1. Идентификация объекта
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Документ (Documents) |
| Имя | РеализацияУслугПоПереработке |
| Полный путь | Документ.РеализацияУслугПоПереработке |
| Синоним | «Реализация услуг по переработке» |
| Конфигурация | Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0, версия 3.0.74.2 |
| Страна учёта | Республика Казахстан |
| Валюта примеров | тенге (₸) |
Назначение. Документ оформляет оказание услуг по переработке давальческого сырья (материалов заказчика) в бухгалтерском (БУ) и налоговом (НУ) учёте РК. Используется бухгалтерами и производственными службами для формализации выполненных работ по переработке с автоматическим формированием проводок по доходам, себестоимости, НДС и расчётам с контрагентами. Документ интегрируется с системой госзакупок (портал ГЗ), поддерживает электронные и бумажные акты выполненных работ (АВР), формирует движения по регистрам выпуска продукции, реализации и налогового учёта. Применяется регулярно при отгрузке услуг по переработке — часто вводится на основании Требования-накладной или Отчёта производства за смену.
Где найти в 1С: раздел «Основная деятельность» → «Реализация услуг по переработке».
Навигационная ссылка: e1cib/list/Документ.РеализацияУслугПоПереработке
2. Реквизиты шапки и табличные части
2.1. Реквизиты шапки (обязательные)
| Реквизит | Назначение |
|---|---|
Организация |
Организация-переработчик, от лица которой оказывается услуга |
Контрагент |
Заказчик — владелец давальческого сырья |
ДоговорКонтрагента |
Договор, по которому ведутся взаиморасчёты; определяет валюту и порядок расчётов |
ВалютаДокумента |
Валюта документа (в РК типовое значение — тенге, ₸) |
КурсВзаиморасчетов |
Курс валюты взаиморасчётов на дату документа |
КратностьВзаиморасчетов |
Кратность курса взаиморасчётов |
СчетУчетаРасчетовСКонтрагентом |
Счёт расчётов с заказчиком (типовой РК — 1210 «Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков») |
ВидУчетаНУ |
Признак/вид налогового учёта, определяющий отражение операции в НУ |
СпособВыпискиАктовВыполненныхРабот |
Способ оформления АВР: бумажный АВР или электронный АВР (в т. ч. подписание на портале ГЗ с отложенным начислением НДС) |
При незаполнении любого из перечисленных полей документ не проводится: 1С выдаёт ошибку «Поле … не заполнено».
2.2. Табличная часть «Услуги»
Содержит перечень оказанных услуг по переработке с указанием сумм и счетов учёта БУ/НУ.
| Колонка | Назначение |
|---|---|
Номенклатура |
Услуга по переработке (позиция номенклатуры вида «Услуга») |
Количество |
Количество единиц услуги |
Сумма |
Стоимость услуги без НДС (доход от реализации) |
НДСВидОперацииРеализации |
Вид операции по НДС для строки (определяет ставку/порядок начисления) |
СуммаПлановая |
Плановая себестоимость услуги (сумма) |
ПлановаяСтоимость |
Плановая стоимость единицы, используемая для оценки себестоимости |
СчетДоходовБУ |
Счёт учёта дохода в БУ (типовой РК — 6010 «Доход от реализации продукции и оказания услуг») |
СчетУчетаБУ |
Счёт учёта в БУ по строке |
СчетСписанияСебестоимостиБУ |
Счёт списания себестоимости в БУ (типовой РК — 7010 «Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг») |
СчетДоходовНУ |
Счёт учёта дохода в НУ |
СчетУчетаНУ |
Счёт учёта в НУ по строке |
СчетСписанияСебестоимостиНУ |
Счёт списания себестоимости в НУ |
2.3. Табличная часть «МатериалыЗаказчика»
Материалы (давальческое сырьё) заказчика, использованные при переработке. Учитываются забалансово.
| Колонка | Назначение |
|---|---|
Номенклатура |
Материал заказчика (давальческое сырьё) |
Количество |
Количество израсходованного материала |
СчетУчета |
Забалансовый счёт учёта давальческих материалов |
2.4. Табличная часть «УчастникиСовместнойДеятельности»
Используется при учёте операций в рамках договора о совместной деятельности.
| Колонка | Назначение |
|---|---|
УчастникСовместнойДеятельности |
Участник (сторона) совместной деятельности |
3. Формы
| Форма | Назначение |
|---|---|
| Форма документа (ФормаДокумента) | Основная форма ввода и редактирования: шапка + табличные части «Услуги», «МатериалыЗаказчика», «УчастникиСовместнойДеятельности» |
| Форма списка (ФормаСписка) | Просмотр и отбор документов вида «Реализация услуг по переработке» |
| Форма выбора | Выбор документа при вводе на основании / подборе |
| Печатные формы | «Акт об оказании услуг (АВР)» и «Счёт-фактура» (комплект передаётся заказчику после проведения) |
Конкретный состав форм и наличие отдельной формы выбора может отличаться в разных релизах — уточняйте по метаданным версии 3.0.74.2 (версионно-специфично).
4. Ключевые процедуры модулей
В приложенном evidence нет BSL-кода с путями и строками. Ниже — типовые обработчики документа данного вида в БК 3.0. Точную реализацию сверяйте с модулями объекта/менеджера версии 3.0.74.2.
Модуль объекта:
ОбработкаПроведения(Отказ, РежимПроведения)— формирование движений по регистрам бухгалтерии и накопления (см. раздел 5).ОбработкаЗаполнения(ДанныеЗаполнения)— заполнение реквизитов при вводе на основании (Отчёт производства за смену, Требование-накладная).ЗаполнитьМатериалыЗаказчикаПоСпецификации()— автозаполнение ТЧ «МатериалыЗаказчика» по спецификациям выпускаемой продукции (сценарий 3.3).ОбработкаПроверкиЗаполнения(Отказ, ПроверяемыеРеквизиты)— контроль обязательных реквизитов шапки и колонок ТЧ.
Модуль формы:
ПриСозданииНаСервере/ПриОткрытии— начальная инициализация, установка счетов учёта по умолчанию, видимости колонок.- Обработчики
ПриИзмененииреквизитовОрганизация,Контрагент,ДоговорКонтрагента— подстановка счёта расчётов, валюты, курса и кратности. - Обработчики строк ТЧ «Услуги» (
НоменклатураПриИзменении) — подстановка счетов доходов/себестоимости БУ и НУ, вида операции НДС; ручная корректировка счетов (сценарий 3.4). СпособВыпискиАктовВыполненныхРаботПриИзменении— переключение логики между бумажным и электронным АВР (отложенное начисление НДС по дате подписания на портале ГЗ).
Модуль менеджера:
- Процедуры печати комплекта «Акт об оказании услуг» и «Счёт-фактура» (сценарий 3.5).
- Процедуры формирования данных для электронных документов (ЭСФ/СНТ).
5. Проведение и движения
Пример (числа РК, 2026): услуга переработки на 100 000 ₸ + НДС 16% = 16 000 ₸; плановая себестоимость 80 000 ₸.
5.1. Бухгалтерские проводки (регистр «Хозрасчетный»)
| Дт | Кт | Сумма, ₸ | Содержание |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 100 000 | Признан доход от реализации услуг переработки |
| 1210 | 3130 | 16 000 | Начислен НДС к уплате (ставка 16%) |
| 7010 | (счёт продукции из давальческого сырья) | 80 000 | Списана плановая себестоимость оказанной услуги |
Счёт расчётов с заказчиком берётся из
СчетУчетаРасчетовСКонтрагентом(типовой РК — 1210). Счёт дохода — изСчетДоходовБУ(6010), счёт себестоимости — изСчетСписанияСебестоимостиБУ(7010). При включённом ведении НУ формируются аналогичные записи по счетам налогового плана счетов на основании колонокСчётДоходовНУ,СчетУчетаНУ,СчетСписанияСебестоимостиНУ.
5.2. Движения по регистрам накопления
- НДС к уплате / реализация: начисление НДС 16 000 ₸.
- Дата начисления:
ДатаПодписанияГЗ— при электронном АВР на портале госзакупок (отложенное начисление, сценарий 3.2); - либо дата документа — при бумажном АВР.
- Дата начисления:
- Реализация услуг / выручка — регистрация дохода для целей отчётности и НУ.
- Выпуск продукции / давальческое сырьё — движения по материалам заказчика (ТЧ «МатериалыЗаказчика») по забалансовому учёту.
- Взаиморасчёты с контрагентами — увеличение дебиторской задолженности заказчика на сумму акта с НДС.
5.3. Электронные документы
После проведения возможна выписка:
- ЭСФ (электронный счёт-фактура) через ИС ЭСФ;
- СНТ (сопроводительная накладная на товары) при перемещении ТМЗ, если применимо.
Ставка НДС 16% — норма РК на 2026 год. Значение 12% из прежних демо-данных неприменимо.
6. Связанные объекты и ввод на основании
Документ может вводиться на основании:
- Отчёт производства за смену (после выпуска и регистрации готовой продукции — сценарий 3.1);
- Требование-накладная (передача материалов заказчика в переработку);
- Заказ покупателя / Договор (по данным взаиморасчётов).
На основании документа вводятся:
- Счёт-фактура (ЭСФ) — электронный или печатный;
- Сопроводительная накладная на товары (СНТ) — при необходимости;
- Платёжные документы (Приходный кассовый ордер, Поступление на текущий счёт) по оплате заказчика — списывают ДЗ с 1210 в корреспонденции с 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах».
Связанные справочники и объекты: Контрагенты, Договоры контрагентов, Номенклатура (услуги и материалы), Спецификации номенклатуры (для автозаполнения материалов заказчика), Организации, План счетов бухгалтерского и налогового учёта.
7. Точки расширения
- Обработка проведения — переопределение/дополнение движений через расширение модуля объекта (
ОбработкаПроведения) с сохранением стандартной логики. - Заполнение по спецификации — доработка
ЗаполнитьМатериалыЗаказчикаПоСпецификациипод нестандартные нормы расхода давальческого сырья. - Счета учёта по умолчанию — переопределение подстановки счетов доходов/себестоимости/НДС (события
ПриИзменениив форме) для отраслевой специфики. - Интеграция с порталом ГЗ / ИС ЭСФ — расширение логики отложенного начисления НДС по
ДатаПодписанияГЗи формирования электронных АВР/ЭСФ. - Печатные формы — добавление или замена макетов «Акт об оказании услуг» и «Счёт-фактура» через механизм подключаемых печатных форм.
- Проверка заполнения — дополнительный контроль реквизитов в
ОбработкаПроверкиЗаполнениябез изменения типовой конфигурации.