поле для просрочки).
Что делают на основании увиденного в отчёте:
- Поступление на расчётный счёт (Дт 1030 Кт 1210) — закрывает долг.
- Акт сверки взаиморасчётов — подтверждение суммы с контрагентом.
- Корректировка долга — зачёт авансов, перенос, списание.
- Операция (проводка вручную) — начисление резерва по сомнительным долгам и списание безнадёжной задолженности.
Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации.
Инструкция подготовлена для «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2.