Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Покупатель звонит и говорит: «Мы вам ничего не должны, всё оплатили». Вы открываете карточку счёта 1210 — а там висит 660 000 ₸. Кто прав? Сумма в акте сверки статична, она показывает только «сколько сейчас». А вам нужно понять, как этот долг набегал: когда была отгрузка, когда пришла частичная оплата, в каком месяце долг вырос, а в каком просел. Именно для этого и открывают «Динамику задолженности покупателей» — отчёт показывает не точку, а линию: остаток на начало, обороты и остаток на конец по каждому периоду и по каждому контрагенту.
1. Назначение
Отчёт показывает изменение дебиторской задолженности покупателей во времени — по периодам (день/неделя/месяц/квартал), контрагентам, договорам и документам расчётов. Он не меняет данные в базе и не делает проводок: он читает уже сформированные движения по счёту 1210 и раскладывает их по временной шкале. Это управленческий инструмент — увидеть тренд долга и найти, откуда взялось расхождение с контрагентом.
2. Где найти
Путь в меню:
Раздел «Продажи» (или «Руководителю») → блок «Отчёты» → «Динамика задолженности покупателей».
Самый надёжный способ открыть отчёт независимо от настройки интерфейса — навигационная ссылка. Меню «Сервис» → «Перейти по навигационной ссылке» (или иконка ссылки в шапке), вставьте:
e1cib/list/Отчет.ДинамикаЗадолженностиПокупателей
Если пункта нет в панели раздела — нажмите «Настройка навигации» и добавьте отчёт в видимые, либо пользуйтесь ссылкой.
2а. Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» (или значок i в правом верхнем углу). В открывшемся окне вы увидите две строки: версию платформы (например, 8.3.24.x) и релиз конфигурации — «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Именно вторая строка и есть ваш релиз. Если он отличается от указанного в шапке этой методички, отдельные поля и формулировки могут называться иначе.
3. Как заполнить (настроить)
Отчёт формируется кнопкой «Сформировать». Перед этим задайте параметры в шапке и в настройках.
| Поле | Зачем оно и что будет при ошибке |
|---|---|
| Период с … по … (ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ) | Границы анализа. Начальная дата задаёт остаток «на начало», конечная — «на конец». Поставите узкий период — не увидите старую отгрузку, из-за которой долг и висит, и решите, что данные «битые». |
| Организация (ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ, если в базе их несколько) | По какому юрлицу считать. Пустое поле при нескольких организациях смешает долги разных фирм — цифра будет бессмысленной. |
| Периодичность | Шаг временной шкалы: день, неделя, месяц, квартал, год. Для сверки за год удобнее месяц; для «поймать» конкретную оплату — день. |
| Контрагент (отбор) | Ограничивает выборку одним покупателем. Незаполненное — все покупатели сразу. Для разбора спора с конкретным клиентом обязательно поставьте отбор, иначе утонете в строках. |
| Договор (отбор) | Нужен, когда с одним покупателем несколько договоров и расчёты ведутся раздельно. |
| Валюта | По каким расчётам показывать. Если договор в валюте, а вы забыли переключить представление — увидите тенговый эквивалент по курсу и не поймёте расхождение. |
| Группировки (структура) | Как разложить строки: Контрагент → Договор → Документ расчётов. Уберёте детализацию до документа — не найдёте, какая именно накладная не закрыта. |
Практический минимум: период (например, весь 2026 год), организация, периодичность «Месяц», отбор по нужному контрагенту, группировка «Контрагент → Договор → Документ расчётов». Нажали «Сформировать» — получили картину.
4. Разобранный пример с цифрами и проводками
Дано. ТОО «Астана-Трейд» (плательщик НДС, ставка 16%). Покупатель — ИП «Байтерек». За 2026 год:
- 15 января — реализация товара на 1 160 000 ₸ (в т.ч. НДС 16% = 160 000 ₸, доход без НДС = 1 000 000 ₸).
- 10 февраля — от покупателя поступило 500 000 ₸.
- 20 марта — ещё одна реализация на 348 000 ₸ (в т.ч. НДС = 48 000 ₸, доход = 300 000 ₸).
Отчёт сам проводок не делает. Он показывает результат вот этих движений, которые сформировали документы «Реализация» и «Поступление на счёт»:
| Дата | Документ | Дт | Кт | Сумма, ₸ |
|---|---|---|---|---|
| 15.01 | Реализация | 1210 | 6010 | 1 000 000 |
| 15.01 | Реализация | 1210 | 3130 | 160 000 |
| 15.01 | Списание себестоимости | 7010 | 1330 | (по учёту) |
| 10.02 | Поступление на счёт | 1030 | 1210 | 500 000 |
| 20.03 | Реализация | 1210 | 6010 | 300 000 |
| 20.03 | Реализация | 1210 | 3130 | 48 000 |
Как это ляжет в отчёт (периодичность «Месяц», покупатель «Байтерек»):
| Период | Остаток на начало | Увеличение долга (отгрузка) | Погашение (оплата) | Остаток на конец |
|---|---|---|---|---|
| Январь | 0 | 1 160 000 | 0 | 1 160 000 |
| Февраль | 1 160 000 | 0 | 500 000 | 660 000 |
| Март | 660 000 | 348 000 | 0 | 1 008 000 |
| Итого 2026 | 0 | 1 508 000 | 500 000 | 1 008 000 |
Теперь видно всё: покупатель оплатил 500 000 в феврале, но январская отгрузка закрыта не полностью, а в марте добавилась новая. Итоговый долг 1 008 000 ₸ — и вы можете показать клиенту не «висит 1 008 000», а по месяцам, откуда он собрался. Спор закрыт цифрами.
5. Варианты (виды операции) отчёта
Это отчёт, а не документ, поэтому «видов операции» с проводками у него нет. Но есть варианты представления и разрезы, которые он даёт:
- По периодам — классическая динамика (остаток на начало → обороты → остаток на конец) по шкале день/неделя/месяц/квартал.
- По контрагентам — рейтинг покупателей по величине и приросту долга.
- По договорам и документам расчётов — детализация до конкретной накладной.
- Диаграмма — та же динамика в виде графика/гистограммы для наглядного тренда.
- По валютам — раздельно тенге и валютные расчёты.
Сохранить свою комбинацию отборов и группировок можно через «Ещё» → «Сохранить настройки» (варианты отчёта).
6. Что формируется при построении
Ключевой момент: отчёт не делает проводок, не создаёт ЭСФ и СНТ и не пишет движения в регистры. Он только читает уже существующие данные:
- регистр бухгалтерии по счёту 1210 (сальдо и обороты);
- при аналитике по документам расчётов — регистр взаиморасчётов с покупателями.
ЭСФ (через ИС ЭСФ) и СНТ формируются на этапе документа реализации, а не отчёта. Здесь вы видите лишь денежный след этих операций. Поэтому, если в отчёте «неправильная» сумма, чинить надо документ-первоисточник (реализацию или поступление оплаты), а не отчёт.
7. Печатные формы
У отчёта нет отдельного бланка — печатается сам сформированный табличный документ:
- Печать (иконка принтера) — вывод текущего отчёта на бумагу.
- Сохранить как — выгрузка в Excel (
.xlsx),.pdf,.mxlдля отправки руководителю или прикрепления к акту сверки. - Диаграмма — можно вывести/распечатать графическое представление динамики.
Для официальной сверки с покупателем используйте не этот отчёт, а документ «Акт сверки взаиморасчётов» — у него есть регламентированная печатная форма с подписями сторон.
8. Частые ошибки
«Не заполнено поле "Организация"» — при нескольких юрлицах в базе. Выберите организацию в шапке; пустое поле сложит долги разных фирм.
Отчёт пустой, хотя долг есть. Причина почти всегда — период. Начальная дата отчёта позже даты отгрузки, и остаток «на начало» отсёкся вместе с оборотом. Расширьте период с начала расчётов.
Сумма в отчёте не совпадает с актом сверки от покупателя. Отчёт корректен — расходятся первичные документы. Детализируйте до «Документа расчётов» и ищите: непроведённую реализацию, оплату, отнесённую на другой договор, или зачёт аванса, который у вас не сделан.
Долг «завис» на закрытом договоре / оплата не закрыла отгрузку. В документе оплаты не указан или указан не тот договор / документ расчётов. Оплата ушла в аванс (1210 «по авансам»), а отгрузка осталась висеть. Проверьте закладку «Расчёты» в поступлении денег и при необходимости сделайте «Зачёт авансов».
Валютный договор показывает «странную» сумму. Переключите представление валюты или помните, что тенговый эквивалент пересчитан по курсу на дату; на конец периода он переоценивается.
9. FAQ
1. Отчёт делает проводки? Нет. Это аналитический отчёт: он только читает движения по счёту 1210 и раскладывает их по времени. Никаких записей в базу он не вносит.
2. Чем он отличается от «Оборотно-сальдовой ведомости по счёту 1210»? ОСВ даёт срез на дату (начало/обороты/конец за один интервал). «Динамика» разбивает тот же долг на несколько периодов подряд и строит тренд — видно, в каком месяце долг рос, а в каком гасился.
3. Можно ли им заменить акт сверки? Для внутреннего анализа — да. Для подписи с контрагентом — нет: официальная форма с подписями сторон есть только у документа «Акт сверки взаиморасчётов».
4. Почему покупатель числится в долгу, хотя заплатил? Скорее всего оплата привязана не к тому договору или документу расчётов и легла в авансы. Детализируйте отчёт до документа расчётов и проверьте закладку «Расчёты» в поступлении денег.
5. Как посмотреть только просроченный долг? В этом отчёте по времени — детализируйте по документам и смотрите даты отгрузок. Для строгого распределения по срокам (0–30, 30–60 дней) используйте отчёт «Дебиторская задолженность по срокам долга».
6. Учитывается ли здесь НДС? Да. Долг на 1210 формируется на всю сумму реализации с НДС. В примере отгрузка 1 160 000 ₸ — это доход 1 000 000 ₸ плюс НДС 16% = 160 000 ₸, и весь миллион сто шестьдесят повис на покупателе.
7. Можно ли построить по всем покупателям сразу? Да — не заполняйте отбор по контрагенту. Тогда сгруппируйте по «Контрагенту», чтобы получить рейтинг должников. Для разбора одного спора отбор всё же поставьте.
8. Как вывести график? В настройках выберите вывод диаграммы или переключите представление на «Диаграмма» — динамика долга ляжет линией/гистограммой по периодам.
9. Отчёт показывает долг в валюте договора или в тенге? Зависит от настройки валюты в отчёте. По умолчанию — в валюте управленческого/бухгалтерского учёта (тенге ₸); валютные расчёты можно показать отдельно.
10. Почему цифра меняется, если поменять периодичность? Итоговый остаток на конец не меняется — меняется только разбивка оборотов по строкам. День даёт больше строк, квартал — крупнее шаг. Сверяйте всегда строку «Итого».
10. Смежные документы
Отчёт сам ни на основании чего не вводится и ничего не порождает — он читает данные этих документов:
- «Реализация (товаров, услуг)» — увеличивает долг (Дт 1210 Кт 6010, Кт 3130); здесь же формируются ЭСФ и СНТ.
- «Поступление на текущий счёт» / «Приходный кассовый ордер» — гасит долг (Дт 1030 Кт 1210).
- «Корректировка долга» и «Зачёт авансов» — переносят суммы между договорами и закрывают авансы.
- «Акт сверки взаиморасчётов» — официальный сверочный документ; данные для него готовит эта же аналитика по 1210.
Логично работать в связке: увидели в динамике зависший долг → открыли документ расчётов → поправили привязку оплаты или сделали зачёт → подписали акт сверки.
Как узнать свой релиз: «Справка» → «О программе» — строка с версией конфигурации.
Методичка подготовлена для «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2. Значения 2026 года: НДС 16%, МРП 4 325 ₸, МЗП 85 000 ₸.