В 2026 году в 1С нужно вносить сведения из учетной документации, на основании которых можно определить объекты налогообложения, исчислить налоговые обязательства и составить налоговую отчетность: данные первичных документов, счетов-фактур, налоговых регистров, форм и иных подтверждающих документов (ст. 202 НК РК).
Что именно вносить в 1С
Состав данных зависит от операции. Единого документа или справочника, куда бухгалтер должен вносить всю информацию, в 1С нет. Сначала нужно определить, что произошло: появился новый контрагент, поступили товары, возникла задолженность перед поставщиком, произведена оплата или требуется перенести начальные остатки.
При создании нового контрагента основным идентификатором служит БИН. Если в используемой конфигурации доступен поиск сведений по БИН, найденные реквизиты можно перенести в карточку автоматически. Перед сохранением карточки и использованием контрагента в документах бухгалтеру следует сопоставить полученную информацию с подтверждающими документами.
Если автоматический поиск не вернул результат либо сведения расходятся с документами, режим налогообложения и другие реквизиты нельзя заполнять предположительно. Их необходимо внести по подтвержденным данным контрагента.
Для отражения поступления обычно нужны:
- поставщик и договор;
- дата и номер документа;
- наименование товара или услуги;
- количество и стоимость;
- валюта операции;
- сведения, необходимые для расчетов с поставщиком.
Записи в налоговых регистрах производятся на основании первичных документов (ст. 219 НК РК). Поэтому перед проведением документа важно проверить не только заполнение обязательных полей, но и соответствие введенных сведений первичному документу и экономическому содержанию операции. Ошибка в выборе контрагента, валюты или вида операции может повлиять на взаиморасчеты и последующие отчеты.
Как внести нового контрагента
Начните с поиска контрагента по БИН. Если конфигурация поддерживает получение сведений по этому идентификатору, система может заполнить доступные реквизиты. Автоматическое заполнение сокращает ручной ввод, но бухгалтеру необходимо сверить сведения с документами контрагента.
Проверьте наименование, БИН и сведения о налогообложении. После этого заполните остальные реквизиты, которые нужны для работы в конкретной информационной базе. Не создавайте повторную карточку, пока не убедитесь, что такой контрагент отсутствует: дубли могут разделить задолженность и обороты между несколькими элементами справочника.
Если сведения приходится вводить вручную, используйте подтвержденные данные. При отсутствии нужной информации запросите документы у контрагента или воспользуйтесь доступным официальным сервисом, а не выбирайте режим налогообложения наугад.
Как внести начальные остатки по поставщикам
Начальные остатки вводят, когда учет начинают в новой базе либо переносят данные из другой системы. В используемой конфигурации необходимо открыть раздел ввода начальных остатков и внести сведения по каждому поставщику с детализацией, предусмотренной настройками учета.
Для товарных остатков указывают наименования, количество и стоимость. Если одновременно переносится задолженность, бухгалтеру нужно проследить, чтобы данные по поставщикам соответствовали документально подтвержденному состоянию расчетов. Конкретное расположение команды может различаться в зависимости от конфигурации и версии 1С, поэтому путь следует определять по интерфейсу используемой базы.
После ввода:
- Проверьте поставщиков и номенклатуру.
- Сопоставьте количество и стоимость с переносимыми данными.
- Сохраните и проведите документы, если это предусмотрено конфигурацией.
- Сформируйте отчет и сравните итоговые остатки с исходными сведениями.
Проверка отчетом нужна для контроля результатов переноса: сохранение документа само по себе не подтверждает, что сведения корректно отражены во всех необходимых разрезах учета.
Как внести импорт и оплату в рублях
При импорте товара из России поступление и оплату отражают отдельными связанными операциями. В документ поступления переносят реквизиты подтверждающего документа, включая его дату и номер, а также сведения о поставщике, товарах, стоимости и валюте. Данные бухгалтерского учета служат основой налогового учета, если НК РК не устанавливает иное (ст. 202 НК РК).
Для перечисления денег создают предусмотренный конфигурацией документ оплаты поставщику и выбирают валюту операции. Перед проведением нужно проверить поставщика, договор, сумму, валюту и отнесение оплаты к соответствующей задолженности. Если подтверждающий документ отдельно содержит товары и услуги, их отражают в базе в соответствии с содержанием операции.
После проведения полезно проверить расчеты с поставщиком. Поступление и оплата должны отображаться у одного контрагента и по соответствующим аналитическим признакам. Если задолженность не закрылась, сначала проверьте карточку контрагента, договор, валюту и параметры созданных документов.
Что проверить перед проведением
Бухгалтеру стоит применять короткий контрольный список:
- операция отражена правильным видом документа;
- выбран нужный контрагент без дублей;
- дата и номер соответствуют первичному документу;
- сумма, количество и стоимость перенесены без искажений;
- валюта выбрана правильно;
- сведения о налогообложении внесены по подтвержденным данным;
- после проведения сформирован проверочный отчет.
Названия разделов и команд зависят от конфигурации 1С. Поэтому универсальный путь по меню без указания версии программы может оказаться неточным. Если нужная команда отсутствует, следует проверить права пользователя, функциональные настройки и описание установленной конфигурации.
Частые вопросы
Режим налогообложения нового контрагента нужно всегда вносить вручную? — Нет. Если используемая конфигурация позволяет получить сведения по БИН, реквизиты можно заполнить автоматически, а затем сопоставить их с подтверждающими документами.
Можно ли выбрать режим налогообложения, если поиск ничего не нашел? — Выбирать его предположительно не следует. Заполните карточку вручную по подтвержденным данным контрагента.
Как проверить начальные остатки после ввода? — Сформируйте отчет и сопоставьте поставщиков, наименования, количество и стоимость с исходными документами и данными переноса.
Как внести оплату российскому поставщику в рублях? — Создайте предусмотренный конфигурацией документ оплаты поставщику, выберите валюту операции и проверьте отнесение платежа к соответствующей задолженности.
Почему поступление и оплата не закрывают задолженность? — Проверьте, совпадают ли контрагент, договор, валюта и другие параметры расчетов в обоих документах.
Источники
Нормативная основа учета — положения НК РК об учетной документации, первичных документах и налоговых регистрах. Налоговый учет предназначен для систематизации информации об объектах налогообложения, исчисления налогов и составления налоговой отчетности (ст. 202 НК РК), а записи в налоговых регистрах выполняются на основании первичных документов (ст. 219 НК РК).