1. Идентификация
| Свойство | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report) |
| Имя | СалықтықШотКарточкасы |
| Полный идентификатор | Есеп.СалықтықШотКарточкасы / Reports.СалықтықШотКарточкасы |
| Синоним | Шот карточкасы (салықтық) |
| Конфигурация | Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Основа механизма | Деректерді компоновка жүйесі (СКД) |
| Где найти в 1С | «Есептер» бөлімі → «Шот карточкасы (салықтық)». Навигациялық сілтеме: e1cib/list/Есеп.СалықтықШотКарточкасы |
Мақсаты. Есеп таңдалған салықтық шоттар жоспары бойынша шот карточкасын (хронологиялық ведомость жазбалары мен қалдықтары) бірнеше көрсеткіштер бойынша шығарады: бухгалтерлік есеп (БУ), салықтық есеп (НУ), тұрақты айырмалар (ПР), уақытша айырмалар (ВР) және сәйкес сандық көрсеткіштер. Бухгалтерлер мен салық мамандары салық шотындағы қозғалыстарды талдау, кіріс/шығыс қалдықтарын және айналымдарды тексеру, кезеңді жабу, салықтық есептілікті дайындау және салықтық есептеулерді аудиттеу үшін пайдаланады.
«Шот карточкасы» бухгалтерлік контурдан айырмашылығы, бұл есеп салықтық шоттар жоспарына және салықтық есеп белгісі бар бухгалтерлік регистрге негізделген, бұл НУ, ПР және ВР деректерін РК стандартты моделіне (БУ мен НУ арасындағы тұрақты және уақытша айырмалар) талдауға мүмкіндік береді.
2. Реквизиттер (параметрлер) және көрсеткіштер
Есеп СКД негізінде құрылған, сондықтан «бастама реквизиттері» — бұл деректерді компоновка параметрлері, ал «кестелік бөліктер» — шығарылатын көрсеткіштер/бағандар құрамы. Төменде — evidence параметрлері.
2.1 Талдау және кезең параметрлері
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
| Шот | ChartOfAccountsRef.Салықтық |
Міндетті (ShowError) | Кілт параметр — салықтық шоттар жоспары бойынша шот, айналымдар мен қалдықтар құрылады. Толтырылмаса, есеп құрылмайды. |
| КезеңБасы | Дата |
Міндетті емес | Кезеңнің басталу күні. Кіріс қалдықтарын және қозғалыстарды талдау басталатын нүктені анықтайды. |
| КезеңСоңы | Дата |
Міндетті емес | Кезеңнің аяқталу күні. Қозғалыстарды талдау аяқталатын нүктені және шығыс қалдықтарын анықтайды. |
| Периодичность | Число (перечислимое) |
Міндетті емес | Интервалдар бойынша детализация: күн, апта, ай, тоқсан, жыл. |
| ҰйымдарТізімініңКөрсетуі | Строка |
Міндетті емес | Деректерді фильтрациялау үшін таңдалған ұйымдардың оқылатын көрінісі. |
| БөлімдерТізімініңКөрсетуі | Строка |
Міндетті емес | Таңдалған бөлімдердің шектеу үшін оқылатын көрінісі. |
| ТүсіндіруРежимі | Булево |
Міндетті емес | Түсіндіру режимін қосады: есеп ұяшықтарынан детальды жазбаларға өту. |
2.2 Көрсеткіштердің туындылары
| Имя | Тип | Что включает |
|---|---|---|
| БУКөрсеткіші | Булево |
Бухгалтерлік есеп бағандары: дебет, кредит, БУ бойынша қалдықтар. |
| СанКөрсеткіші | Булево |
БУ бойынша сандық көрсеткіштер: дебет/кредит/сан қалдығы. |
| НУКөрсеткіші | Булево |
Салықтық есеп бағандары: НУ дебеті, НУ кредиті, НУ бойынша қалдықтар. Есептің кілт көрсеткіші. |
| СанНУКөрсеткіші | Булево |
Салықтық есеп бойынша сандық көрсеткіштер. |
| ПРКөрсеткіші | Булево |
Тұрақты айырмалар (БУ/НУ арасындағы айырмалар, болашақ кезеңдерде өтелмейтін). |
| ВРКөрсеткіші | Булево |
Уақытша айырмалар (БУ/НУ арасындағы айырмалар, болашақ кезеңдерде өтелетін). |
Көрсеткіштер арасындағы қатынас РК стандартты моделіне сәйкес: БУ = НУ + ПР + ВР әрбір жазба сомасы бойынша.
3. Формалар
СКД есептері әдетте минималды формалар жиынтығын қамтиды; осы объект үшін өзекті:
| Форма | Назначение |
|---|---|
Негізгі есеп формасы (ЕсепФормасы / СКД негізінде автоматты түрде жасалатын) |
Жұмыс формасы: параметрлер панелі (Шот, кезең, ұйымдар/бөлімдер, көрсеткіш туындылары), «Формалау» түймесі, нәтижелермен кестелік құжат алаңы. Жылдам баптаулар мен ұяшықтарды түсіндіруді қамтамасыз етеді. |
| Баптау формасы / есеп нұсқалары | Компоновка нұсқаларын сақтау және таңдау (бағандар, топтастыру, талдаулар жиынтығы). Пайдаланушыға көрсеткіштердің баптауларын сақтауға мүмкіндік береді. |
Егер нақты жеткізілімде негізгі форма анықталмаса, платформа СКД схемасы негізінде автоматты түрде жасалатын есеп формасын пайдаланады.
4. Кілт модуль процедуралары
Модульдер бойынша тікелей BSL-evidence жоқ — төменде осы редакцияның СКД есептерінің типтік өңдеушілері.
Объект модулі (ОбъектМодуль)
ПриКомпоновкеРезультата(ДокументРезультат, ДанныеРасшифровки, СтандартнаяОбработка)— компоновкаға араласу нүктесі: нәтижені бағдарламалық түрде қалыптастыру, макетті қайта баптау, көрсеткіш параметрлерін (БУ/НУ/ПР/ВР туындылары) енгізу, бағандарды басқару.- Компоновка параметрлерін дайындау бойынша қызметтік функциялар:
Шот,КезеңБасы,КезеңСоңы,Периодичностьпараметрлерін толтыру, ұйымдар/бөлімдер бойынша талдауларды орнату.
Форма модулі (ЕсепФормасы.Форма)
ПриСозданииНаСервере(Отказ, СтандартнаяОбработка)— әдепкі параметрлерді инициализациялау (кезең, пайдаланушы баптауларынан ұйым, қосылған көрсеткіштер жиынтығы).ПриОткрытии/ жылдам баптауларға реакция — көрсеткіш туындыларының туындыларына (НУКөрсеткіші,ПРКөрсеткіші,ВРКөрсеткішіжәне т.б.) өзгерістерге жауап, сәйкес баған топтарын жасыру/көрсету.ОбработкаРасшифровки—ТүсіндіруРежимі = Ияболғанда ұяшықтан жазбаларға өту.- Шотты таңдау және міндетті параметр
Шотвалидациясы өңдеушілері.
Нақты процедуралар мен жолдар атаулары — нұсқалық-спецификалық; 3.0.74.2 жеткізілім коды бойынша нақтылайды.
5. Деректер көзі, қозғалыстар және жазбалар
Есеп қозғалыстар мен жазбаларды қалыптастырмайды — ол тек есеп деректерін оқиды. Бұл құжаттардан маңызды айырмашылық: есептің жүргізу процедурасы жоқ және ол регистрлерге жазбайды.
Деректер көзі — бухгалтерлік регистр салықтық есепті қолдаумен (салықтық шоттар жоспары бойынша қозғалыстар ChartOfAccountsRef.Салықтық). Есеп:
КезеңБасыбойынша кіріс қалдықтарын таңдайды;- кезең бойынша БУ, НУ, ПР, ВР және сан көрсеткіштері бойынша айналымдарды (дебет/кредит);
КезеңСоңыбойынша шығыс қалдықтарын;- карточка жолдары мен түсіндірулер үшін корреспонденция, құжат-регистратор және аналитика (субконто).
РК стандартты шоттар жоспары, деректерді талдау үшін (параметр Шот және корреспонденциялар таңдауында қолжетімді шоттар мысалдары):
| Шот | Назначение |
|---|---|
| 1210 | Сатып алушылардың қысқа мерзімді дебиторлық берешегі |
| 1030 | Ағымдағы банктік шоттардағы ақша қаражаттары |
| 1330 | Тауарлар |
| 3310 | Жеткізушілерге қысқа мерзімді кредиторлық берешек |
| 3130 | Төленетін ҚҚС |
| 6010 | Өнімдер мен қызметтерді сатудан түскен табыс |
| 7010 | Сатылған өнімдер мен қызметтердің өзіндік құны |
Сатудың оқылатын жазбасының мысалы (РК деректері, 2026). 116 000 ₸ салықпен тауарды жөнелту 16 % ставкамен:
- Дт 1210 Кт 6010 — 100 000 ₸ (ҚҚС-сыз табыс);
- Дт 1210 Кт 3130 — 16 000 ₸ (ҚҚС 16 %);
- Дт 7010 Кт 1330 — 70 000 ₸ (өзіндік құнды есептен шығару).
НУ шоттары бойынша есеп НУ сомаларын және, егер бар болса, БУ деректеріне қатысты ПР/ВР айырмаларын көрсетеді.
6. Байланысты объектілер және негізінде енгізу
Есеп ретінде объект негізінде енгізуге қатыспайды және құжаттар үшін негіз болмайды. Байланыстар:
- Шоттар жоспары
ChartOfAccountsRef.Салықтық—Шотпараметрінің мәндері мен аналитика құрылымының көзі (субконто түрлері). - Бухгалтерлік регистр (салықтық есеп) — айналымдар, қалдықтар және түсіндірулердің нақты көзі.
- Справочники «Ұйымдар», «Бөлімдер» — талдаулар (
ҰйымдарТізімініңКөрсетуі,БөлімдерТізімініңКөрсетуі). - Құжат-регистраторлар (сату, түсім, банктік және кассалық операциялар, салықтар бойынша регламентті операциялар) — түсіндіру арқылы қолжетімді: есеп ұяшығынан нақты құжат ашылады.
- РК электронды құжаттары — ЭСФ (ИС ЭСФ) және СНТ — жанама түрде байланысты: есепте талданатын ҚҚС (3130 шоты) және сатулар (6010), ЭСФ/СНТ шығарылатын құжаттармен туындайды.