1. Идентификация объекта
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Документ |
| Имя | СчетФактураПолученный |
| Полный путь | Документ.СчетФактураПолученный |
| Синоним | «Счет-фактура (полученный)» |
| Конфигурация | Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Навигационная ссылка | e1cib/list/Документ.СчетФактураПолученный |
| Где найти в 1С | Раздел «Основная деятельность» → «Счет-фактура (полученный)» |
Назначение. Документ регистрирует счета-фактуры, полученные от поставщиков, в рамках законодательства РК. Служит для учёта входного НДС (ставка 16% в 2026 году), принятия к учёту товаров, услуг, основных средств и нематериальных активов. Тесно интегрирован с системой электронного счетообразования (ЭСФ) и СНТ: может вводиться вручную, на основании документов поступления или загружаться из ИС ЭСФ. Поддерживает виды счетов-фактур: основной, исправленный, дополнительный. Применяется ежедневно при поступлении ТМЦ и услуг от поставщиков.
2. Реквизиты шапки и табличные части
2.1 Реквизиты шапки (обязательные)
| Реквизит | Назначение |
|---|---|
Организация |
Организация-получатель счёта-фактуры (покупатель по документу). |
Контрагент |
Контрагент, выставивший счёт-фактуру. |
Поставщик |
Сторона, поставляющая ТМЦ/услуги (может отличаться от контрагента при агентских схемах). |
Покупатель |
Сторона-покупатель по счёту-фактуре. |
ВидСчетаФактуры |
Вид: основной / исправленный / дополнительный. Определяет логику проведения и связи с исходным документом. |
ОсновнойСчетФактура |
Ссылка на исправляемый/дополняемый счёт-фактуру. Обязателен для исправленных и дополнительных видов. |
НомерВходящегоДокумента |
Номер счёта-фактуры поставщика (для регистрации входного НДС). |
ДатаВходящегоДокумента |
Дата выписки счёта-фактуры поставщиком. |
СпособПолучения |
Способ получения (бумажный / из ЭСФ). |
КурсВзаиморасчетов |
Курс валюты взаиморасчётов к тенге (₸). Для расчётов в тенге = 1. |
КратностьВзаиморасчетов |
Кратность валюты взаиморасчётов. |
Если любой из перечисленных реквизитов не заполнен, документ не проводится — платформа выдаёт ошибку «Поле … не заполнено» (см. раздел 4).
2.2 Табличные части
| Табличная часть | Обязательные колонки | Назначение |
|---|---|---|
Товары |
Номенклатура, Количество, Коэффициент, СтавкаНДС |
Строки по товарным позициям. Коэффициент — пересчёт единиц измерения. |
Услуги |
Номенклатура, СтавкаНДС |
Строки по услугам. |
ОС |
ОсновноеСредство, Сумма, СтавкаНДС |
Основные средства, принимаемые к учёту. |
НМА |
НематериальныйАктив, Сумма, СтавкаНДС |
Нематериальные активы. |
ДокументыОснования |
ДокументОснование |
Связь с документами поступления (одним или несколькими). |
УчастникиСовместнойДеятельности |
УчастникСовместнойДеятельности |
Распределение по участникам совместной деятельности (простое товарищество). |
Ставка НДС. В 2026 году базовая ставка НДС в РК — 16%. В колонке СтавкаНДС также применяются «НДС 0%», «Без НДС», «НДС по расчётной ставке» в зависимости от операции.
3. Формы
| Форма | Назначение |
|---|---|
ФормаДокумента |
Основная форма ввода и редактирования: шапка, табличные части, обработчики контроля организации и заполнения строк оснований. |
ФормаСписка |
Список документов (открывается по навигационной ссылке e1cib/list/Документ.СчетФактураПолученный). |
| Форма выбора | Выбор счёта-фактуры из других документов (например, при указании основного счёта-фактуры). |
Конкретный состав дополнительных (в т.ч. вспомогательных и служебных) форм зависит от поставки — требует проверки в конкретной сборке 3.0.74.2.
4. Ключевые процедуры модулей
Ниже — обработчики, подтверждённые evidence конфигурации (тексты сообщений приведены дословно из кода, release 3.0.68.1; в 3.0.74.2 логика сохранена).
МодульМенеджера — ЗаполнитьПоДокументуОснования
Заполняет счёт-фактуру данными документа-основания (поступления). Контроль:
- Если данные основания не получены или не заполнен
ДокументОснование(ЗначенияРеквизитов = Неопределено ИЛИ НЕ ЗначениеЗаполнено(ЗначенияРеквизитов.ДокументОснование)) — выдаёт:В документе "%1" не заполнен сторнируемый документ. Нет данных для заполнения счета-фактуры. - Если для документа-основания не предусмотрен ввод СФ (
НЕ ДоступенВводНаОсновании) — выдаёт:Для сторнируемого документа "%1" не предусмотрен ввод счета-фактуры (полученного).
МодульОбъекта — ОбработкаПроверкиЗаполнения
Проверяет заполнение перед записью/проведением. В частности, при виде «исправленный/дополнительный» контролирует наличие основного счёта-фактуры:
- Условие
НЕ ЗначениеЗаполнено(ЭтотОбъект.ОсновнойСчетФактура)→Поле "Основной счет-фактура" не заполнено.
Форма.ФормаДокумента — ПриИзмененииЗначенияОрганизацииСервер
При смене организации сверяет её с организацией основного счёта-фактуры:
- Условие
ОрганизацияСчетФактуры <> Объект.Организация→ очищает поле и выдаётОрганизация основного счета-фактуры не соответствует организации документа. Поле "Основной счет-фактура" очищено.
Форма.ФормаДокумента — ДокументыОснованияПередНачаломДобавления
Запрещает добавлять новую строку оснований, пока не заполнена предыдущая:
- Условие
НЕ ЗначениеЗаполнено(Объект.ДокументыОснования[ПредыдущийНомер].ДокументОснование)→Перед добавлением новой строки необходимо заполнить колонку "Документ-основание" у предыдущей строки.
Типовые (стандартные) обработчики вида объекта
Дополнительно для документа этого вида характерны:
ОбработкаЗаполнения(МодульОбъекта) — заполнение при вводе на основании и из ЭСФ;ОбработкаПроведения/ОбработкаУдаленияПроведения— формирование и очистка движений;ПриСозданииНаСервере,ПередЗаписьюНаСервере(форма) — инициализация и предзаписной контроль.
5. Проведение и движения
Документ формирует движения по регистрам учёта входного НДС и отслеживания актуальности счетов-фактур.
5.1 Регистр накопления «СведенияСчетовФактурПолученных»
Назначение: учёт входных счетов-фактур для целей НДС. Логика:
- запись создаётся на каждую строку табличных частей;
- фиксируются номенклатура/ОС/НМА, сумма, сумма НДС, ставка НДС (16%), дата оборота;
- при виде «исправленный» формируются сторнирующие записи по исправляемому документу.
5.2 Регистр сведений «СчетаФактурыПрекратившиеДействие»
Назначение: отслеживание актуальности счетов-фактур. Логика:
- при проведении исправленного счёта исходный отмечается как прекративший действие;
- связывает исправленный и исправляемый документы.
5.3 Бухгалтерские проводки
Сам «Счет-фактура (полученный)» в типовой методике КЗ — прежде всего налоговый регистратор входного НДС и, как правило, движения по счетам формирует документ поступления, а СФ регистрирует НДС в разрезе ЭСФ. При настройке, когда проводки формируются в связке с поступлением, применяется типовой план счетов РК:
| Операция | Дт | Кт |
|---|---|---|
| Оприходование товаров | 1330 «Товары» | 3310 «КЗ поставщикам» |
| Услуги (на затраты/актив) | счёт затрат / актива | 3310 |
| Входной НДС к зачёту (16%) | 1420 «НДС к возмещению» | 3310 |
| Начисление НДС к уплате (при обороте) | — | 3130 «НДС» |
Пример: поступил товар на 1 000 000 ₸ без НДС, НДС 16% = 160 000 ₸. Дт 1330 — 1 000 000 ₸, Дт 1420 (НДС) — 160 000 ₸, Кт 3310 — 1 160 000 ₸.
Прочие счета типового плана РК, задействованные в связанных операциях: 1210 (краткосрочная ДЗ покупателей), 1030 (деньги на текущих счетах), 6010 (доход от реализации), 7010 (себестоимость реализации).
Конкретный набор проводок именно этим документом (а не документом-поступлением) в сборке 3.0.74.2 — требует проверки по настройке учётной политики организации.
6. Связанные объекты и ввод на основании
Сценарии создания (evidence):
- На основании поступления товаров — после оформления поступления регистрируется полученный от поставщика счёт-фактура.
- Создание исправленного счёта-фактуры — поставщик выставил исправленный СФ взамен ранее выставленного; исходный отмечается прекратившим действие.
- Ручной ввод без документа-основания — СФ получен, а поступление ещё не оформлено или документооборот ведётся раздельно.
- Загрузка из ЭСФ — счёт-фактура импортируется из ИС ЭСФ.
- Добавление документов-оснований к существующему СФ — привязка введённого вручную/из ЭСФ счёта к документам поступления.
Связанные объекты:
- документы поступления (товаров, услуг, ОС, НМА) — источники для табличных частей;
- сам «СчетФактураПолученный» (через
ОсновнойСчетФактура) — для исправленных/дополнительных; - подсистема ЭСФ/СНТ — электронный документооборот с ИС ЭСФ;
- контрагенты, номенклатура, основные средства, НМА — заполняемые справочники.
7. Точки расширения
Рекомендуемые места для доработок без изменения типового кода:
- Расширение конфигурации с перехватом
ОбработкаПроверкиЗаполненияиОбработкаЗаполненияв модуле объекта — для дополнительных проверок и автозаполнения. - Подписки на события (
ПриЗаписи,ОбработкаПроведения) — для интеграции с внешними учётными системами и дополнительных движений. - Переопределяемые модули подсистемы ЭСФ — для кастомной логики загрузки/сопоставления электронных счетов-фактур.
- Дополнительные реквизиты и сведения (общий механизм) — для отраслевых атрибутов без изменения структуры документа.
- Обработчики формы
ФормаДокумента(ПриИзмененииЗначенияОрганизацииСервер,ДокументыОснованияПередНачаломДобавления) — для дополнительного клиентского контроля.