3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді.
Сіз жабылу айын ашып, бір қызық нәрсені көресіз: бухгалтерияда есеп бойынша бәрі дұрыс, ал өзара есептер немесе тауар қалдықтары бойынша есепте — «артық» жол немесе минус бар. Жазбалар дұрыс, ал тіркеу жалған ақпарат береді. Бұрын мұндай жағдайларда бухгалтерлер «Тіркеу жазбаларын түзету» құжатына кіріп, қозғалысты қолмен түзететін. Бүгін сіз оны базада техникалық атаумен «ЖоюТіркеуЖазбаларынТүзету» және синонимімен «(пайдаланылмайды) Тіркеу жазбаларын түзету» табасыз — және бұл туралы түсінуіңіз керек басты нәрсе.
Бірінші жолдан маңызды. «Жою» префиксі мен «(пайдаланылмайды)» синонимі — бұл әзірлеушінің белгісі: объект ескі базалармен үйлесімділік үшін ғана қалдырылған, өткен редакциялардан көшірілген. Жаңа құжаттар жасауға болмайды. 3.0.74.2 нұсқасында тіркеулер мен жазбаларды қолмен түзету үшін «Операция (бухгалтерлік және салықтық есеп)» құжатын пайдаланыңыз — төмендегі бөлімде қалай екенін көрсетеді. Бұл әдістеме сізге ескі құжатта не көретініңізді, оны қалай оқып, немен ауыстыру керектігін түсіндіреді.
1. Мақсаты
Құжат қолмен жинақтау тіркелімдерінде, ақпарат тіркелімдерінде және бухгалтерлік тіркелімде қозғалыстарды қосуға, өзгертуге және жоюға мүмкіндік берді — әдеттегі «шаруашылық» құжатсыз. Ол бухгалтерлік есеп пен қосымша тіркелімдер (өзара есептер, партиялар, ҚҚС, салық тіркелімдері) арасындағы айырмашылықтарды жапты. Актуалды редакцияда ол пайдаланылмайды: «Операциямен» және кезеңді жабу үшін арнайы көмекшілермен ауыстырылды.
2. Қайдан табуға болады
- Типтік интерфейсте «Жасау» түймесі жоқ — объект қосалқы жүйелерден жасырылған.
- Бар құжаттардың тізімін ашыңыз (ескі/көшірілген базаларда): Негізгі → Барлық функциялар → Құжаттар → ЖоюТіркеуЖазбаларынТүзету. «Барлық функциялар» тармағын Сервис → Параметрлер → «Барлық функцияларды көрсету» командасын көрсету арқылы қосуға болады.
- 1С тікелей навигациялық сілтемесі (Файл → Навигациялық сілтеме бойынша өту немесе Ctrl+сілтемені басу):
e1cib/list/Документ.ЖоюТіркеуЖазбаларынТүзету
Жаңа қолмен түзету үшін стандартты жолмен барыңыз: Операциялар → Бухгалтерлік есеп → Қолмен енгізілген операциялар → Жасау → Операция.
2а. Өз нұсқаңызды қалай білуге болады
Справка → Бағдарлама туралы (немесе оң жақ жоғарғы бұрыштағы «i» белгішесі). Ашылған терезеде: жоғарыда — «1С:Кәсіпорын» платформасының нұсқасы (мысалы, 8.3.24.х), төменде — «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)» жолы. Нұсқа нөмірі — нұсқаулыққа қатысты конфигурацияның релизі.
3. Қалай толтыру керек
Егер сіз бұрыннан бар құжатты қарау үшін ашсаңыз немесе көшірілген базада оны түзетуге мәжбүр болсаңыз — міне, негізгі өрістер.
| Өріс | Міндетті | Неге және қате болған жағдайда не болады |
|---|---|---|
| Нөмір / Дата | Иә | Дата қозғалыс кезеңін анықтайды. Жабық кезеңде датаны қойсаңыз — қозғалыс бұрын тапсырылған есептілікке түседі, қалдықтар «артқа» кетеді. |
| Ұйым | Иә | Барлық қозғалыстар осы ұйым бойынша жазылады. Қате жіберсеңіз — түзету басқа заңды тұлғаның есебіне түседі, ал айырмашылық тек артады. |
| Қозғалыстарды толтыруды пайдалану (белгі) | — | Негізгі құжат бойынша стандартты ережелер бойынша қозғалыстарды автоматты түрде толтыруды қосады. Сіз алып тастасаңыз — «таза парақтан» жұмыс істейсіз, әрбір тіркелімнің қойындысын қолмен толтырасыз. |
| Толтыру тәсілі / Нұсқау | — | Түзету алдында қозғалыстарды қайсы құжаттан көшіру керектігін анықтайды. |
| Тіркелім қойындылары (Бухгалтерлік, жинақтау, ақпарат) | Иә, кем дегенде біреуі | Міне, мәні: ресурстармен қозғалыс жолдары (Дт/Кт, Саны, Сома, Валюта). Бос құжат ештеңені түзетпейді; соманың дұрыс емес белгісі қатені екі есе арттырады. |
| Пікір | Жоқ, бірақ қажет | Сіз неге қолмен араласқаныңыздың жалғыз белгісі. Алты айдан кейін тексеру кезінде бұл сізді құтқарады: негіздеме мен түзету мәнін жазыңыз. |
Жұмыс тәртібі:
- Ұйым мен Датаны орнатыңыз (дата — тек ашық кезеңде).
- Қай тіркелімнің «жалған» екенін анықтаңыз: Универсалды есеп немесе даулы есеп/партия бойынша айналымды қараңыз.
- Қажетті қойындыда қозғалыс жолын қосыңыз. Жою үшін соманы/саны минуспен қойыңыз; қосу үшін — плюсымен.
- Параллельді түрде бухгалтерлік тіркелімді түзету қажет емес екеніне көз жеткізіңіз (басқа жағдайда бухгалтерлік және қосымша тіркелімдер қайтадан айырмашылыққа түседі).
- Жүргізіңіз және дереу есеппен нәтижені бақылаңыз.
4. Сандар мен жазбалармен талданған мысал
Жағдай. ТОО «Астана-Снаб» (ҚҚС төлеуші, ставка 2026 — 16%). Наурызда сатып алушыға 1 160 000 ₸ тауар жіберілді (оның ішінде ҚҚС 16% = 160 000 ₸, өзіндік құны 700 000 ₸). Сату дұрыс рәсімделді, жазбалар дұрыс. Бірақ жинақтау тіркелімінде «Өзара есептер» ескі қолмен құжаттың кесірінен сатып алушының артық қарызы 116 000 ₸ болып қалды — сатып алушылармен есеп бойынша есеп 1 276 000 ₸ көрсетеді, 1 160 000 ₸ орнына. Бухгалтерияда 1210 шотында — дұрыс 1 160 000 ₸.
Сатудың дұрыс жазбалары (контекст үшін):
| Дт | Кт | Сома, ₸ | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 1210 | 6010 | 1 000 000 | ҚҚС-сыз сатудан түскен табыс |
| 1210 | 3130 | 160 000 | Төленетін ҚҚС 16% |
| 7010 | 1330 | 700 000 | Тауардың өзіндік құны есептен шығарылды |
Түзету міндеті — артық 116 000 ₸ тек өзара есептер тіркелімінен алып тастау, 1210 шотын қозғаусыз қалдыру.
Құжатта «Контрагенттермен өзара есептер» тіркелімінің қойындысында жолды қосасыз:
- Қозғалыс түрі — Шығын (қарызды азайту);
- Контрагент/Келісім — сатып алушы;
- Сома — 116 000 ₸ (жоюшы).
Бухгалтерлік тіркелімді тұрмыстық — онда бәрі дұрыс. Жүргізгеннен кейін есеп бойынша есеп 1 160 000 ₸ дұрыс көрсетеді, ал 1210 бойынша айналым өзгермейді.
Егер шоттың өзі (мысалы, БУ-да 1 276 000 ₸ болса) айырмашылыққа түссе, түзету Операциямен жазбамен жою:
Дт 1210 Кт 1210 жою 116 000 ₸дұрыс аналитикалық бөлшекпен, немесе қате құжаттың жоюымен.
5. Операция түрлері
Типтік құжаттардағыдай «Операция түрі» ашылатын тізімі жоқ. Функционалды түрде ол мыналарды орындайды:
- Тіркелімге қозғалыстарды қосу (плюс сомалар/сандар);
- Қозғалыстарды жою (минус);
- Бар қозғалыстың ресурстар мәндерін түзету;
- бір немесе бірнеше тіркелімдермен жұмыс істеу (бухгалтерлік + жинақтау + ақпарат) бір құжат шеңберінде.
6. Жүргізу кезінде не қалыптасады
- Таңдалған тіркелімдер бойынша қозғалыстар — дәл сіз қойылған жолдар (жинақтау тіркелімдері «Өзара есептер», «Тауар партиялары», «ҚҚС», салық тіркелімдері және т.б.).
- Бухгалтерлік тіркелім бойынша жазбалар — тек егер сіз бухгалтерлік тіркелімнің қойындысын толтырсаңыз (Дт/Кт/Сома).
- Электронды құжаттар (ЭСФ, СНТ) құжатты ҚҰРМайды. Ол ішкі есеп тіркелімдерімен жұмыс істейді; ЭСФ-те ЭСФ-ны шығару және СНТ рәсімдеу бөлек сату/қабылдау құжаттарымен жүзеге асырылады. ЭСФ үшін ҚҚС-ты «суреттеуге» тырыспаңыз — электронды шот-фактуралар үшін деректер сонда түспейді.
7. Баспа формалары
Құжаттың өзіне тән стандартталған баспа формасы жоқ. Қызметтік баспа «Бухгалтерлік анықтама» (қолмен түзетуді ішкі негіздеу үшін форма) және стандартты тізімді «Тағы → Тізімді шығару» арқылы шығару қолжетімді. Нәтижені бақылау үшін құжатты басып шығарудан гөрі есептерді пайдаланыңыз: айналым-сальдолық ведомость және қажетті тіркелім бойынша Универсалды есеп.
8. Жиі кездесетін қателер
«Деректер жолға сәйкес келмейді: ... "Тіркеуші" өрісі» — базаны көшіргеннен кейін бос немесе бұзылған құжатты жүргізуге тырысқанда. Шешім: жаңа мұндай құжаттарды жасамаңыз; түзетуді «Операцияға» көшіріңіз.
«Құжатты өзгертуге болмайды» — объект интерфейспен жасырылған. Шешім: тек қарау үшін «Барлық функциялар» арқылы ашыңыз; түзету үшін — стандартты «Операция».
«Операция жүргізілмейді. Период жабық» — дата жабық кезеңге түсті (редакциялау тыйым салынған дата). Шешім: Әкімшілік → Өзгерту тыйым салу даталары; немесе датаны ашық кезеңде қойыңыз.
Жүргізгеннен кейін БУ мен тіркелім айырмашылығы болды. Классика: жинақтау тіркелімін түзетіп, бухгалтерлік шотты — жоқ (немесе керісінше). Шешім: екі тарапты келісімді түрде түзетіңіз, содан кейін ОСВ мен Универсалды есепті салыстырыңыз.
ҚҚС декларацияға түспеді. Бұл құжатпен тіркелімнің қолмен түзетілуі әрдайым ҚҚС бойынша регламенттелген операцияларға түспейді. Шешім: ҚҚС-ты «ҚҚС түзету» / «ҚҚС қалпына келтіру» құжатымен түзетіңіз, қолмен тіркелімді түзетуден емес.
9. Жиі қойылатын сұрақтар
1. «Жою» құжат атауында не білдіреді? Бұл әзірлеушінің техникалық белгісі: объект ескірген және тек көшірілген базалармен үйлесімділік үшін қалдырылған. Жаңа құжаттар жасау қажет емес.
2. 3.0.74.2-де «Тіркеу жазбаларын түзету» неге ауыстыру керек? «Операция (бухгалтерлік және салықтық есеп)» құжатымен: Операциялар → Қолмен енгізілген операциялар. Ол жазбаларды да, тіркелімдерді де қолмен түзетуді де орындайды.
3. Тек тіркелімді түзетуге болады, жазбаларды қозғаусыз? Иә, сол үшін ол жасалған: қажетті жинақтау/ақпарат тіркелімінің қойындысын толтырасыз да, бухгалтерлік тіркелімді толтырмайсыз. Бүгін «Операция» да «Тіркелімдерді түзету» режимі арқылы дәл солай істейді.
4. ЭСФ немесе СНТ қалыптастыра ма? Жоқ. Электронды шот-фактуралар мен сопроводительные