1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Құжат (Documents) |
| Имя | РегистрацияПрочихОперацийПоРеализованнымТоварамВЦеляхНДС |
| Полное имя | Документ.РегистрацияПрочихОперацийПоРеализованнымТоварамВЦеляхНДС |
| Синоним | «Реализован тауарлар (жұмыстар, қызметтер) бойынша басқа операцияларды тіркеу (НДС мақсатында)» |
| Конфигурация | Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Страна учёта | Қазақстан Республикасы, теңге (₸) |
Мақсаты. Құжат басқа (стандартты емес) операцияларды тіркеу үшін арналған, олар тауарлар, жұмыстар, қызметтер, негізгі құралдар (ОК) және материалдық емес активтер (МЕА) бойынша НДС есебінің мақсатында. Бухгалтермен пайдаланылады, егер сату операциясы стандартты сату құжаттарымен қамтылмаса: тегін беру, бірлескен қызмет шеңберінде сату, ОК және МЕА беру/сату, бұрын есептелген НДС-ті түзету, сондай-ақ шығарылған шот-фактураны (ЭСФ) қалыптастыру немесе толықтыру үшін. Құжат НДС есебінің подсистемасымен интеграцияланған және ЭСФ (ИС ЭСФ) және қажет болған жағдайда СНТ-мен синхронизацияланады.
2026 жылға арналған РК-да НДС-тің ағымдағы ставкасы — 16% (әдеттегі ставка бойынша
СуммаНДСесептеу кезінде қолданылады). Босатылған және 0% ставка бойынша операцияларСтавкаНДСбағаны арқылы көрсетіледі.
1С-те қайдан табуға болады: «Салық есебі» бөлімі → «Реализован тауарлар (жұмыстар, қызметтер) бойынша басқа операцияларды тіркеу (НДС мақсатында)».
Навигациялық сілтеме: e1cib/list/Документ.РегистрацияПрочихОперацийПоРеализованнымТоварамВЦеляхНДС
2. Шапка және кесте бөліктерінің реквизиттері
2.1 Шапка реквизиттері (міндетті)
| Реквизит | Мақсаты |
|---|---|
Организация |
Операция тіркелетін және НДС есептелетін ұйым. |
ВидОперации |
Сценарий мен қозғалыстар құрамын анықтайды (тауарлар/қызметтер сату, ОК/МЕА операциялары, НДС түзету, бірлескен қызмет). Форманың кесте бөліктерінің көрінуін басқарады. |
Контрагент |
Сатып алушы / активтерді алушы. |
ДоговорКонтрагента |
Взаиморасчеттар жүргізілетін және қарыз қалыптасатын келісімшарт. |
СчетУчетаРасчетовСКонтрагентом |
Сатып алушыға сату үшін есеп айырысу шоты — 1210 «Сатып алушылардың қысқа мерзімді дебиторлық қарызы». |
КурсВзаиморасчетов |
Келісімшарт валютасының теңгеге курсы. Теңгемен есеп айырысу үшін — 1. |
КратностьВзаиморасчетов |
Курс кратности. Теңге үшін — 1. |
ВидУчетаНУ |
Салық тіркеуі үшін есеп түрі (КПН мақсатында бухгалтерияның «Салық» регистрінде көрсетуді басқарады). |
Басқа стандартты шапка реквизиттері: Номер, Дата, Комментарий, Ответственный, ДокументОснование (негізінде енгізу және НДС-тің кешіктірілгенін бақылау кезінде), РучнаяКорректировка жалаушасы.
Егер міндетті реквизиттердің кез келгені толтырылмаса, платформа құжатты өткізбейді және «... өрісі толтырылмаған» деген хабарлама береді.
2.2 Кесте бөліктері
Көрінетін кесте бөліктерінің құрамы ВидОперации-ға байланысты.
«Тауарлар» — міндетті бағандар:
| Баған | Мақсаты |
|---|---|
Номенклатура |
Сатылатын позиция. |
Количество |
Есеп бірліктеріндегі саны. |
Коэффициент |
Өлшем бірліктерін қайта есептеу коэффициенті. |
СтавкаНДС |
НДС ставкасы (РК 2026 — 16%, 0% немесе «НДС-сыз»). |
НДСВидОперацииРеализации |
«НДС» регистрі үшін сату операциясының түрін классификатор. |
СчетУчетаНДСПоРеализации |
Сату бойынша НДС есептеу шоты (3130 «Төленетін НДС»). |
«Тауарларда» импорттық тауарлар үшін ГТД нөмірі толтырылуы мүмкін, шығу көзін көрсету үшін (сценарий 3.4).
«Қызметтер» — міндетті бағандар: Номенклатура, СтавкаНДС, НДСВидОперацииРеализации, СчетУчетаНДСПоРеализации.
«ОК» — міндетті бағандар: НегізгіҚұрал, Сумма, СтавкаНДС, НДСВидОперацииРеализации, СчетУчетаНДСПоРеализации.
«МЕА» — міндетті бағандар: МатериалдықЕмесАктив, Сумма, СтавкаНДС, НДСВидОперацииРеализации, СчетУчетаНДСПоРеализации.
«БірлескенҚызметҚатысушылары» — міндетті баған: БірлескенҚызметҚатысушысы (бірлескен қызмет қатысушылары арасында операцияны бөлу үшін).
Егер міндетті баған толтырылмаса, құжат өткізілмейді.
3. Формалар
| Форма | Мақсаты |
|---|---|
ФормаДокумента |
Негізгі енгізу/редактлеу формасы. ВидОперации бойынша кесте бөліктерінің көрінуін басқарады, негіз құжаты бойынша толтыру, қолмен түзету, шот-фактураны қалыптастыруды шақыру. |
ФормаСписка |
Құжаттар тізімі (НДС құжаттар журналы). Навигациялық сілтеме арқылы ашылады. |
ФормаВыбора |
Басқа объектілерден құжатты таңдау (мысалы, негіз құжатын таңдау кезінде). |
4. Модульдердің негізгі процедуралары (evidence-тен)
Менеджер модулі (ManagerModule)
ПодготовитьПараметрыПроведения— өткізу үшін параметрлер мен сұраныс мәтінін қалыптастырады; оның құрамындаТекстЗапросаНДС«НДС» жинақтау регистрі мен бухгалтерия регистрлері бойынша қозғалыстар үшін кесте бөліктерінің деректерін жинайды.ВыполнитьКонтрольОтложенногоНДСКНачислению(≈70 жол) — толтырылғанДокументОснованиеболған жағдайда, есептелетін кешіктірілген НДС сомасы бухгалтерияның сәйкес шоттары мен құрылымдық бөлімшелері бойынша қалдықтардан аспайтынын тексереді. Қалдықтар құжаттың күніне бухгалтерияның «Стандартты» регистрінен сұралады. Егер асып кетсе, қате қалыптасады:Есептелетін НДС сомасы құжат бойынша "%1" %2-ге кешіктірілген салық сомасынан асып кетеді.- Соманы шығару форматы:
ЧЦ=15; ЧДЦ=2; ЧРД='.'
Форма модулі (Форма.ФормаДокумента)
ЗаполнитьПоДокументуОснованию— таңдалған негіз құжаты бойынша кесте бөліктерін толтырады. Егер негізде сәйкес кесте бөлімі жоқ болса (ПараметрыДокументаОснования.ИмяТабЧастиОснования = Белгісіз), хабарлама береді:Табличная часть не может быть заполнена по выбранному документу-основанию….ВыборТипаДокументаОснованияЗавершение— негіз түрін таңдау өңдегіші; рұқсат етілмеген түр болған жағдайда:Табличная часть не может быть заполнена по этому типу документа-основания….
Хабарлама мәтіндері кодтан дәл келтірілген (релиз 3.0.68.1). Мұндай хабарлама пайда болғанда, кодтағы сәйкес шартты тексеріңіз.
Стандартты өңдегіштер (осы түрдегі құжат үшін стандартты)
ОбработкаПроведения(объект модулі) —ПодготовитьПараметрыПроведения,ВыполнитьКонтрольОтложенногоНДСКНачислениюшақырады және қозғалыстарды жазады.ОбработкаЗаполнения— негізінде енгізу кезінде толтыру.ОбработкаПроверкиЗаполнения— міндетті реквизиттер мен бағандарды тексеру.ПриИзмененииВидаОперации(форма) — кесте бөліктерінің көрінуін қайта құру.ПриИзмененииРучнойКорректировки— НДС сомалары мен айналымдарын автоматты қайта есептеуді өшіру/қосу.
5. Өткізу және қозғалыстар
Нақты шоттар РК стандартты шоттар жоспары бойынша келтірілген; НДС ставкасы — 16%.
5.1 «НДС» жинақтау регистрі (қозғалыс түрі — Келу)
Реализован тауарлар/қызметтер/ОК/МЕА бойынша төленетін НДС есептеу. Жазбалар кесте бөліктерінің әр жолы бойынша аналитикамен қалыптасады: Организация, Контрагент, Договор, НДСВидОперацииРеализации, СчетУчетаНДСПоРеализации. Ресурстар: СуммаНДС, ОборотПоРеализации.
5.2 Бухгалтерияның «Стандартты» регистрі (жазбалар)
| Дт | Кт | Сома |
|---|---|---|
| 1210 «Сатып алушылармен есеп айырысу» | 6010 «Сатудан түскен табыс» | НДС-сыз сату айналымы |
| 1420 «НДС бойынша дебиторлық қарыз» | 3130 «Төленетін НДС» | НДС сомасы |
| 3520 «Алынған аванстар» | 1210 «Сатып алушылармен есеп айырысу» | Авансты есепке алу сомасы (аванстарды есепке алу кезінде) |
Басқа сатудың өзіндік құнын көрсету қажет болған жағдайда, Дт 7010 «Сатудың өзіндік құны» Кт 1330 «Тауарлар» жазбасы қалыптасады (операция түріне және параметрлерге байланысты).
5.3 Бухгалтерияның «Салық» регистрі
Қозғалыстар «Стандарттыға» ұқсас, бірақ ВидУчетаНУ бойынша аналитикамен — КПН бойынша салық салынатын базаны есептеу үшін пайдаланылады.