《哈萨克斯坦会计3.0》中ФАНУ价值变动报告：设置、示例、常见错误

已在“哈萨克斯坦会计”3.0.74.2 版本（3.0 版）上验证。

交易对手发来了对账单，其中有一项的金额与您的不一致。或者审计人员要求展示某季度资产价值的变动情况——期初有多少、入库了什么、核销了什么、剩下多少。手动打开十来个单据、用计算器逐笔相加，既费时又容易出错。这正是《ФАНУ 价值变动报表》的用武之处：它能在几秒内按您所需的科目、对象和部门维度，汇总出“期初 → 入库 → 出库 → 期末”的全貌。

关于对象类型的重要说明。这是一份报表，而不是单据。它不进行过账、不生成会计分录、不生成 ЭСФ 或 СНТ。它只读取已过账的数据并汇总显示。因此它没有“过账”“记录”“基于此创建”等按钮——只有“生成”“设置”和“保存变体”。

1. 用途

该报表显示某期间内 ФАНУ 对象价值的变动：期初余额、入库和出库周转额、期末余额。有助于与交易对手核对金额、为盘点准备数据，以及在期末结账前检查资产计价的正确性。

在本配置的语境中，ФАНУ 是一个进行价值核算的对象核算组。该缩写的确切含义以及您数据库中所包含科目的构成，最好向您所在业务模块的方法专家确认——这是随版本而异的设置（需在您的版本上核实）。报表本身的运作机制与该缩写的含义无关。

2. 在哪里找到

该报表位于负责资产核算的模块中：

• “报表”模块（或专门的资产核算模块）→ 报表分组 → 《ФАНУ 价值变动报表》。

如果菜单中看不到它——请通过“全部功能”开启可见性（主菜单 → “服务” → “全部功能” → “报表”），或直接打开。

1С 直接导航链接：

e1cib/list/Отчет.ОтчетПоДвижениюСтоимостиФАНУ

如何通过链接打开：主菜单 → “服务” → “按导航链接跳转”，粘贴上面的字符串，点击“跳转”。

2а. 如何查看自己的版本

一切都取决于版本——界面和字段集合会随版本变化。请查看您的版本：

• 主菜单（左上角的 ▼ 图标）→ “帮助” → “关于程序”。
• 在打开的窗口顶部是平台版本（例如 8.3.24.xxxx），下面是配置版本（“哈萨克斯坦会计”，3.0 版，版本 3.0.74.2）。

如果您的版本较旧——请升级：自 2026 年起，配置中的税率和抵扣已变更（增值税 16%，个人所得税基本抵扣 30 МРП），旧版本会按过时的规范计算。

3. 如何填写（设置）

报表按表头中的参数生成。填写完毕后点击“生成”。

实用按钮：

• “设置”（或“显示设置”）——扩展筛选、排序、格式设置、附加字段。
• “保存变体”——记住您的布局，免得每月重新设置。
• “生成”——生成报表。

4. 带数字的详解示例

任务。库管员发来“咖啡豆”在 2026 年 1 月 31 日的余额——620 000 ₸。您 1С 中的数字不同。通过报表来查清。

设置：

• 期间：2026.01.01 – 2026.01.31
• 组织：“阿斯塔纳贸易”ТОО
• 科目：1330“商品”
• 物料：咖啡豆
• 分组：按物料

报表将显示：

您这边是600 000 ₸，库管员那边是620 000 ₸。差额20 000 ₸。双击展开该行（明细），可见：01.25 有一笔入库 40 公斤计 220 000 ₸，而库管员将同样的 40 公斤按供应商价格 240 000 ₸ 入账（未计折扣）。错在他那一方。

报表“看到”并汇总的分录（单据本身在过账时创建了这些分录）：

• 商品入库：
  • 借 1330 贷 3310 — 1 000 000 ₸（不含增值税的商品）
  • 借 1420 贷 3310 — 160 000 ₸（可抵扣增值税，税率 16%）
• 销售 180 公斤：
  • 借 7010 贷 1330 — 900 000 ₸（结转成本）
  • 借 1210 贷 6010 — 销售收入
  • 借 1210 贷 3130 — 按销售价 16% 计算的应缴增值税

正是 贷 1330（900 000）和 借 1330（1 000 000）的周转额，报表将其显示为“出库”和“入库”。余额与 1330 科目的科目余额表相符——说明 1С 中的数据正确。

5. 生成变体（相当于“业务类型”）

单据有业务类型——在报表中扮演这一角色的是布局变体：

1. 价值汇总——以金额表示的期初/入库/出库/期末。
2. 含数量的汇总——同样的周转额外加数量指标。
3. 按科目——明细到核算科目。
4. 按部门/仓库——什么在哪里流动。
5. 按物料/对象——逐行显示，用于核对具体项目。
6. 按交易对手筛选——用于对账单。

每个变体都可通过“保存变体”保存，并在它们之间切换。

6. 生成时会产生什么

报表不生成分录，也不创建电子单据——这里再直接强调一次，因为此处的混淆很常见。

点击“生成”时，它会：

• 读取该期间内会计登记簿以及库存/资产核算登记簿的变动；
• 对 ФАНУ 组科目的借方和贷方周转额进行匹配；
• 计算期初余额 = 期间起始日期的余额，期末余额 = 期初 + 入库 − 出库；
• 生成带明细的表格文档（双击行查看）。

数据应与相同科目的科目余额表相符。如果不符——请先重新过账单据并执行月末结账。

7. 打印和导出形式

报表本身就是打印形式。此外还可执行表格文档的标准操作：

• 打印已生成的报表（Ctrl+P）。
• 另存为…——保存为 Excel（.xlsx / .xls）、PDF、ODF、HTML、表格文档（.mxl）。
• 直接从报表窗体通过邮件发送。
• 复制选定区域到剪贴板，以便粘贴到发给交易对手的邮件中。

8. 常见错误

“未填写‘组织’字段”（或有多个法人实体时报表为空） → 在表头中指定组织。有多个组织而不筛选时，数据要么不显示，要么汇总不正确。

“未指定报表期间” / 报表为空 → 填写“从”和“到”两个日期。检查起始日期不晚于结束日期。

报表与科目余额表不符 → 原因几乎总是——单据未过账或月份未结账。执行“单据过账”和“月末结账”，然后重新生成报表。

参数已填写但报表为空 → 筛选范围过窄（例如选择了该期间内没有变动的物料）或核算科目错误。取消多余的筛选并扩大期间。

“执行查询时出错” / 生成缓慢 → 对全部物料的期间过大。缩小期间或增加按仓库/科目的筛选。

金额翻倍 → 启用了产生重复行的分组，或库中存在重复的入库单据。检查分组和单据日志。

9. 常见问答

这份报表会生成分录吗？ 不会。这是分析报表：它只读取已过账的数据并汇总显示。分录由单据（入库、销售、移库）创建。

它会生成 ЭСФ 或 СНТ 吗？ 不会。电子发票（ЭСФ）和商品随附运单（СНТ）由销售/移库单据创建，而非由报表创建。

为什么报表中的余额与科目余额表不符？ 很可能存在未过账的单据或月份未结账。重新过账单据、结账后重新生成报表——金额应当相符。

如何查看金额由哪些单据构成？ 双击该行——将展开明细，直至具体单据和分录。

我能否将报表导出为 Excel 发给交易对手？ 可以。“另存为…”→ 选择 Excel 或 PDF。或直接从窗体通过电子邮件发送。

报表所见的计算中使用的是哪种增值税税率？ 自 2026 年起，哈萨克斯坦标准增值税税率为 16%。价值报表按单据生成的方式显示金额：1330 科目上的成本不含增值税，进项增值税单独在 1420 科目核算。

能否保存自己的设置，免得每月重新配置？ 可以。配置好筛选和分组，点击“保存变体”，命名。下次从列表中选择该变体即可。

它按哪些科目收集数据？ 按您数据库中归入 ФАНУ 核算组的科目（通常是库存和资产核算科目，例如 1330）。具体构成由配置设置确定；必要时手动添加按所需科目的筛选。

能否一次性按控股集团的所有组织生成报表？ 不能，它只能正确地按单个组织运作。对于集团，请按每个法人实体分别生成，或使用合并报表（如果您的配置中有）。

个人所得税、强制养老金缴款、社会税的税率会影响这份报表吗？ 不会。这是关于资产变动的价值报表。工资类税款（个人所得税 10%、强制养老金缴款 10%、社会税 6% 等）不进入此处——请使用工资和税务报表。

10. 相关对象

报表不通过“基于此”创建，本身也不产生任何东西，但它读取以下单据的变动：

• “ТМЗ 及服务入库”——形成入库（借 1330 贷 3310，增值税 借 1420 贷 3310）。
• “ТМЗ 及服务销售”——形成出库（借 7010 贷 1330；收入 借 1210 贷 6010；增值税 借 1210 贷 3130）。
• “库存移库”——仓库/部门之间的内部流动。
• “库存入账 / 核销”、“盘点”——数量和价值的调整。
• “月末结账”——形成最终成本，此后报表成为“最终版”。

为核对和监控，请与它配合使用：科目余额表、科目卡片、核算维度分析——它们会以不同的明细度给出同样的数字。

如何查看自己的版本

主菜单 → “帮助” → “关于程序”。那里标明了 1С:企业平台版本和配置版本。本说明适用于“哈萨克斯坦会计”，3.0 版，版本 3.0.74.2。在更早的版本上，报表界面和税务规范（增值税、抵扣）可能有所不同——请升级到最新版本。

本操作手册已在“哈萨克斯坦会计”3.0.74.2 版本（3.0 版）上编写并验证。