1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report) |
| Имя | ОборотноСальдоваяВедомостьТиповой |
| Полный путь | Отчёт.ОборотноСальдоваяВедомостьТиповой |
| Синоним | Оборотно-сальдовая ведомость |
| Конфигурация | Бухгалтерия для Қазақстан, редакция 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Основа реализации | Деректерді компоновка жүйесі (СКД) |
| Где найти в 1С | Бөлім «Есептер» → «Бухгалтерлік есептер» → «Оборотно-сальдовая ведомость». Навигациялық сілтеме: e1cib/list/Отчет.ОборотноСальдоваяВедомостьТиповой |
Мақсаты. Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) — конфигурацияның негізгі бухгалтерлік есептерінің бірі. Әр шот (және қажет болған жағдайда, субшот) бойынша «Типовой» шот жоспарының төрт топ көрсеткіштерін қалыптастырады:
- кезеңнің басындағы сальдо (дебеттік / кредиттік);
- дебет бойынша айналым кезең үшін;
- кредит бойынша айналым кезең үшін;
- кезеңнің соңындағы сальдо (дебеттік / кредиттік).
Есепті бас бухгалтер және бухгалтерлер ай сайын кезеңді жабу кезінде, тоқсан сайын және сұрау бойынша — айналымдарды талдау, өзара есеп айырысуларды тексеру, жазбалардың дұрыстығын бақылау және регламенттелген есептілікті дайындау үшін пайдаланады. Барлық сандар ұлттық валютада — теңгеде (₸) көрсетіледі; валюталық шоттар үшін шот валютасында қосымша бағандар жиынтығы қолжетімді.
ОСВ — «тек оқу үшін» есеп: ол қозғалыстар мен жазбаларды қалыптастырмайды, тек бухгалтерия регистрінің жинақталған деректерін оқиды (қараңыз, 5-бөлім).
2. Реквизиты настроек и табличные части
Объект СКД-да жүзеге асырылғандықтан, «шапка реквизиттері» — бұл компоновка схемасының параметрлері мен параметрлері, кезеңді, көрсеткіштер құрамын және детализацияны анықтайды.
2.1 Шапка реквизиттері (қалыптастыру параметрлері)
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
| НачалоПериода | xs:dateTime |
Тексерілмейді | Кезеңнің басталу күні; бастапқы сальдоны анықтайды |
| КонецПериода | xs:dateTime |
Тексерілмейді | Кезеңнің аяқталу күні; соңғы сальдоны анықтайды |
| ПоСубсчетам | xs:boolean |
Тексерілмейді | Субшоттарға дейінгі детализацияның глобалды туы (жеке шоттар үшін табличная частьта қайта анықталуы мүмкін) |
| ПоПодразделам | xs:boolean |
Тексерілмейді | Ұйымның бөлімшелері бойынша деректерді детализациялау |
| ВыводитьЗабалансовыеСчета | xs:boolean |
Тексерілмейді | Есепке забалансовые шоттар бойынша деректерді енгізу (ТМЦ жауапты сақтау және т.б.) |
| ПоказательБУ | xs:boolean |
Тексерілмейді | Бухгалтерлік есеп көрсеткіштерін теңгеде енгізеді — негізгі деректер жиынтығы |
| ПоказательВалютнаяСумма | xs:boolean |
Тексерілмейді | Шот валютасында бағандарды енгізеді (валюталық шоттар үшін) — қосымша жиынтық |
| РазмещениеДополнительныхПолей | xs:decimal |
Тексерілмейді | Макеттегі қосымша өрістердің орналасуы: бағандар немесе жеке жолдар түрінде |
| РежимРасшифровки | xs:boolean |
Тексерілмейді | Интерактивті режим: топтастыруларды ашу және бастапқы құжаттарға өту |
| ПредставлениеСпискаОрганизаций | xs:string |
Тексерілмейді | Таңдалған ұйымдардың мәтіндік көрінісі, параметрлерде/формада көрсету үшін |
| ПредставлениеСпискаПодразделений | xs:string |
Тексерілмейді | Таңдалған бөлімшелердің мәтіндік көрінісі |
2.2 Табличные части
Группировка
Мақсаты: есепке енгізілген шоттар тізімін және олардың детализация параметрлерін анықтайды.
| Имя | Тип | Мақсаты |
|---|---|---|
| Использование | xs:boolean |
Жолдың белсенділігінің туы: егер алынған болса, шот есепке кірмейді |
| Счёт | ChartOfAccountsRef.Типовой |
«Типовой» шот жоспарына сілтеме |
| ПоСубсчетам | xs:boolean |
Белгілі бір шоттың субшоттарға дейінгі детализациясы (глобалды параметрді қайта анықтайды) |
Пайдаланушы параметрлерінде СКД-да іріктеулер (ұйым, бөлімше, шот бойынша), қосымша өрістерді таңдау (субконто), сұрыптау және шартты безендіру қолжетімді.
3. Формы
| Форма | Мақсаты |
|---|---|
Есеп формасы (Негізгі, тип ЕсепФормасы) |
СКД-ның біртұтас формасы. Нәтижені шығару үшін табличный құжаттың өрісін, параметрлер панелін (кезең, ұйым, көрсеткіштер, детализация туы), «Қалыптастыру», «Параметрлер», нұсқаларды сақтау/жүктеу командаларын қамтиды. |
| Параметрлер формасы (СКД-ның кіріктірілген панелі) | Жылдам параметрлер: кезең, ұйым, «Субшоттар бойынша», «Забалансовые шоттар» туы, БУ/валюталық сома көрсеткіштерін таңдау. |
Есептің жеке қосымша формалары, әдетте, жоқ — барлық жұмыс СКД-ның универсалды есеп формасы арқылы кеңейтілген және жылдам параметрлермен жүргізіледі.
4. Ключевые процедуры модулей
Объектке BSL-модулдары бойынша Evidence қосылмаған. Мұндай есеп үшін (СКД + басқарылатын форма) келесі типтік өңдеушілер тән:
Есеп формасының модулі:
ПриСозданииНаСервере— кезеңді инициализациялау (әдепкі бойынша — ағымдағы ай/тоқсан), әдепкі ұйымды орнату, пайдаланушы параметрлерін қалпына келтіру.ПриОткрытии— командалық интерфейсті қайта параметрлеу, позицияны қалпына келтіру.Сформировать(команда) →КомпоновкаРезультата— СКД макет компоновщигін іске қосу,НачалоПериода/КонецПериодапараметрлерін орнату, табличный құжатқа шығару.- Декодтау өңдегіші (
ОбработкаРасшифровкиТабличногоДокумента/Расшифровка) — детализацияға (шот карточкасы, шот бойынша ОСВ) және бастапқы құжаттарға-регистраторларға өту. ПриИзмененииПериода,ПриИзмененииОрганизации— байланысты параметрлерді синхрондау.
Объект / менеджер модулі:
ПриКомпоновкеРезультата(Report.ПриКомпоновкеРезультата) — параметрлерді алдын ала өңдеу, шартты безендіруді орнату, функционалдық опциялар мен параметрлерді енгізу.НастройкиДляТехнологииАнализаДанных/ есеп нұсқаларының өңдеушілері — есеп нұсқаларын «Есеп нұсқалары» подсистемасында тіркеу.
Нақты процедуралардың атаулары мен жол нөмірлері осы нұсқаның BSL-модулімен тексеруді талап етеді (evidence қосылмаған).
5. Деректер көзі және қозғалыстар
Есеп қозғалыстарды қалыптастырмайды. ОСВ — деректерді тұтынушы есеп. Дерек көзі «Типовой» бухгалтерия регистрі («Хозрасчётный» регистрінің аналогы), оған конфигурация құжаттары жазылады. Есеп СКД арқылы регистрдің виртуалды кестелерін оқиды:
РегистрБухгалтерии.Типовой.ОстаткиИОбороты— негізгі кесте (сальдо + айналым бір сұрау бойынша);…Остаткижәне…Обороты— көрсеткіштерді бөлек алу кезінде.
Деректер «Шот» (және детализация кезінде субконто) өлшемі бойынша ашылады, ұйым, бөлімше және кезең бойынша іріктеу жүргізіледі.
ОСВ мысалдары (РК шот жоспары, ₸-да сандар)
| Счёт | Наименование | Сальдо нач. (Дт) | Оборот Дт | Оборот Кт | Сальдо кон. (Дт) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1210 | Қысқа мерзімді дебиторлық қарыз | 500 000 | 1 160 000 | 800 000 | 860 000 |
| 1030 | Ағымдағы банктік шоттардағы ақша | 2 000 000 | 800 000 | 600 000 | 2 200 000 |
| 1330 | Тауарлар | 3 000 000 | 700 000 | 900 000 | 2 800 000 |
Кредиттік сальдолар (міндеттемелер мен табыстар шоттары):
| Счёт | Наименование | Сальдо нач. (Кт) | Оборот Дт | Оборот Кт | Сальдо кон. (Кт) |
|---|---|---|---|---|---|
| 3310 | Жеткізушілер мен мердігерлерге қарыз | 700 000 | 600 000 | 900 000 | 1 000 000 |
| 3130 | Төленуге тиіс ҚҚС (ставка 16 %) | 0 | 128 000 | 160 000 | 32 000 |
| 6010 | Тауарларды сатудан түскен табыс | — | — | 1 000 000 | — |
| 7010 | Сатудың өзіндік құны | — | 700 000 | — | — |
Кезеңдегі жазбалардың иллюстрациясы (есеппен қалыптастырылмайды, тек оқылады):
- 1 160 000 ₸ с НДС 16 % тауарды сату:
- Дт 1210 Кт 6010 — 1 000 000 ₸ (табыс);
- Дт 1210 Кт 3130 — 160 000 ₸ (НДС 16 %);
- Дт 7010 Кт 1330 —