1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Документ (Documents) |
| Имя | ЗакрытиеДтКтЗадолженности |
| Полное имя | Документ.ЗакрытиеДтКтЗадолженности |
| Синоним | «Закрытие Дт/Кт задолженности» |
| Конфигурация | Бухгалтерия для Қазақстан, редакция 3.0 (3.0.74.2) |
| Нумерация | Строковая, длина 11 символов, периодичность — в пределах года |
| Навигационная ссылка | e1cib/list/Документ.ЗакрытиеДтКтЗадолженности |
Назначение. Документ предназначен для отражения операций взаимозачёта (закрытия) встречной дебиторлық және кредиторлық задолженности по одному контрагенту. Позволяет корректно отразить погашение задолженности путём перезачёта без фактического движения денежных средств. Применяется, когда у контрагента одновременно есть и дебиторлық, и кредиторлық задолженность, которую нужно закрыть без оплаты. Документ интегрирован с налоговым учётом РК (учёт КПН) и поддерживает многовалютные расчёты.
Где найти. Раздел «Аналитическая информация» → «Закрытие Дт/Кт задолженности». Также доступен через журналы документов подсистемы бухгалтерского учёта.
2. Реквизиты шапки и табличные части
2.1 Реквизиты шапки
| Реквизит | Назначение | Обязательный |
|---|---|---|
Организация |
Организация, по которой отражается взаимозачёт | Да |
СчетДт |
Счёт дебета проводки (счёт закрываемой дебиторлық задолженности, напр. 1210) | Да |
СчетКт |
Счёт кредита проводки (счёт закрываемой кредиторлық задолженности, напр. 3310) | Да |
ВидУчетаНУ |
Вид учёта для налогового учёта (КПН), разделяет движения в регистре «Налоговый» | Да |
Дата, Номер |
Стандартные реквизиты документа | Да |
Комментарий |
Произвольное текстовое пояснение | Нет |
При незаполнении обязательного реквизита 1С не проводит документ и выдаёт «Поле … не заполнено».
2.2 Табличная часть «Задолженность»
| Колонка | Назначение | Обязательная |
|---|---|---|
Контрагент |
Контрагент, по которому закрывается встречная задолженность | Да |
ДоговорКонтрагентаДт |
Договор по дебетовой (закрываемой ДЗ) стороне | Да |
ДоговорКонтрагентаКт |
Договор по кредитовой (закрываемой КЗ) стороне | Да |
Сумма |
Сумма взаимозачёта в валюте регламентированного учёта (₸) | Да |
СделкаПоСчетуДебета |
Субконто «Сделки» дебета (если ведётся на счёте) | Условно |
СделкаПоСчетуКредита |
Субконто «Сделки» кредита (если ведётся на счёте) | Условно |
ВалютаВзаиморасчетов |
Валюта договора для многовалютных расчётов | Условно |
СуммаВзаиморасчетов |
Сумма в валюте взаиморасчётов | Условно |
3. Формы
| Форма | Назначение |
|---|---|
ФормаДокумента |
Основная форма ввода: заполнение шапки (Организация, СчетДт, СчетКт, ВидУчетаНУ), автозаполнение и ручная правка табличной части «Задолженность», проведение |
ФормаСписка |
Список документов журнала для поиска, отбора и открытия |
ФормаВыбора |
Выбор документа из других объектов конфигурации |
4. Ключевые процедуры модулей
По evidence зафиксированы обработчики формы ФормаДокумента:
ЗадолженностьЗаполнитьНаСервере(серверная процедура заполнения) — автоматически заполняет табличную часть «Задолженность» остатками взаиморасчётов по контрагентам. В начале выполняет проверку счетов расчётов: приНЕ (ДтСчетРасчетовСКонтрагентами И КтСчетРасчетовСКонтрагентами)выдаёт сообщение «В поля счетов расчетов с контрагентами введены некорректные данные!». То есть автозаполнение возможно только когда оба счёта (СчетДт и СчетКт) действительно являются счетами расчётов с контрагентами.ЗаполнитьПоОстаткам(команда/процедура формы) — инициирует заполнение по остаткам. Содержит проверкуОбъект.Проведен: если документ уже проведён, выдаёт «Заполнение возможно только в непроведенном документе». Перед повторным заполнением документ нужно распровести.
Типовые (стандартные для данного вида объекта) обработчики, которые здесь также задействованы:
ОбработкаПроведения(модуль объекта) — формирует движения по регистрам бухгалтерии «Типовой» и «Налоговый» на основании строк табличной части.ОбработкаЗаполнения— заполнение реквизитов по умолчанию (организация, вид учёта НУ) при создании.ПриИзмененииреквизитовСчетДт/СчетКтв форме — контроль корректности счетов и, при необходимости, очистка/пересбор табличной части (сценарий 3.3 «изменение счетов после заполнения»).ОбработкаПроверкиЗаполнения— контроль обязательных реквизитов шапки и колонок ТЧ перед записью/проведением.
5. Проведение и движения
При проведении документ формирует движения по двум регистрам бухгалтерии.
5.1 Регистр бухгалтерии «Типовой» (основные проводки)
По каждой строке табличной части «Задолженность»:
- Дебет:
СчетДт(из шапки) - Кредит:
СчетКт(из шапки) - Сумма:
Задолженность.Сумма
Субконто:
| Сторона | Субконто | Значение |
|---|---|---|
| Дебет | Контрагенты | Задолженность.Контрагент |
| Дебет | Договоры | Задолженность.ДоговорКонтрагентаДт |
| Дебет | Сделки | Задолженность.СделкаПоСчетуДебета (если ведётся) |
| Кредит | Контрагенты | Задолженность.Контрагент |
| Кредит | Договоры | Задолженность.ДоговорКонтрагентаКт |
| Кредит | Сделки | Задолженность.СделкаПоСчетуКредита (если ведётся) |
Валютная аналитика: Валюта ← Задолженность.ВалютаВзаиморасчетов, валютная сумма ← Задолженность.СуммаВзаиморасчетов.
Типовая проводка взаимозачёта (₸):
Дт 3310 (КЗ поставщикам) Кт 1210 (ДЗ покупателей) — на сумму зачёта
То есть кредиторлық задолженность перед контрагентом (3310) закрывается за счёт его же дебиторлық задолженности (1210). Конкретные счета берутся из СчетДт/СчетКт шапки — в зависимости от учётной ситуации это могут быть и другие счета расчётов.
5.2 Регистр бухгалтерии «Налоговый» (учёт КПН)
Формируется аналогично «Типовой», если УчитыватьКПН = Истина:
- Дебет/Кредит, суммы, субконто — те же.
- Дополнительно учитывается
ВидУчетаНУдля разделения налогового учёта КПН.
Документ отражает только перезачёт задолженностей и не формирует движения денежных средств, НДС или доходов/расходов. НДС (ставка РК 2026 — 16%, счёт 3130), реализация (6010) и себестоимость (7010) формируются другими документами (реализация, поступление, ЭСФ/СНТ), а этот документ лишь «схлопывает» встречные сальдо расчётов.
5.3 Типовые ошибки при проведении/заполнении
| Сообщение 1С | Где | Условие в коде |
|---|---|---|
| В поля счетов расчетов с контрагентами введены некорректные данные! | ФормаДокумента / ЗадолженностьЗаполнитьНаСервере |
НЕ (ДтСчетРасчетовСКонтрагентами И КтСчетРасчетовСКонтрагентами) |
| Заполнение возможно только в непроведенном документе | ФормаДокумента / ЗаполнитьПоОстаткам |
Объект.Проведен |
| Поле … не заполнено | Проверка заполнения | Не заполнен обязательный реквизит/колонка |
Тексты приведены дословно из кода конфигурации (release 3.0.68.1). Формулировки и условия ошибок — версионно-специфичны, проверьте при обновлении релиза.
6. Связанные объекты и ввод на основании
- Контрагенты, ДоговорыКонтрагентов, Сделки — источники субконто и аналитики расчётов.
- Счета учёта (План счетов «Типовой»): 1210, 1030, 1330, 3310, 3130, 6010, 7010 — счета РК, используемые в расчётах, из которых выбираются
СчетДт/СчетКт. - Документы-основания взаиморасчётов: реализация ТМЗ и услуг, поступление ТМЗ и услуг, оплаты — формируют исходные сальдо ДЗ/КЗ (1210/3310), которые данный документ закрывает.
- Электронные документы РК: ЭСФ (ИС ЭСФ) и СНТ формируются сопутствующими документами реализации/поступления; сам взаимозачёт ЭД не выписывает.
- Ввод на основании: типовой документ, как правило, вводится самостоятельно (в т. ч. с автозаполнением по остаткам). Специальных цепочек ввода на основании для него в базовой поставке не предусмотрено — проверьте состав команд «Создать на основании» в конкретном релизе.
7. Точки расширения
- Подписки на события
ОбработкаПроведения/ПередЗаписьюдокумента — для добавления собственных движений (например, отдельная аналитика или дополнительный регистр). - Расширение конфигурации формы
ФормаДокумента: переопределениеЗадолженностьЗаполнитьНаСервередля нестандарт