1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report) |
| Имя | НДСБойыншаСалықЕсебініңТалдауы |
| Полное имя | Есеп.НДСБойыншаСалықЕсебініңТалдауы |
| Синоним | НДС бойынша салық есебінің талдауы |
| Конфигурация | Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (нұсқа 3.0.74.2) |
| Валюта показателей | теңге (₸) |
Мақсаты. Есеп НДС бойынша салық есебінің жағдайын кешенді талдау үшін арналған. Ол НДС ағындарын графикалық схема түрінде визуализациялайды және бухгалтерлер мен салық мамандарына операциялардың есепке алынуын тексеруге мүмкіндік береді: сату, сатып алу (есепке алу), импорт, экспорт және НДС түзетулері бойынша кез келген кезең үшін. Есеп аналитикалық (тек оқу) сипатта: ол құжаттар жасамайды және қозғалыстарды орындамайды, тек бұрын қалыптасқан есеп деректерін агрегаттайды.
Негізгі сценарий — НДС декларациясын тапсыру алдында (форма 300.00) және электронды шот-фактураларды (ЭСФ) ИС ЭСФ-те жазып/сверкеп шығару алдында деректердің толықтығы мен дұрыстығын бақылау.
2026 жылға арналған РК-дағы НДС ставкасы — 16 % (стандартты). Есеп жеңілдікті/нөлдік ставкаларды (босатылған айналымдар, экспорт 0 %) және НДС-ны кеденде төлеу бойынша импорт айналымдарын дұрыс өңдейді.
1С-те қайдан табуға болады: «Кәсіпорын» бөлімі → «НДС бойынша салық есебінің талдауы».
Навигациялық сілтеме: e1cib/list/Есеп.НДСБойыншаСалықЕсебініңТалдауы
2. Реквизиттер мен кестелік бөліктер
2.1. Реквизиттер (есеп параметрлері)
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
| ПериодБасы | Күн (xs:dateTime) |
ShowError (міндетті) | Талдау кезеңінің басталу күні. НДС операциялары бойынша деректерді жинау үшін қандай күннен басталатынын анықтайды. Валидацияда қатысады: ПериодАяғы-дан аспауы тиіс. |
| ПериодАяғы | Күн (xs:dateTime) |
ShowError (міндетті) | Талдау кезеңінің аяқталу күні. Жоғарғы шекара бойынша таңдау шегін шектейді. НДС регистрлеріне және НДС түзетулеріне сұрау жасағанда қолданылады. |
| ПараметрлерЖинағы | (тип анықталмаған / параметрлер қоймасы) | DontCheck (міндетті емес) | Сақталған пайдаланушы параметрлері. Деректерді көрсету конфигурацияларын жүктеуге және сақтауға мүмкіндік береді. |
| ҰйымдарТізіміКөрінісі | Жол (xs:string) |
ShowError (міндетті) | Фильтрация үшін таңдалған ұйымдардың (салық төлеушілердің) тізімінің жолдық көрінісі. Сұрауларды қалыптастыруға әсер етеді — есеп тек көрсетілген ұйымдар бойынша деректерді таңдайды. |
| БөлімдерТізіміКөрінісі | Жол (xs:string) |
DontCheck (міндетті емес) | Ұйымдардың бөлімдерінің тізімінің көрінісі. Компанияның құрылымдық бөлімдері бойынша талдауды нақтылауға мүмкіндік береді. |
2.2. Кестелік бөліктер
Кестелік бөліктер жоқ. Есеп шапка реквизиттерімен параметрленеді, ал нәтижелер НДС есеп регистрлерінің деректері негізінде «жедел» қалыптасады.
3. Формалар
| Форма | Роль | Содержание |
|---|---|---|
| ЕсепФормасы | Негізгі (кілттік) пайдаланушы формасы | Шамамен 110 басқару элементтерін қамтиды: кезеңді енгізу өрістері (ПериодБасы, ПериодАяғы), ұйымдар мен бөлімдерді таңдау, есепті қалыптастыру батырмасы, НДС ағындарының графикалық схемасы және жеке блоктардың кестелік түсіндірмелері. Есепті менюден ашқанда кіріс нүктесі болып табылады. |
Жеке параметрлер/түсіндірмелер ретінде дербес объектілер бөлінбеген — түсіндірмелер ЕсепФормасы негізінде бағдарламалық түрде ашылады.
4. Кілттік модуль процедуралары
Қосымшада бастапқы код (BSL) модульдері берілмеген, сондықтан төменде — типтік осы объект түрі үшін өңдегіштер құрамы (БК 3.0 конфигурациясының мінез-құлқы). Нақты жолдар жол:строка модульдер жүктелген кезде пайда болады.
Форма модулі (ЕсепФормасы):
СервердеЖасау— әдепкі кезеңді инициализациялау (әдетте, ағымдағы салық кезеңі/тоқсан), негізгі ұйымды енгізу,ПараметрлерЖинағықалпына келтіру, схеманың элементтерінің көрінуін орнату.Құрастыру(команда) /СервердеҚұрастыру— кезеңді валидациялау (ПериодБасы ≤ ПериодАяғы), деректерді жинау және НДС ағындарының графикалық схемасын құру.- Ұйымдар/бөлімдерді таңдау өңдегіштері —
ҰйымдарТізіміКөрінісіжәнеБөлімдерТізіміКөрінісіқалыптастырады, сұраулар үшін таңдау. - Түсіндірме өңдегіштері (
ТүсіндірмеӨңдеусхеманың облысы) — таңдалған блоктың кестелік детальдануын ашады (сату, есепке алу, импорт, түзетулер) және құжаттарға-регистраторларға өтуді қамтамасыз етеді.
Есеп объектісінің модулі:
- Нәтижені қалыптастыру процедуралары (компоновка/сұрау): НДС регистрлеріне сұрауларды құру, блоктар бойынша бақылау сомаларын есептеу, есептелген және есепке алынған НДС айналымдарының «сәйкестігін» тексеру.
Тексеруді талап етеді (нұсқаға байланысты): схеманы жинау ішкі процедураларының нақты тізімі мен атаулары 3.0.7x релиздері арасында өзгеше болуы мүмкін — нақты модульдер жүктемесі бойынша нақтыланады.
5. Дереккөздер, регистрлер және есеп шоттары
Есеп қозғалыстарды жүргізбейді және қозғалыстарды қалыптастырмайды — бұл оның «Есеп» типіндегі объект ретіндегі принципті ерекшелігі. Ол бұрын қалыптасқан деректерді оқиды және салыстырады. Дереккөздер:
НДС бойынша жинақтау регистрлері (деректер сұрауларының дереккөздері ретінде аталады):
- НДС айналымдары регистрлері (сату/аванстар бойынша есептелген НДС);
- НДСТүзету регистрлері (айналымдарды түзету және жою);
- есепке алынатын НДС, импорт бойынша НДС және пропорционалды/бөлек есеп әдісі бойынша НДС регистрлері.
Тексерілетін жазбалар мен есеп шоттары (РК стандартты шот жоспары):
| Операция | Дт | Кт | Пікір |
|---|---|---|---|
| Тауарларды сату (кіріс) | 1210 | 6010 | Сатып алушылардың қысқа мерзімді дебиторлық берешегі / сатудан түскен кіріс |
| Сатудан НДС | 1210 | 3130 | Төленетін НДС (16 %) |
| Сатудың өзіндік құнын есептен шығару | 7010 | 1330 | Сатудың өзіндік құны / тауарлар |
| Тауарлардың түсуі | 1330 | 3310 | Тауарлар / жеткізушілерге қарыз |
| Сатып алу бойынша НДС (есепке алу) | 1420 | 3310 | Есепке алынатын НДС |
| Жеткізушіге төлем / сатып алушыдан түсу | 3310 / 1030 | 1030 / 1210 | Ағымдағы шоттардағы ақша |
Бақылау логикасы. Есеп салыстырады:
- есеп шотындағы 3130 «Төленетін НДС» айналымдарын есептелген НДС айналымдарымен регистрлерде және ЭСФ/СНТ деректерімен;
- есепке алынатын НДС сомасын кіріс ЭСФ-пен;
- 16 % ставкаларын, нөлдік ставканы (экспорт) және босатылған айналымдарды қолданудың дұрыстығын;
- ЭСФ-тің шығарылу толықтығын және салық салынатын операциялар бойынша СНТ рәсімдеуді.
Мысал: 1 160 000 ₸ с НДС 16 % → база 1 000 000 ₸, НДС 160 000 ₸ (Дт 1210 Кт 3130 — 160 000 ₸). Есеп бұл НДС-тің регистрлерде көрсетілгенін және шығарылған ЭСФ-пен расталғанын тексереді.
6. Байланысты объектілер және негізінде енгізу
Есеп ретінде объект негізінде енгізуді қолдамайды және басқа объектілер үшін негіз болып табылмайды. Функционалды түрде байланысты:
- НДС регистратор құжаттары: «ТМЗ және қызметтерді сату», «ТМЗ және қызметтерді сатып алу», «Шот-фактура (ЭСФ) берілген/алынған», импорт құжаттары, «НДС түзету», аванс операциялары — есептің түсіндірмелерінен осы құжаттарға өтуді қамтамасыз етеді.
- Электронды құжаттар: ЭСФ (ИС ЭСФ) және СНТ — есеп олардың шығарылуы/тапсыруы алдында тексеру үшін пайдаланылады.
- Реттелген есептілік: НДС декларациясы (форма 300.00) — есеп декларацияны қалыптастыру алдында бақылау құралы ретінде қолданылады.
- НДС регистрлері және НДСТүзету — деректердің дереккөздері ретінде.
7. Кеңейту нүктелері
- Конфигурация кеңейтулері (BSL-кеңейтулері): форма модулі процедураларын (
СервердеЖасау,СервердеҚұрастыру) қайта анықтау/толықтыру және схеманың жеке блоктарын немесе қосымша тексерулерді қосу үшін. - Қосымша таңдау:
ҰйымдарТізіміКөрінісі/БөлімдерТізіміКөрінісіреквизиттері арқылы — ұйымдар/бөлімдер бойынша фильтрация логикасын кеңейту. ПараметрлерЖинағы: схеманың пайдаланушы нұсқаларын сақтау және ауыстыру.- НДС есептеу модульдері/жалпы модульдер: есеп тек оқитын деректер-дереккөздерге (регистерлер) әсер ету; НДС есептеу әдістемесінің түзетулері автоматты түрде көрсетіледі.
- Түсіндірме өңдеу: НДС ағындарының жеке блоктарының детальдануын қосу үшін өз формаларын қосу.
Тексеруді талап етеді: нақты бағдарламалық интерфейстердің қолжетімділігі кеңейту режиміне және 1С:Кәсіпорын 8.3 платформасының релизіне байланысты, онда конфигурация орналастырылған.