Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Налоговая прислала уведомление: по данным ИС ЭСФ у ваших поставщиков выписаны счета-фактуры, а у вас в зачёт НДС часть из них не встала. Или проще: закрываете квартал, сверяете зачётный НДС, и сумма в декларации 300.00 не бьётся с оборотами по счёту 1420. Где-то поступление есть, а счёта-фактуры полученного к нему нет — значит, и права на зачёт нет. Руками перебирать сотни накладных — это вечер впустую. Вместо этого вы открываете один отчёт, который за пару секунд показывает: вот эти поступления закрыты счётом-фактурой, а вот по этим ЭСФ не зарегистрирован. Дальше вы точечно дозапрашиваете документы у контрагентов.
1. Назначение
Отчёт показывает список документов поступления за период и напротив каждого — есть ли по нему зарегистрированный счёт-фактура (полученный). Главная задача — найти поступления без счёта-фактуры, по которым вы не имеете права брать НДС в зачёт, и вовремя дозапросить документы у поставщиков.
2. Где найти
Раздел «Покупки» → блок «Отчёты» → «Отчёт по наличию счетов-фактур полученных».
Если в разделе «Покупки» ссылки не видно, нажмите «Отчёты по покупкам» (или «Ещё отчёты») — команда лежит в общем списке отчётов подсистемы покупок.
Быстрый способ открыть прямо в 1С: меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (либо поле навигационной ссылки в шапке окна) и вставьте:
e1cib/list/Отчет.ОтчетПоНаличиюСчетовФактурПолученных
2а. Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» (или значок «?» в правом верхнем углу → «О программе»). В открывшемся окне вы увидите две строки: версию платформы (например, 8.3.24) и релиз конфигурации — «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Сверяйте инструкцию именно с этой второй строкой: расположение полей и колонок между релизами может меняться.
3. Как заполнить (настроить) отчёт
Это отчёт, а не документ, — вы его не проводите. Вы задаёте параметры и жмёте «Сформировать». Разберём каждое поле.
- Период (с … по …) — ОБЯЗАТЕЛЬНО. Задаёт диапазон дат документов поступления, которые попадут в отчёт. Если оставить пустым или взять слишком узкий период — часть поступлений не покажется, и вы решите, что «всё в порядке», хотя проблема просто вне выборки. Для квартальной сверки НДС ставьте границы налогового периода целиком.
- Организация — ОБЯЗАТЕЛЬНО, если в базе учёт по нескольким юрлицам. Если не выбрать, отчёт либо потребует организацию, либо соберёт данные по всем — и вы будете анализировать чужие поступления. Выбирайте ту организацию, по которой сдаёте ф.300.00.
- Контрагент (отбор). Оставьте пустым, чтобы увидеть всех поставщиков сразу. Заполните, когда нужно разобраться с конкретным контрагентом (пришёл акт сверки, спор по одной поставке). Ошибочно выбранный контрагент = пустой или неполный отчёт.
- Договор. Уточняющий отбор внутри контрагента. Нужен, если с одним поставщиком у вас несколько договоров и вы сверяете только один.
- Отбор по наличию счёта-фактуры (флажок / переключатель вида «Показывать только без счёта-фактуры»). Ключевая настройка контроля: включаете — и в отчёте остаются только «проблемные» поступления, по которым ЭСФ/счёт-фактура не зарегистрирован. Именно так удобнее всего готовиться к сдаче НДС.
- Группировка / детализация (в расширенных настройках по кнопке «Настройки» или «Ещё → Изменить вариант»). Можно свернуть отчёт по контрагентам, а можно раскрыть до каждого документа поступления. Для сверки берите детальный вариант.
После настройки нажмите «Сформировать». Колонки результата: контрагент, документ поступления (дата, номер), сумма документа, сумма НДС, реквизиты счёта-фактуры полученного (номер и дата) либо пометка, что его нет.
4. Разобранный пример
Организация ТОО «Астана Трейд», плательщик НДС, ставка 16%. За III квартал 2026 г. закупок было три:
| Документ поступления | Контрагент | Сумма без НДС | НДС 16% | Всего | Счёт-фактура полученный |
|---|---|---|---|---|---|
| Поступление ТМЗ №14 от 05.07.2026 | ТОО «СнабКомплект» | 1 000 000 ₸ | 160 000 ₸ | 1 160 000 ₸ | ЭСФ №СФ-220 от 05.07.2026 — есть |
| Поступление ТМЗ №15 от 18.08.2026 | ИП «Молдабеков» | 500 000 ₸ | 80 000 ₸ | 580 000 ₸ | нет |
| Поступление услуг №9 от 30.09.2026 | ТОО «ЛогистикПро» | 250 000 ₸ | 40 000 ₸ | 290 000 ₸ | ЭСФ №77 от 30.09.2026 — есть |
Формируете отчёт с флажком «только без счёта-фактуры» — в результате остаётся одна строка: Поступление ТМЗ №15 на 580 000 ₸, НДС 80 000 ₸, ИП «Молдабеков». Вывод: 80 000 ₸ НДС вы взять в зачёт не можете, пока не получите счёт-фактуру. Звоните поставщику, он выписывает ЭСФ в ИС ЭСФ, вы регистрируете «Счёт-фактуру (полученный)» на основании поступления — и строка из отчёта исчезает.
Сам отчёт проводок не делает. Но полезно помнить, какие движения стоят за строками. Регистрация зачётного НДС по поступлению ТМЗ №14 при наличии счёта-фактуры:
| Дт | Кт | Сумма | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1330 | 3310 | 1 000 000 ₸ | Оприходованы товары |
| 1420 | 3310 | 160 000 ₸ | НДС, относимый в зачёт |
По поступлению №15 (без счёта-фактуры) сумма 80 000 ₸ по счёту 1420 права на зачёт не даёт до регистрации счёта-фактуры — именно этот «зависший» НДС и ловит отчёт.
5. Виды операции / варианты
У отчёта нет «видов операции» как у документа. Практически вы работаете с несколькими вариантами настройки:
- Полный список — все поступления и статус счёта-фактуры по каждому.
- Только без счёта-фактуры — контрольный вариант перед сдачей НДС.
- По одному контрагенту — для сверки акта / разбора спора.
- С группировкой по контрагенту — оценить, у кого системно «не доходят» счета-фактуры.
6. Что формируется при формировании
Отчёт не создаёт проводок, не выписывает ЭСФ и СНТ и не пишет движения в регистры — он только читает данные. Он опирается на:
- документы «Поступление товаров и услуг» / «Поступление ТМЗ, работ и услуг» за период;
- зарегистрированные «Счета-фактуры (полученные)», связанные с этими поступлениями;
- при необходимости — данные учёта НДС (счёт 1420 / регистры НДС).
Если счёт-фактуру вы получили электронно из ИС ЭСФ, он должен быть загружен и сопоставлен с поступлением — тогда отчёт увидит связь. Незагруженный или несопоставленный ЭСФ отчёт покажет как отсутствующий.
7. Печатные формы
Отдельной «печатной формы» у отчёта нет — печатной формой служит сам сформированный табличный документ. Из панели над результатом доступно:
- Печать — вывод отчёта на принтер.
- Сохранить как… — выгрузка в Excel (.xlsx), .mxl, PDF для отправки бухгалтеру или приложения к акту сверки.
- Отправить по почте — вложением из 1С.
8. Частые ошибки
- «Поле "Организация" не заполнено» (или отчёт требует организацию перед формированием). Выберите организацию в шапке отчёта и сформируйте заново.
- Отчёт пустой, хотя закупки были. Обычно неверный период — документы поступления вне выбранного диапазона. Расширьте даты «с … по …» на весь квартал.
- Поступление показано как «без счёта-фактуры», хотя ЭСФ пришёл. Счёт-фактура (полученный) не сопоставлен с поступлением: загружен из ИС ЭСФ, но не привязан, либо введён отдельным документом без ссылки на поступление. Откройте поступление → «Создать на основании → Счёт-фактура (полученный)» либо сопоставьте загруженный ЭСФ.
- В отчёте нет части контрагентов. Стоит лишний отбор по контрагенту или договору — снимите его.
- Суммы НДС в отчёте не совпадают с декларацией. Проверьте ставку в документах поступления: должна быть 16%, а не устаревшие 12%. Поступления со старой ставкой пересматривайте отдельно.
9. FAQ
Где в 1С:Бухгалтерии для Казахстана находится отчёт по наличию счетов-фактур полученных?
Раздел «Покупки» → блок «Отчёты» → «Отчёт по наличию счетов-фактур полученных». Либо через навигационную ссылку e1cib/list/Отчет.ОтчетПоНаличиюСчетовФактурПолученных.
Отчёт делает проводки? Нет. Это аналитический отчёт: он только читает документы поступления и связанные счета-фактуры, никаких движений по счетам и регистрам не создаёт.
Как показать только поступления без счёта-фактуры? Включите в настройках отбор/флажок «Показывать только без счёта-фактуры» и нажмите «Сформировать». Останутся строки с незакрытыми поступлениями.
Почему поступление в отчёте без счёта-фактуры, хотя поставщик прислал ЭСФ? Электронный счёт-фактура не сопоставлен с поступлением. Загрузите ЭСФ из ИС ЭСФ и привяжите его к поступлению либо введите «Счёт-фактуру (полученный)» на основании поступления.
Могу ли я взять НДС в зачёт, если счёта-фактуры нет? Нет. Без зарегистрированного счёта-фактуры сумма НДС по счёту 1420 в зачёт не идёт. Отчёт для того и нужен — найти такие поступления и дозапросить документы.
Как проверить сразу всех поставщиков за квартал? Оставьте поле «Контрагент» пустым, задайте период за весь квартал и сформируйте — отчёт выведет все поступления по всем поставщикам.
Какая ставка НДС учитывается в отчёте в 2026 году? Отчёт показывает суммы из документов; действующая ставка в РК на 2026 год — 16%. Если видите 12%, это старые или ошибочно введённые документы.
Можно ли выгрузить отчёт в Excel и приложить к акту сверки? Да. Над сформированным отчётом нажмите «Сохранить как…» и выберите Excel (.xlsx) или PDF, либо «Отправить по почте» прямо из 1С.
Чем отчёт отличается от книги покупок / декларации 300.00? Декларация и регистры НДС считают суммы к зачёту. Этот отчёт отвечает на более узкий вопрос: по каким конкретным поступлениям физически отсутствует счёт-фактура — то есть где источник расхождения.
10. Смежные документы
- Поступление товаров и услуг / Поступление ТМЗ, работ и услуг — первичные документы, которые анализирует отчёт.
- Счёт-фактура (полученный) — вводится «на основании» поступления; именно его наличие проверяет отчёт. Может загружаться из ИС ЭСФ (электронный счёт-фактура).
- СНТ (сопроводительная накладная на товары) — сопутствующий электронный документ при движении товаров.
- Акт сверки взаиморасчётов — куда удобно прикладывать выгрузку отчёта при спорах с поставщиком.
- Декларация по НДС (ф.300.00) — итоговая отчётность, расхождения по которой этот отчёт помогает локализовать.
Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы и релиз конфигурации.
Методичка подготовлена для «Бухгалтерии для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2.