3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді.
Сіз айды жабасыз. «Айды жабу» функциясын іске қосасыз — және ол қателеседі: тауарлар бойынша теріс қалдықтар, өзіндік құнды есептеу мүмкін емес. Немесе оңайырақ: қоймашы кофе сөреде тұр деп ант береді, ал 1330 шотындағы айналымда оған минус 10 кг. Немесе номенклатура бойынша пайда ғарыштық болып шықты, себебі тауар «нөлге» есептен шығарылды — нөлдік өзіндік құнмен, өйткені сату сәтінде қоймада ол әлі жоқ еді. Мұның бәрі — бір және сол симптом: бір жерде қалдық теріс болып кетті. «Теріс қалдықтарды бақылау» есебі қайда, қандай күні және қандай құжатта бұл болғанын көрсетеді, сондықтан сіз мыңдаған бухгалтерлік жазбалардан ине іздемейсіз.
1. Мақсаты
Есеп номенклатура мен шоттарды табады, онда қалдық теріс болып кеткен. Ол деректерді өзгертпейді және бухгалтерлік жазбаларды жасамайды — ол диагноз қояды: тауарды, қойманы, есеп шотын, датаны және «минусқа кеткен» құжатты көрсетеді. Содан кейін сіз құжаттардың ретін түзетесіз, және минус жойылады.
2. Қайдан табуға болады
Интерфейстегі жол:
- «Қойма» бөлімі (кейбір интерфейстерде — «Запасы» / «Запастарды есепке алу») → «Есептер» блогы → «Теріс қалдықтарды бақылау».
Жылдам әдіс — навигациялық сілтеме арқылы тікелей ашу. «Сервис» мәзірі (немесе ☰ белгішесі) → «Навигациялық сілтеме бойынша өту» → енгізіңіз:
e1cib/list/Отчет.КонтрольОтрицательныхОстатков
Бұл сілтеме есепті бірден ашады, бөлімдер бойынша іздеуді айналып өтеді. Оны жиі тексеретін болсаңыз, таңдаулыға (жұлдызша) сақтау ыңғайлы.
2а. Өз нұсқаңызды қалай білуге болады
«Справка» → «Бағдарлама туралы» мәзірі. Ашылған терезеде сіз екі маңызды жолды көресіз: платформаның нұсқасы (мысалы, 8.3.24.xxxx) және конфигурацияның нұсқасы — «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)». Нұсқаулық 3.0.74.2 нұсқасына жазылған. Егер сізде басқа нұсқа болса, есептің батырмасының орналасуы сәл өзгеше болуы мүмкін, бірақ логика мен өрістер бірдей.
3. Есепті қалай толтыру (настройка)
Есеп бухгалтерлік жазбаларды жасамайды және құжат ретінде сақталмайды. Сіз іріктеу параметрлерін белгілеп, «Формировать» батырмасын басасыз. Әр өрісті қарастырайық.
| Өріс | Неге | Неверный параметр берілсе не болады |
|---|---|---|
| Период / На дату (міндетті) | Қалдықтарды тексеретін уақытты белгілейді. Әдетте, айдың соңын немесе ағымдағы датаны қояды. | Слишком ерте дата — кейін пайда болған минустарды көрмейсіз. Слишком кеш — «кеш келген» тауармен «жабылған» минустарды көресіз, және жоқ проблеманы жөндеуге тырысасыз. |
| Ұйым (міндетті, егер база бірнеше болса) | Деректерді бір фирмаға шектейді. | Көптеген ұйымдар болғанда бос өріс — бір кестеде бөтен қалдықтардың қоқысы, ештеңе түсінбейсіз. |
| Қойма | Белгілі бір қойма бойынша іріктеу. Барлық қоймаларды бірден тексеру үшін бос қалдырыңыз. | Дұрыс қойманы қоймасаңыз — көрші қоймадағы минус байқалмай қалады. |
| Номенклатура / Топ | Бір тауарды немесе папканы тексеру. «Айды жабу» функциясы проблемалық позицияны атаған кезде ыңғайлы. | Слишком тар іріктеу байланысты позицияларды жасырады (мысалы, комплектующие). |
| Есеп шоты | Қалдықтарды тексеруді шотпен шектеу: 1310, 1320, 1330 (тауарлар), 1350. | Дұрыс шот емес — басқа қор шотындағы минус көрсетілмейді. |
| Бақылау түрі (бухгалтерлік / қойма есебі) | Деректер көзі: бухгалтерлік есеп шоттары бойынша қалдықтар немесе қойма есебінің регистрі бойынша. | Әдепкі бойынша екеуі де тексеріледі. Біреуін өшірсеңіз, қойма мен бухгалтерия арасындағы айырмашылықты өткізіп алуыңыз мүмкін. |
| Параметрлер → Топтау | Жолдарды қалай құру: Қойма → Номенклатура → Құжат. | Құжат бойынша топтаусыз «минус» көресіз, бірақ оны жасаған құжатты түсінбейсіз. Құжат-регистраторға дейін детализацияны қалдырыңыз. |
Практика: соңғы күнді жабылатын ай бойынша қойыңыз, ұйымды таңдаңыз, қойма мен шотты бос қалдырыңыз (толық көрініс), міндетті түрде құжат-регистраторға дейін топтауды қосыңыз. «Формировать» батырмасын басасыз.
4. Бухгалтерлік жазбалармен мысал
Жағдай. ТОО «Аромат» кофе сатады. Базада екі құжат бар:
- 10.01.2026 — «ТМЗ және қызметтерді қабылдау»: 10 кг дәнді кофе 3 000 ₸/кг бағамен сатып алынды. Жазба: Дт 1330 Кт 3310 = 30 000 ₸, ҚҚС Дт 1420 Кт 3310 = 4 800 ₸ (30 000-ның 16 %).
- 05.01.2026 — «ТМЗ және қызметтерді сату»: 10 кг 5 000 ₸/кг бағамен сатылды.
Назар аударыңыз: сату қабылдаудан бұрын. 05.01 күні қоймада тауар жоқ.
05.01.2026 жылғы сатудың бухгалтерлік жазбалары (кіріс және ҚҚС):
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 50 000 | Сатудан түскен кіріс (10 × 5 000) |
| 1210 | 3130 | 8 000 | Төленетін ҚҚС, 16 % |
| 7010 | 1330 | 0 | Өзіндік құн — есептен шығаруға ештеңе жоқ, 1330 бойынша қалдық = 0 |
Міне, мәселенің түп-тамыры. Өзіндік құн нөл болып есептен шығарылды, себебі 05.01 күні 1330 шотындағы қалдық нөлге тең, және −10 кг болып кетті. Позиция бойынша валдық пайда 50 000 ₸-ға дейін «ісінген», шын мәнінде 20 000 ₸ болды.
«Теріс қалдықтарды бақылау» есебі не көрсетеді (период — 31.01.2026):
| Қойма | Номенклатура | Шот | Қалдық, кг | Қалдық, ₸ | Күні | Құжат |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Негізгі | Дәнді кофе | 1330 | −10 | 0,00 | 05.01.2026 | ТМЗ және қызметтерді сату №1 |
Қалай жөндеуге болады. Мәселе — хронологияда. Сіз екі нәрсенің бірін түзетесіз:
- қабылдау датасын 04.01.2026-ға (сатудан бұрын) ауыстырасыз, немесе
- егер даталар дұрыс болса, ал мәселе енгізу ретіндек болса — «Партиялық есепті қалпына келтіру» функциясын іске қосасыз (Операциялар → Периодты жабу) немесе ай бойынша құжаттарды топтық қайта есептеуді іске қосасыз.
Қайта есептегеннен кейін 05.01 күні өзіндік құн дұрыс қабылданады:
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 7010 | 1330 | 30 000 | 10 кг × 3 000 ₸ өзіндік құн |
Пайда адал болады: 50 000 − 30 000 = 20 000 ₸. Есепті қайтадан құрастырасыз — жол жойылды, минус жоқ. Енді «Айды жабу» функциясын іске қосу мағынасы бар.
5. Есептің түрлері (режимдері)
Бұл есеп, құжат емес, сондықтан «операция түрлері» жоқ. Бірақ бақылау режимдері бар — негізінен, ол не тексере алатыны:
- Бухгалтерлік есеп бойынша — қор шоттарындағы теріс қалдықтар (1310, 1320, 1330, 1350).
- Қойма есебі бойынша — қойма сандық есебінің регистрі бойынша теріс қалдықтар (шоттарсыз, тек қоймалар бойынша сан).
- Қойма ↔ бухгалтерлік есеп бойынша тексеру — қоймадағы сан мен шоттағы қалдық арасындағы айырмашылық (жиі «қалқымалы» өзіндік құнның себебі).
- Құжатқа дейін детализация — минус туғызған құжат-регистраторды көретін топтау режимі.
6. Құрастыру кезінде не аласыз
Есеп бухгалтерлік жазбаларды жасамайды, ЭСФ және СНТ құжаттарын құрастырмайды, регистрлерді қозғалмайды — бұл талдау құралы, бастапқы құжат емес. Шығуда сіз аласыз:
- кесте бағандармен: қойма, номенклатура, шот, теріс қалдық саны және сомасы, пайда болу күні, құжат-регистратор;
- түсіндірме (drill-down): жолға екі рет шерту шот карточкасын немесе «минусқа кеткен» құжатты ашады — оны дереу ашып, түзетуге болады;
- теріс мәндерді (әдетте қызылмен) түсті бөлектеу, минустар көзге түсетіндей.
Электронды құжаттар (ЭСФ арқылы ИС ЭСФ, СНТ) қозғалыс құжаттарын құрайды — сату, ауыстыру. Бұл есеп тек дұрыс емес санды табуға көмектеседі, сондықтан сіз оларды ЭСФ/СНТ шығарудан бұрын түзетесіз.
7. Басып шығару формалары
Есептің бастапқы бланкі жоқ — оның құрастыру нәтижесі басылады:
- «Басып шығару» — құрастырылған кестені принтерге шығару.
- «Сақтау ретінде...» — Excel (.xlsx), PDF, кестелік құжат (.mxl) форматына экспорттау.
- «Жіберу» — нәтижені хатқа тіркеу (мысалы, қоймашыға немесе келісуге).
Басып шығарудан бұрын топтауды және іріктеуді орнатыңыз — экранда дәл сол нәрсе басылады.
8. Жиі кездесетін қателіктер
Хабарлама: «Ұйымдардың тауарлары бойынша теріс қалдықтар. Жазу мүмкін емес (немесе қате орындалды)». Сатуды/есептен шығаруды жүргізгенде, қалдықтан артық есептен шығаруға тыйым салынған кезде пайда болады. Себебі — құжаттың датасында тауар жоқ. Шешім: қабылдауды тексеріңіз (дата, қойма, номенклатура), қажет болса, қабылдау датасын ауыстырыңыз немесе реттілікті қалпына келтіруді іске қосыңыз. Тыйым параметрін орнату — «Әкімшілік → Есеп параметрлері → Запасы → Теріс қалдықтарды бақылау».
Қате: «Өзіндік құн есептелмеді. Мүмкін, теріс қалдықтар бар» айдың жабылуында. «Айды жабу» минус бар позициялар бойынша өзіндік құнды бөле алмайды. Шешім: алдымен бұл есепті құрастырыңыз, барлық жолдарды жойыңыз, содан кейін жабуды қайта іске қосыңыз.
Минус пайда болады, содан кейін жоғалады, кезеңді ауыстырғанда. Классикалық «артқа қарай»: кеш қабылдау құжаты ерте минусты жабады. Формальды түрде айдың соңында қалдық оң, бірақ ай ішінде минус болды — және сату күніне өзіндік құн нөл болып кетті. Шешім: тек айдың