3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді.
Сіз қызметкерге мерейтойына материалдық көмек есептедіңіз. Немесе құрылтайшыға дивиденд төлейсіз. Немесе ГПХ келісімі бойынша жеке тұлғаға біржолғы сыйақы аударасыз. Ақшаны касса арқылы емес, карталарға — бір төлем реестрімен банкке жіберуді шештіңіз. «Аударым ведомосты...» тізімін ашасыз, ал ол жерде бірнеше ұқсас құжат бар, қайсысын алу керектігі түсініксіз: жалақы немесе «басқа төлемдер». Жалақыны аласыз — бірақ оған сіздің есептеулеріңіз кірмейді, өйткені бұл еңбек ақысы емес. Нақты Басқа төлемдерге аударым ведомосты қашан қажет екенін және оны қайта өңдемей қалай толтыру керектігін түсінейік.
1. Мақсаты
Құжат еңбек ақысына жатпайтын төлемдерді банкке аударуға арналған реестр (ведомость) формаландырады: дивидендтер, жеңілдікке қосымша материалдық көмек, біржолғы сыйақылар, ГПХ келісімдері бойынша төлемдер, жеке тұлғалардың басқа табыстары. Ол алушы алдындағы қарызды жабады және карталық шоттарға аударым жасау үшін банктік төлем тапсырмасын дайындайды.
2. Қайдан табуға болады
«Жалақы» бөлімі → «Жалақы төлеу» блогы (немесе «Банк/кассаға ведомостар») → Басқа төлемдерге аударым ведомосты.
Егер объект жеке тізім ретінде ашылса, ол кәдімгі «Жалақыға аударым ведомосты» жанында орналасады.
1С-те тізімді тікелей ашудың жылдам тәсілі:
- «Сервис» → «Навигациялық сілтеме бойынша өту» мәзірі (немесе сілтеме енгізу өрісі).
- Келесі мәтінді енгізіңіз:
e1cib/list/Документ.ВедомостьНаПеречислениеПрочихВыплат
- «Өту» батырмасын басыңыз — құжаттар журналы ашылады.
2а. Өз нұсқаңызды қалай білуге болады
«Справка» → «Бағдарлама туралы» (немесе оң жақ жоғарғы бұрыштағы ℹ️ белгішесі). Ашылған терезеде сіз:
- платформа нұсқасы (мысалы, 8.3.24.xxxx);
- конфигурация релизі — «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)».
Егер сіздің релизіңіз ескі болса — кейбір өрістер мен баспа формалары өзгеше болуы мүмкін. Нұсқаулық 3.0.74.2 нұсқасына бағытталған.
3. Қалай толтыру керек
Тізімде «Жасау» батырмасын басу арқылы құжатты жасайсыз. Содан кейін өрістер бойынша.
| Өріс | Неге және қате болған жағдайда не болады |
|---|---|
| Ұйым (міндетті) | Кімнен төлейміз. Шот-дереккөзді анықтайды және бөлек есеп жүргізеді. Қате жіберсеңіз — ақша «дұрыс емес» ұйымнан «жазылады», ведомость банкпен сәйкес келмейді. |
| Күн (міндетті) | Реестрдің қалыптасу күні. Қозғалыстардың қажетті кезеңге түсуіне әсер етеді. Болашақ күнді қойсаңыз — төлем «тоқтап» қалады және ағымдағы айдағы қарызды жаппайды. |
| Төлеу тәсілі (міндетті) | Мұнда «Банк арқылы» / «Аударыммен» (кассадан айырмашылығы). Баспа формасы мен реестр логикасын анықтайды. |
| Банк / Ұйымның банктік шоты (аударым үшін міндетті) | Төлем жасалатын шот-дереккөз. Бос өріс — төлем тапсырмасы қалыптаспайды. |
| Жалақы жобасы | Егер қызметкерлер жалақы жобасы аясында карталарға ақша алса — оны таңдайсыз, сонда реестрге жеке/карточкалық шоттардың нөмірлері тартылып келеді. Жобасыз реквизиттерді қолмен толтырасыз. |
| Төлем түрі / Төлем сипаты (міндетті) | Негізгі реквизит: бұл басқа төлем (дивидендтер, матпомощь, ГПХ, т.б.) екенін көрсетеді, еңбек ақысы емес. Оған байланысты қандай қарыз жабылады және қандай жазбалар түседі. |
| «Қызметкерлер / Алушылар» кестелік бөлігі (міндетті) | Жеке тұлғалар мен аударымға жататын сомалар. «Толтыру» батырмасын басу арқылы толтырылады — таңдалған төлем түрі бойынша жабылмаған есептеулер тартылады. |
| — Жеке тұлға / Алушы | Кімге төлейміз. |
| — Төленетін сома | Қолға алатын сома. Қарыз қалдығымен сәйкес келуі керек; егер қолмен түзетсеңіз, қарыздың «қалдық» бөлігін бақылаңыз. |
| — Жеке шот / Карта нөмірі | Қайда аудару керек. Жалақы жобасында автоматты түрде қойылады. |
| Ақша қозғалысы бабы | ДДС бойынша дұрыс есеп беру үшін. Толтырмасаңыз — қозғалыс «белгіленбегендерге» түседі. |
| Жауапты / Пікір | Бақылау үшін. Жазбаларға әсер етпейді. |
Жұмыс тәртібі: алдымен басқа төлем (дивидендтер / басқа табыстарды есептеу құжаты) болуы керек. Ведомость тек есептелгенді төлейді. Егер есептеу болмаса — «Толтыру» кестесі ештеңе тартпайды.
Толтырғаннан кейін — «Жүргізу және жабу».
4. Жазбалармен мысал
Шарт. ТОО «Астана-Трейд» 2025 жылға құрылтайшы-резидент Ахметов А. ға дивидендтер төлейді. Дивидендтер 1 000 000 ₸ есептелді. Резидент дивидендтерінен ИПН 5% ұсталады (дивидендтер үшін арнайы ставка) = 50 000 ₸. Картаға аударуға: 950 000 ₸.
Кезеңнің сандары: МРП = 4 325 ₸, МЗП = 85 000 ₸ (дивидендтер есептеуіне қатыспайды, бірақ 2026 жылғы өзекті мәндерді тіркейміз).
1-қадам. Дивидендтерді есептеу (ведомостан бұрын бөлек құжат):
| Дт | Кт | Сома | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 5510 (бөлінбеген пайда) | 3030 (төленетін дивидендтер) | 1 000 000 | Құрылтайшыға дивидендтер есептелді |
| 3030 | 3120 (ИПН көзінде) | 50 000 | Дивидендтерден 5% ИПН ұсталды |
Ахметов бойынша 3030 шотындағы төленетін қалдық = 950 000 ₸.
2-қадам. Басқа төлемдерге аударым ведомосты (тәсіл — «Банк арқылы», түрі — «Дивидендтер»). Кесте толтырылған: Ахметов А., 950 000 ₸.
Жүргізу кезінде:
| Дт | Кт | Сома | Мазмұны |
|---|---|---|---|
| 3030 (төленетін дивидендтер) | 1030 (ағымдағы шоттағы ақша) | 950 000 | Құрылтайшыға картаға дивидендтер аударылды |
3-қадам. ИПН 50 000 ₸ (3120 шоты) бюджетке белгіленген мерзімде бөлек төлем тапсырмасымен аударылады.
Нәтиже: дивидендтер бойынша қарыз жабылды, банк 950 000 ₸ көлемінде реестр алды.
Егер сіз материалдық көмек төлесеңіз, ведомосты жазба Дт 3350 (немесе 3390) Кт 1030 болады, ал одан бұрын — материалдық көмекті есептеу дұрыс қолданылған шегеріммен (материалдық көмектің кейбір түрлеріне жеңілдік қолданылады, оның бір бөлігі ИПН-мен базалық шегерім ескеріле отырып ұсталады 30 МРП = 129 750 ₸ айына).
5. Операция түрлері
Құжат еңбек ақысына жатпайтын төлемдерді қызмет етеді:
- Дивидендтер құрылтайшыларға/қатысушыларға;
- Материалдық көмек (салық салынбайтын бөліктен жоғары);
- Біржолғы сыйақылар және жеке тұлғалардың басқа табыстары;
- ГПХ келісімдері бойынша төлемдер (азаматтық-құқықтық сипаттағы);
- Жеке тұлғаларға басқа төлемдер, тиісті есептеу құжаттарымен тіркелген.
Құжат аясында аударым тәсілі — банк арқылы (карта шоттарына / алушылардың есепшоттарына), соның ішінде жалақы жобасы аясында.
6. Жүргізу кезінде не қалыптасады
Бухгалтерлік жазбалар — алушы алдындағы қарызды жабу:
- Дт 3030 / 3350 / 3390 (төлем түріне байланысты) Кт 1030 — аударуға жататын сома.
Регистерлер бойынша қозғалыстар:
- қызметкерлермен/жеке тұлғалармен өзара есеп айырысу регистрлері — төлем бойынша қарызды азайту;
- регистрі / ДДС қозғалысы туралы есеп үшін деректер (ДДС бабы бойынша);
- салықтарды ұстап қалу кезінде — ИПН көзіндегі есеп деректері (200.00 формасы үшін).
Электрондық құжаттар. ЭСФ және СНТ мұнда қалыптаспайды — бұл НДС/тауар айналымы бойынша құжаттар, ал жеке тұлғаларға басқа төлемдер НДС-қа жатпайды және ИС ЭСФ-ке жүктелмейді. Банк үшін төлем тапсырмасы (негізінде) және аударым реестрі қалыптасады.
7. Баспа формалары
«Басып шығару» батырмасында қолжетімді:
- Аударым ведомосты (алушылар бойынша реестр сомалармен);
- Аударылатын сомалар реестрі (банк үшін жалақы жобасы аясында — карта/шот нөмірлерімен);
- Төленетін жалақы / төлемдер тізімі (төлемді сүйемелдеу үшін жинақталған форма).
Төлем тапсырмасы есепшоттан шығару құжатынан басып шығарылады.
8. Жиі кездесетін қателер
«"Банктік шот" (немесе "Төлеу тәсілі") реквизитінің мәні толтырылмаған» Шот-дереккөз немесе тәсіл көрсетілмеген. Ұйымның банктік шотын толтырыңыз және «Банк арқылы» таңдаңыз.
«Кестелік бөлік толтырылмаған» / «Толтырудан» кейін тізім бос Таңдалған төлем түрі бойынша есептелген басқа төлем жоқ. Алдымен есептеу құжатын (дивидендтер/материалдық көмек/басқа табыс) жүргізіңіз, содан кейін «Толтыру» батырмасын басыңыз.
«Төленетін сома жеке тұлға алдындағы қарыздан асып кетті» Сіз қолмен соманы асыра бағаладыңыз немесе бұрыннан жартылай төленген. Нақты қалдықты тарту үшін «Толтыруды» қайтадан басыңыз.
«Құжат жүргізілмеді: жалақы жобасы / жеке шот көрсетілмеген» Банкке реестр үшін аударым реквизиттері қажет. Жалақы жобасын немесе карталардың нөмірлерін жолдарға қолмен толтырыңыз.
«Жүргізу кезінде жазбалар қалыптасқан жоқ» Төлем түрі көрсетілген, бірақ қарызды есепке алу шоты орнатылмаған. Төлем түрі бойынша шоттардың параметрлерін тексеріңіз (дивидендтер — 3030, материалдық көмек/басқа — 3350/3390).