已在「哈萨克斯坦会计」（3.0 版）3.0.74.2 版本上验证。
买方汇来了款项，银行在对账单里显示了这笔钱，而您的账务里却毫无动静。或者相反：款项已到，但与结算单差了几分对不上，您也不知道该把这个差额"挂"到哪里。正是在这里用到了「货币资金收入」——这份单据用于登记任何一笔进入银行账户（或现金收款处）的款项，并确定它冲销了谁的债务：买方的、供应商退货的，还是干脆就是一笔借款。您在这份单据里填写的内容，决定了应收账款能否"消掉"，以及往来方那里会不会永远"挂着"一笔预付款。
1. 用途
该单据登记款项收入到活期（外币）账户或现金收款处，同时冲销相应的结算：来自买方的付款、来自供应商的退款、借款、贷款的收入、其他收入。它按货币科目借方生成会计分录，并形成往来结算和货币资金流量表的记录。
2. 在哪里找到
- 「银行与现金」板块 →「货币资金收入」（银行单据日志）。
- 通常在加载银行对账单时（银行与现金 → 银行对账单 →「加载」）该单据会自动生成，您只需补填并过账。
- 手动创建按钮：在日志中点「创建」。
直接在 1С 中打开日志：主菜单 → 服务 →「按导航链接跳转」，粘贴：
e1cib/list/Документ.ПоступлениеДенежныхСредств
2а. 如何查看自己的版本
「帮助」→「关于程序」（或右上角的"i"图标）。在打开的窗口中您会看到平台版本（例如 8.3.24）和配置版本——「哈萨克斯坦会计，3.0 版（3.0.74.2）」。本说明适用于 3.0.74.2 版本；相邻版本中字段构成几乎一致。
3. 如何填写
请自上而下填写——部分字段会按链条自动带出。
| 字段 | 用途及填错后果 |
|---|---|
| 组织（必填） | 据此选取核算科目和增值税。库中有多家公司时容易选错——那样钱就会"落"到不对的公司上。 |
| 业务类型（必填） | 决定全部逻辑：哪些字段可见，哪些科目和寄存器会变动。请优先设置它——更改后表格会重建。 |
| 核算科目 / 银行账户（必填） | 钱到了哪里。活期账户用 1030，现金收款处用 1010。科目填错会扭曲银行余额和货币资金流量表。 |
| 日期（必填） | 按银行对账单的入账日期。如果日期填错，收入会跑到别的期间并"破坏"与银行的核对。 |
| 金额（必填） | 正好是对账单上到账的数额。据此冲销债务。 |
| 往来方 | 钱是谁付来的。没有它就无法冲销应收账款——金额会"无主"地挂着。 |
| 合同 | 往来结算必填。如果合同不对——付款找不到对应的结算单，会产生多余的预付款。 |
| 货币资金流量项目（СДДС） | 货币资金流量表（第 3 表）中的行项目。项目为空 = 现金流量表出现"漏洞"。 |
| 付款用途 | 请从对账单转录文本——它会进入银行报表并方便查找。 |
| 增值税率 / 增值税额 | 对来自买方的预付款：税率为 16%。用于按预付款计算增值税，如果您对其计提的话。 |
| 付款明细（表格） | 在此按合同和结算单据分配金额。设定结算科目（1210）和预付款科目（3510）。此处出错 = 预付款无法与债务对冲。 |
过账所需的最低必填项：组织、业务类型、核算科目、金额、日期，而对于与往来方的结算——往来方和合同。
4. 带分录的详解示例
情形。「阿斯特拉」ТОО 于 2026 年 9 月 6 日向「客户」ТОО 发出货物，价值 1 160 000 ₸，其中含 16% 增值税 = 160 000 ₸（按发票收入 1 000 000 ₸）。9 月 8 日活期账户收到全额付款——1 160 000 ₸。
您填写单据：
- 业务类型——「来自买方的付款」；
- 核算科目——1030；
- 往来方——「客户」ТОО，合同「供货 № 12」；
- 金额——1 160 000 ₸；
- 结算科目——1210，预付款科目——3510；
- СДДС——「商品销售收入」。
过账时的分录：
| 借 | 贷 | 金额，₸ | 含义 |
|---|---|---|---|
| 1030 | 1210 | 1 160 000 | 收到付款，冲销买方债务 |
「客户」ТОО 在 1210 科目的应收账款清零。此处增值税不再重复计提——它已包含在销售中（发货时借 1210 贷 6010 计 1 000 000，借 1210 贷 3130 计 160 000）。
预付款情形。如果款项（1 160 000 ₸）在发货之前到账，程序会发现不存在债务并做：
| 借 | 贷 | 金额，₸ | 含义 |
|---|---|---|---|
| 1030 | 3510 | 1 160 000 | 收到买方预付款 |
而发货后预付款会以借 3510 贷 1210 的分录对冲。
5. 业务类型
该单据具通用性——选择业务类型会切换字段和分录：
- 来自买方的付款——借 1030 贷 1210（预付款时贷 3510）；
- 来自供应商的退款——借 1030 贷 3310（冲销已支付预付款时贷 1610）；
- 贷款和借款结算——借款/贷款收入：借 1030 贷 3010/4010（短期/长期）；
- 备用金退回——借 1030 贷 1250；
- 其他业务结算——指定任意的贷方科目；
- 收款/来自现金收款处的收入——在自有账户内部转移：借 1030 贷 1010（科目 1020「在途货币」作为中转）；
- 其他收入——为非典型入账手动选择贷方科目。
6. 过账时形成什么
- 会计分录——按「经济核算」寄存器（借货币科目——贷结算/收入/借款科目）。
- 「与往来方的往来结算」寄存器——债务减少或预付款增加。
- 「货币资金」寄存器及货币资金流量表（第 3 表）的数据——按所指定的 СДДС。
- 增值税结算（按预付款）——如果您按 16% 税率核算已收预付款的增值税。
关于 ЭСФ 和 СНТ。在哈萨克斯坦，收到款项这一事实本身不产生 ЭСФ 和 СНТ——电子发票是按周转（销售）的发生开具，而非按付款。因此本单据不开具 ЭСФ/СНТ；请在销售单据中查找它们。
7. 打印表单
对于银行收入通常不需要专门的打印表单——钱已在账户上，银行对账单即为凭证。单据中可用的有：
- 会计凭单（分录明细）；
- 现金收款单（КО‑1）——如果核算科目是现金收款处（1010）；
- 现金收款单收据——用于现金收入。
8. 常见错误
「未填写往来方合同」——您指定了往来方，但未选择合同。打开明细行并选取所需类型的合同（「与买方」/「与供应商」）。
「『组织』字段未填写」——手动创建时忘了填公司。填好后即可带出核算科目。
付款后往来方那里"挂着"预付款，虽然结算单已有。原因在于明细中选错了合同或未指定结算单据。请检查合同，必要时指定您要冲销的具体单据（销售单）。
金额与对账单差了几分/银行手续费。手续费不能"藏进"收入。请用单独的「货币资金支出」单据，类型选「其他支出」，计入 7210/1030 科目。
「核算科目 1010 与业务类型不符」。您在银行收入中选了现金科目。请设置 1030 科目，或切换到现金收款单。
ОДДС 对不上——第 3 表出现空行。未填写货币资金流量项目。请在期间内所有收入中都填上 СДДС。
9. 常见问答
在「哈萨克斯坦会计」中如何反映款项进入结算账户？ 通过「货币资金收入」单据（「银行与现金」板块）。它通常在加载银行对账单时创建——您只需核对往来方、合同、货币资金流量项目并过账。
来自买方的付款借方用哪个科目？ 借 1030「活期银行账户货币」，贷 1210「买方短期应收账款」。预付款时贷方为 3510。
收到款项时是否计提增值税？ 支付已发货商品时——不计，增值税已在销售中核算。收到预付款时可按 16% 税率对预付款计提增值税——单据中为此设有税率和增值税额字段。
该单据是否开具 ЭСФ？ 不开。在哈萨克斯坦，ЭСФ 按周转（销售）开具，而非按付款。ЭСФ 和 СНТ 在发货单据中开具，而非货币资金收入中。
如何登记来自创始人或银行的借款收入？ 业务类型选「贷款和借款结算」，视期限贷 3010 科目（短期）或 4010（长期）。
为什么付款后买方那里仍记着债务？ 很可能指定了错误的合同，或金额被分摊到预付款（3510），而非冲销 1210。请检查付款明细并选择所需的合同/结算单据。
如何核算入账时扣取的银行手续费？ 用单独的「货币资金支出」单据，类型「其他支出」，借 7210 贷 1030。在收入中只反映实际入账的金额。
如果款项到账，但库中还没有合同和往来方怎么办？ 直接从单据中创建往来方和合同（选择字段中的"+"按钮），然后分摊金额。没有合同往来结算无法冲销。
能否用一份单据冲销多张结算单/结算单据？ 可以。在「付款明细」表格中添加多行——为每个合同和结算单据各设一笔金额。各行合计应等于收入金额。
货币资金流量项目会进入哪里？ 进入「货币资金」寄存器和货币资金流量表（第 3 表）。没有它，收入就不会进入 ОДДС 中所需的行项目。
10. 相关单据
- 基于什么产生：「银行对账单」（从银企互联自动加载）、「给买方的付款单」、「商品和服务销售」。
- 基于它录入什么 / 它冲销什么：销售单据（冲销 1210）、「退货给供应商」（按 3310/1610 退款）、借款和贷款合同。
- 成对单据：「货币资金支出」——用于支出、手续费和向买方退款。
如何查看自己的版本：「帮助」→「关于程序」——那里标明了平台版本和配置版本。
本指南为「哈萨克斯坦会计」3.0 版、3.0.74.2 版本编制。