Документ «Закрытие месяца» (Documents.ЗакрытиеМесяца) — Бухгалтерия для Казахстана 3.0

1. Идентификация

Назначение. «Закрытие месяца» — ключевой регламентный документ, выполняющий комплекс операций по завершению учётного периода. Он автоматизирует более 30 типовых регламентных операций раздельно для бухгалтерского (БУ) и налогового (НУ) учёта: начисление амортизации основных средств и НМА, переоценку валютных средств, расчёт и корректировку себестоимости ТМЗ и продукции, списание расходов будущих периодов (РБП), закрытие подотчётных сумм, зачёт НДС и авансов по налогам, реформацию баланса и расчёт корпоративного подоходного налога (КПН). Документ поддерживает асинхронное (фоновое) выполнение с диагностикой ошибок и отслеживанием прогресса по каждой операции. Используется главным бухгалтером или ответственным за закрытие периода ежемесячно, строго после завершения всех учётных операций месяца.

2. Реквизиты шапки и табличные части

2.1 Реквизиты шапки

Если реквизит Организация не заполнен — 1С не проведёт документ и выдаст ошибку «Поле "Организация" не заполнено».

2.2 Табличная часть «Регламентные операции» (перечень операций к выполнению)

Хранит список регламентных операций, отобранных к выполнению, и результат по каждой.

2.3 Табличная часть «Типовые ошибки»

Хранит перечень ошибок, возникших при выполнении регламентных операций.

3. Формы

4. Ключевые процедуры модулей

BSL-код (путь:строка) в evidence не приложен. Ниже — типовые обработчики для документа данного вида в конфигурациях на БСП; конкретные имена процедур сверяйте в конфигураторе.

Модуль объекта:

• ОбработкаПроведения(Отказ, Режим) — оркестратор: последовательно вызывает расчётные методы регламентных операций и формирует наборы движений по регистрам (см. раздел 5). Контролирует заполнение реквизита Организация.
• ОбработкаУдаленияПроведения(Отказ) — очистка движений при отмене проведения (сценарий 3.6).
• ПередЗаписью(Отказ, РежимЗаписи, РежимПроведения) — контроль последовательности расчётов и статуса периода.

Общий модуль расчётов (менеджер закрытия месяца):

• ВыполнитьЗакрытиеМесяца(Документ, ...) — запуск в фоновом задании: перебор табличной части «Регламентные операции» в порядке Порядок, вызов расчёта по каждому виду, фиксация состояния и заполнение ТЧ «Типовые ошибки».
• Расчётные методы по видам: РассчитатьАмортизациюОС, РассчитатьАмортизациюНМА, ПереоценитьВалютныеСредства, СписатьРБП, РассчитатьСебестоимостьТМЗ, РассчитатьСебестоимостьПродукции, ВыполнитьЗачётНДС, ВыполнитьРеформациюБаланса, РассчитатьКПН.

Модуль формы:

• ПриОткрытии / ПриСозданииНаСервере — инициализация списка операций и индикаторов состояния.
• ВыполнитьЗакрытие(Команда) → запуск фонового задания и обновление прогресса по таймеру (ПодключитьОбработчикОжидания).
• ОткрытьРезультатОперации — переход к справке-расчёту/отчёту по выбранной операции.

5. Проведение и движения (регистры и проводки по плану счетов РК)

При проведении документ формирует движения по бухгалтерскому и налоговому регистрам, а также по специализированным регистрам НДС, себестоимости и переоценки. Проводки приведены по типовому плану счетов РК.

5.1 РегистрБухгалтерии.Типовой (бухгалтерский учёт)

Ставка НДС в РК на 2026 год — 16%. НДС к уплате аккумулируется на счёте 3130, НДС к возмещению (зачёту) — на 1420.

5.2 РегистрБухгалтерии.Налоговый (налоговый учёт)

• Амортизация ФА — движения по счетам НУ аналогично БУ, но по методам налогового учёта (фиксированные активы).
• Корректировка себестоимости ТМЗ (НУ): Дт НУ_7010 Кт НУ_1330.
• Расчёт себестоимости продукции (НУ): Дт НУ_1320 Кт НУ_8010.
• Закрытие счетов НУ: Дт НУ_6010 Кт НУ_5610, Дт НУ_5610 Кт НУ_7010/7110/7210.
• Реформация баланса НУ: Дт НУ_5610 Кт НУ_5510.

5.3 Регистры накопления и сведений

6. Связанные объекты и ввод на основании

• Предшествующие документы (влияют на расчёт): документы реализации/поступления (формируют движения по ТМЗ, НДС, счёту 1210), «Принятие к учёту ОС», «Авансовый отчёт», операции по валютным счетам, документы начисления зарплаты.
• Электронные документы РК: формирование и отправка ЭСФ (электронный счёт-фактура, ИС ЭСФ) и СНТ (сопроводительная накладная на товары) выполняется отдельными документами/обработками; «Закрытие месяца» их не создаёт, но опирается на итоговые данные по НДС (счета 1420/3130) для зачёта и заполнения декларации по НДС.
• Последующие объекты: регламентированная отчётность (декларация по НДС — ф. 300.00, декларация по КПН — ф. 100.00) заполняется по данным закрытых периодов.
• Ввод на основании: типовой ввод на основании для документа «Закрытие месяца», как правило, не предусмотрен; документ создаётся вручную на каждый закрываемый месяц (либо групповым созданием — сценарий 3.5). Отмена — через «Отмена проведения» (сценарий 3.6).

Типовые сценарии работы: создание документа (3.1) → настройка состава операций (3.2) → выполнение закрытия (3.3) → анализ ошибок (3.4) → при необходимости массовое выполнение по периодам/организациям (3.5) → просмотр справок-расчётов (3.7); при корректировке данных — отмена проведения (3.6).

7. Точки расширения

• Расширение конфигурации: добавление собственных регламентных операций через дополнение перечисления ВидыРегламентныхОпераций и перехват ОбработкаПроведения / методов менеджера закрытия.
• Заимствование процедур расчётных методов (амортизация, себестоимость, реформация) в расширении для изменения алгоритма без снятия с поддержки.
• Дополнительные реквизиты и сведения (механизм БСП) — на шапку документа для отраслевой аналитики.
• Подписки на события ПередЗаписью/ПриЗаписи документа — для интеграции с внешними системами и контроля закрытия периода.
• Дополнительные отчёты и обработки — подключение внешних справок-расчётов и проверок перед закрытием.
• Настройка учётной политики организации (методы амортизации, метод оценки ТМЗ — средневзвешенная/ФИФО, порядок расчёта себестоимости) напрямую влияет на результат проведения; расширять расчёт следует с учётом этих настроек.