3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді.
Сіз бақылаудағы тауар партиясын жөнелттіңіз, СНТ жазып, бір күннен кейін КГД кабинетіне кіріп, виртуалды қоймадағы қалдықтың сәйкес келмейтінін көресіз. Жүйеде «тұрып қалған» 40 дана бар, оларды сіз, сірә, сатқан боларсыз. Немесе керісінше — жеткізуші сізге виртуалды қоймаға келу жіберді, кабинетте тауар бар, ал 1С-те жоқ, және сату операциясын тіркеуге мүмкіндік бермейді. Міне, дәл осы жерде сізге «Электронды құжат ВС» қажет — бұл 1С-те сіздің виртуалды қоймаңыздағы тауар қозғалысын ИС ЭСФ-те көрсету, осылайша есеп деректері мен КГД деректері сәйкес келеді.
1. Тағайындау
«Электронды құжат ВС» виртуалды қоймадағы (ВС) тауарлардың келуін, шығуын және ішкі қозғалыстарын тіркейді — ИС ЭСФ модулі, мұнда мемлекет бақылаудағы тауарлардың қозғалысын (ЕАЭО-дан алынған, бақылауға алынған және импортталған тауарлар) бақылайды. Құжат виртуалды қойманың қалдықтарын 1С-те есепке алуымен синхрондайды және СНТ мен ЭСФ-пен байланыстырады.
2. Қайдан табуға болады
Меню: «Сатып алулар» немесе «Сатулар» бөлімі → «Электронды құжаттар» тобы → «Виртуалды қойма» журналы (немесе «Электронды құжаттар ВС»). «Жасау» батырмасы жаңа құжатты ашады.
Егер панельде пункт жоқ болса — «Әкімшілік» → «Функционалдық» → «Қорлар» бөлімінде «Виртуалды қойманы пайдалану» функционалдық опциясын қосыңыз.
1С навигациялық сілтемесі (меню «Сервис» → «Навигациялық сілтеме бойынша өту», немесе сілтеме енгізу өрісінде Ctrl+шертуді пайдаланыңыз):
e1cib/list/Документ.ЭлектронныйДокументВС
2а. Өз нұсқаңызды қалай білуге болады
«Ақпарат» → «Бағдарлама туралы» (немесе оң жақ жоғарғы бұрыштағы «i» белгішесі). Ашылған терезеде: «Конфигурация» жолы — онда нұсқа көрсетілген (мысалы, Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)), төменгі жолда — платформа нұсқасы (1С:Кәсіпорын 8.3.х). Егер сіздің нұсқаңыз ескі болса — кейбір өрістер мен виртуалды қойма ережелері өзгеше болуы мүмкін; 3.0.74.2-ге бағдарлаңыз.
3. Қалай толтыру керек
Жоғарыдан төменге толтырыңыз — кейбір өрістер автоматты түрде байланысты СНТ-дан немесе кабинеттен жүктеледі.
| Өріс | Неге қажет / қате болған жағдайда не болады |
|---|---|
| Ұйым (міндетті) | Кімнің виртуалды қоймасы. Егер бірнеше ұйым болса — қате жіберіп, құжат дұрыс ИИН/БИН бойынша жіберілмейді, КГД оны қабылдамайды. |
| Құжат түрі (операция) (міндетті) | Қозғалыс бағытын анықтайды: келу, шығу, перемещение, қайтару, инвентаризация. Оған байланысты бухгалтерлік жазбалар мен ВС регистріндегі белгі. |
| Күні (міндетті) | Қоймадағы қозғалыс күні. Байланысты СНТ/сату операциясымен бір кезеңге түсуі керек, әйтпесе қалдықтар күндер бойынша сәйкес келмейді. |
| ВС құжатының нөмірі | ИС ЭСФ-те тіркеу нөмірі. Жүктеу/шығару кезінде толтырылады. Бос — құжат КГД-ға әлі жіберілмеген. |
| Контрагент | Жеткізуші (келу үшін) немесе сатып алушы (шығу үшін). Оприходование/жою үшін контрагентсіз өріс бос. |
| Келісімшарт | Контрагент бойынша тартылады; байланысты құжатта өзара есеп айырысуға әсер етеді. |
| Қойма (қор қозғалысы үшін міндетті) | 1С-те тауардың кіретін/шығатын физикалық қоймасы. Қате қойма — тауар «тұрып қалады», сату қалдықты таба алмайды. |
| Негіздеме / байланыс құжаты | СНТ, ЭСФ, келу немесе сату бойынша сілтеме. Осы арқылы ВС құжаты бухгалтерлік қозғалысқа «байланысады». |
| Кесте бөлімі «Тауарлар» | Жолдар бойынша: Номенклатура, ТН ВЭД коды, Тауар декларациясының № (ГТД), шығу белгісі, саны, өлшем бірлігі, қажет болса — партия. |
| Статус | Черновик → Жіберілді → Қабылданды / Қабылданбады / Жойылды. Статус «Черновик» болғанда, КГД-да құжат жоқ. |
Негізгі ереже: тауар жолдарындағы саны, ТН ВЭД коды және ГТД нөмірі байланысты СНТ-мен сәйкес келуі керек. Сәйкес келмесе — виртуалды қойма шығысты қабылдамайды.
4. Бухгалтерлік жазбалармен мысал
Жағдай. ТОО «Стройбаза» (ҚҚС төлеуші) сатып алушы ТОО «Гамма»-ға 100 қорап бақылауға алынған тауарды 5 000 ₸-дан сатады. Партияның өзіндік құны — 300 000 ₸. Тауар виртуалды қоймада тұр, сондықтан сату үшін ВС бойынша шығынды рәсімдеу және СНТ + ЭСФ жазу қажет.
Сандар:
- ҚҚС-сыз сату құны: 100 × 5 000 = 500 000 ₸
- ҚҚС 16%: 500 000 × 16% = 80 000 ₸
- Барлығы төлеу: 580 000 ₸
- Өзіндік құн: 300 000 ₸
Сату бойынша бухгалтерлік жазбалар («Электронды құжат ВС» байланысты құжаты):
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 500 000 | Сатудан түскен табыс |
| 1210 | 3130 | 80 000 | Төлеуге жататын ҚҚС 16% есептелді |
| 7010 | 1330 | 300 000 | 100 қораптың өзіндік құны есептен шығарылды |
Виртуалды қойма регистріндегі қозғалыс (бұл «Электронды құжат ВС» формаландырады, операция түрі «Шығын»):
- ВС шығыны: −100 қорап, ТН ВЭД коды және ГТД № жолдан — виртуалды қоймадағы қалдық 100-ден 0-ге азаяды.
Нәтиже. Бухгалтерлік есепте — табыс, ҚҚС және өзіндік құн. Виртуалды қоймада КГД — минус 100 дана, дәл солай, қанша СНТ бойынша кетті. Кабинеттегі және 1С-тегі қалдықтар сәйкес келеді.
Для прихода (импорт/поступление подконтрольного товара) картина зеркальная: связанное поступление даёт Дт 1330 Кт 3310 — 500 000 ₸ (товар) и Дт 1420 Кт 3310 — 80 000 ₸ (НДС к возмещению по импорту/приобретению), а «Электронный документ ВС» проводит +100 по регистру виртуального склада.
5. Операция түрлері
Бір құжат виртуалды қоймадағы барлық қозғалыстарды жабады:
- Келу — импорт, жеткізушіден келу, оприходование, өндіріс. Тауар виртуалды қоймаға түседі.
- Шығын — сату, экспорт, беру, жою. Тауар виртуалды қоймадан шығады.
- Перемещение — бір БИН ішіндегі өз қоймалары/бөлімшелері арасында.
- Қайтару — сатып алушыға немесе жеткізушіге, бұрынғы қозғалысты түзетуімен.
- Инвентаризация / қалдықтарды түзету — 1С-тің қалдықтарын КГД кабинетінің деректеріне сәйкестендіру (айырмашылықтарды теңестіру).
6. Құжат өткізілгенде не қалыптасады
- «Виртуалды қоймадағы тауарлар» регистріндегі қозғалыстар — номенклатура, ТН ВЭД коды және ГТД нөмірі бойынша келу немесе шығу.
- ИС ЭСФ-пен алмасу — құжат жіберілгенде тіркеу нөмірі мен статус алады («Қабылданды» / «Қабылданбады»). Жіберілмегенше — статус «Черновик».
- СНТ-пен байланыс — ВС бойынша шығын/келу тауарларға арналған сүйемелдеу құжатымен байланыстырылады; құжат негізінде СНТ жасауға болады.
- ЭСФ-пен байланыс — сату кезінде ВС қозғалысына электронды шот-фактура (ҚҚС 16%) қосылады.
- Бухгалтерлік жазбаларды ВС құжаты емес, оған байланысты «Тауарлар мен қызметтерді сату» / «Тауарлар мен қызметтерді қабылдау» формаландырады (4-бөлімдегі мысалды қараңыз). ВС құжаты виртуалды қойма бойынша сандық есепті және КГД-мен алмасуды қамтамасыз етеді.
7. Баспа формалары
- Виртуалды қойма туралы мәліметтер (тауар қозғалысының карточкасы) — ТН ВЭД және ГТД кодтарымен келу/шығу.
- ВС құжаттарының реестрі кезең бойынша.
- Байланысты құжаттардан қол жетімді: СНТ (тауарларға арналған сүйемелдеу құжаты) және ЭСФ (шот-фактура) ИС ЭСФ үшін бекітілген формада.
Басып шығару — құжаттың жоғарғы жағындағы «Басып шығару» батырмасы немесе тізім формасында.
8. Жиі кездесетін қателіктер
«Виртуалды қоймада тауар жеткіліксіз. Қалдық: 60, қажет: 100» Виртуалды қоймада сіз жөнелтіп жатқаннан аз. Барлық келуді (импорт/поступление) оприходован ба, және өткізілмеген ВС құжаты жоқ па, тексеріңіз. Келуді жүктеңіз немесе шығындағы санды азайтыңыз.
«Номенклатура үшін ТН ВЭД коды көрсетілмеген "…"» Виртуалды қоймаға жататын тауар үшін ТН ВЭД коды міндетті. Номенклатура карточкасын ашып → «ТН ВЭД коды» және «Шығу белгісі» толтырыңыз, құжатты қайта өткізіңіз.
«Тауар декларациясының нөмірі (ГТД) толтырылмаған» Импортталған бақылауға алынған тауарлар үшін ГТД нөмірі міндетті. Оны кесте бөлігінде енгізіңіз (импорт кезінде болған нөмір).
«ИС ЭСФ құжаты қабылданбады: СНТ-мен санның айырмашылығы» ВС құжатындағы сан байланысты СНТ-мен сәйкес келмейді. Жолдарды тексеріңіз, бір мәнге келтіріңіз және қайта жіберіңіз.
«Ұйым ИС ЭСФ-те тіркелмеген / әрекет етуші сертификат жоқ» Алмасу орнатылмаған немесе ЭЦП кілті мерзімі өткен. «Әкімшілік» → «ИС ЭСФ-пен алмасу» тексеріңіз: логин, сертификат, мерзімі.
«Кезең редакциялауға жабық» Құжат күні жабық кезеңге түсті. Немесе ашық кезең шегінде күнді өзгертіңіз, немесе редакциялауға тыйым салу күнін алып тастаңыз («Әкімшілік» → «Өзгертуге тыйым салу күндері»).
9. FAQ
<