在版本 3.0.74.2 «哈萨克斯坦会计»（版本 3.0）中进行了验证。
员工从出差回来，给您带来了一堆收据：酒店、出租车、办公文具、与客户的午餐。在出发前，他从现金箱中领取了 150,000 ₸。现在需要弄清楚这些钱花在哪里了，余额是否一致，谁欠谁——并且要关闭报销，以免它无限期地挂在 1250 账户上。所有这些您都可以通过一份文件来完成——“预付款报告”。
1. 目的
“预付款报告”用于核销之前发放给员工的款项（用于出差、日常开支、购买物资或服务），并记录他所购买的物品。该文件关闭了报销人的债务，并记录了物资、服务、固定资产或将费用计入支出。同时，它反映了采购的增值税。
2. 在哪里找到
“银行和现金” → “现金” → “预付款报告”。该文件也可以从“采购”部分访问。
按钮“创建”将打开新文档。
要在 1C 中直接打开列表，请复制导航链接并通过“服务” → “通过导航链接转到”（或 Ctrl+F11 / “更多”菜单）粘贴：
e1cib/list/Документ.АвансовыйОтчет
2а. 如何查看您的版本
“帮助” → “关于程序”（或右上角的图标）。在打开的窗口中，您将看到平台版本（例如，8.3.24.xxxx）和配置版本——“哈萨克斯坦会计，版本 3.0 (3.0.74.2)”。请始终核对版本：不同版本之间字段的位置和打印格式可能会有所不同。
3. 如何填写
表头
| 字段 | 目的及错误时的后果 |
|---|---|
| 组织（必填） | 这将决定会计科目和会计政策。如果有多个组织且选择错误，费用将不会计入正确的账目。 |
| 编号，日期（必填） | 日期决定了凭证的期间和汇率。如果设置了未来日期，报告将不会计入当前月份的结算。 |
| 个人（必填） | 就是那个报销人。根据他来关闭 1250 账户上的债务。如果出错，钱将从他人的报销中扣除，两个余额将会“混淆”。 |
| 仓库 | 记录购买的物资的入库地点。如果您填写“商品”选项卡，则需要。 |
| 预付款用途 | 文本描述（“阿斯塔纳出差”）。会出现在打印格式中。 |
表格部分——五个选项卡
“预付款”——在这里您指明给员工发放了什么款项。选择之前已处理的文件：“现金支出凭证”、“银行账户扣款”（转账到卡上）、“发放现金文件”。这是基础：如果该选项卡上没有记录，程序将无法核销债务，整个报告将变成超支。您需要指明发放文件和在此报告中核销的金额。
“商品”（必填，如果购买了物资）——购买的商品、材料、库存。每一行：
- 名称——购买的物品；
- 数量，价格，总额;
- 增值税%——对于哈萨克斯坦 2026 年为16%（如果供应商为增值税纳税人）或“无增值税”；
- 会计科目——通常为1330“商品”或材料账户；
- 供应商，文件（发票）——对方及其发票/增值税发票的详细信息。没有供应商，您将无法核销增值税，也无法在增值税发票登记簿中生成记录。
“付款”——如果员工用自己的预付款偿还了对供应商的债务（支付了之前收到的商品/服务）。关闭3310账户的应付账款。
“其他”——不作为物资入库的服务和费用：酒店、收据上的燃料费用、交通费、通讯服务、日常津贴、政府费用。每一行指明内容、金额、增值税%、费用科目（7110、7210、8410 等）和分析（费用项目、部门）。大多数差旅费都在这里。
“可退回的容器”——很少使用，用于供应商的容器。
最终逻辑：选项卡“商品” + “付款” + “其他”的总和与“预付款”的总和进行比较。差额要么是超支（补偿员工），要么是余额（员工将退还现金）。
4. 详细示例及凭证
条件。 ТОО «Каспий»（增值税纳税人）向经理 Ахметов А. 发放了150,000 ₸现金支出凭证。他报告：
- 阿斯塔纳的酒店——56,000 ₸，其中增值税 16% = 7,724.14 ₸（供应商为增值税纳税人，有增值税发票）；
- 交通费（票）——20,000 ₸，无增值税；
- 办公文具入库——11,600 ₸，其中增值税 16% = 1,600 ₸；
- 4 天的日常津贴——34,600 ₸（在标准范围内，无增值税）。
总支出：56,000 + 20,000 + 11,600 + 34,600 = 122,200 ₸。 现金退还余额：150,000 − 122,200 = 27,800 ₸。
凭证处理：
| 操作 | 借方 | 贷方 | 金额，₸ |
|---|---|---|---|
| 酒店（无增值税）费用 | 7210 | 1250 | 48,275.86 |
| 酒店的增值税 | 1420 | 1250 | 7,724.14 |
| 交通费 | 7210 | 1250 | 20,000.00 |
| 办公文具入库 | 1330 | 1250 | 10,000.00 |
| 办公文具的增值税 | 1420 | 1250 | 1,600.00 |
| 日常津贴 | 7210 | 1250 | 34,600.00 |
Ахметов 在1250账户上的债务减少了 122,200 ₸。退还余额 27,800 ₸ 将单独办理——现金收入凭证，类型为“从报销人处退还”，将完全关闭 1250。
如果员工花费超过发放金额（超支），差额将挂在贷方 1250 作为您对他的债务——您将通过现金支出凭证退还。
5. 操作类型（该文件的作用）
这里没有单独的“操作类型”字段——操作类型由选项卡决定：
- 购买物资——“商品”选项卡（借方 1330 等）；
- 服务和差旅费用——“其他”选项卡（借方 7 类/8 类账户）；
- 通过报销人支付给供应商——“付款”选项卡（借方 3310）；
- 购买固定资产/无形资产——通过“商品”选项卡与相应账户（或单独的入账）。
一份预付款报告可以同时包含所有类型。
6. 处理时生成的内容
- 会计凭证——从贷方 1250 核销到费用、物资、固定资产、应付账款账户；在1420上分离增值税。
- 增值税登记簿的变动——“可抵扣增值税”（针对与增值税纳税人及正确的基础文件相关的行）。
- 与报销人的相互结算登记簿（关闭/增加 1250 的债务）。
- 增值税发票登记簿的数据——对于采购，您反映了从供应商处收到的增值税发票；“预付款报告”本身不开具增值税发票（这是销售/转移文件），但供应商的入账增值税发票必须反映以便抵扣增值税。
7. 打印格式
通过“打印”按钮可以访问：
- “预付款报告”（报销人的报告表格）；
- “费用报告” / 按行的详细信息（根据版本而定）。
打印格式由报销人签字并由主管批准——这是费用的凭证文件。
8. 常见错误
“未填写“个人”字段的值” 未在表头中选择报销人。程序无法从 1250 中核销。请指明员工。
“文件金额与发放的预付款金额不符”（超支/余额） 这不是处理错误，而是信息不一致。请检查“预付款”选项卡：可能未选择发放文件或金额未完全核销。
“增值税无法抵扣：未指明供应商（文件）” 在“商品”/“其他”选项卡上设置了 16% 的税率，但未填写供应商及其增值税发票的详细信息。请填写对方和文件，否则增值税将挂在 1420 上无法抵扣。
“发放文件未处理” 在“预付款”选项卡上选择了尚处于草稿状态的现金支出凭证或扣款。请先处理发放文件。
“物资会计科目未填写” 商品行中会计科目为空。请填写 1330（或材料账户）。
9. 常见问题
10. 相关文件
根据什么输入/选择：
- 现金支出凭证（现金发放报销）；
- 银行账户扣款（转账到员工卡上）；
- 发放现金文件（票、凭证）。
在此之后/根据什么办理：
- 现金收入凭证（“从报销人处退还”）——针对余额；
- 现金支出凭证——针对超支（补偿员工）；
- 物资和服务的入账——作为替代，如果采购金额较大并直接登记在组织名下；
- 固定资产入账——如果通过报销人购买了固定资产。
如何查看您的版本
“帮助” → “关于程序”：窗口中显示 1C:企业平台版本和配置版本。该说明适用于“哈萨克斯坦会计”，版本 3.0，版本 3.0.74.2。在其他版本中，字段的位置和打印格式可能会有所不同。
该材料为版本 3.0.74.2 «哈萨克斯坦会计»（版本 3.0）准备。