Текс 3.0.74.2 «Қазақстан үшін Бухгалтерия» (редакция 3.0) нұсқасында тексерілді.
Айдың соңы. Директор сұрайды: «Біз қазір адамдарға жалақы бойынша қанша қарызбыз және мерзімі өткен жоқ па?» Немесе статистика органдарынан жалақы бойынша қарызды толтыру туралы сұрау келді. Есептеу парақтарын қолмен есептеу ұзақ уақыт алады және қателесу оңай. Бұл есепті ашасыз — және бірнеше секундта қажетті күнге қызметкерлер алдындағы қарыздың қалдығын, төлем түрлері мен бөлімшелер бойынша бөлінісін көресіз. Бұл сіздің жалақы төлемдеріне қатысты кредиторлық қарыздың жылдам «кесіндісі», Excel-ге экспортсыз.
1. Мақсаты
Есеп ұйымның таңдалған күнге қызметкерлерге қанша қарыз екенін көрсетеді: төленбеген, бірақ есептелген жалақы, депозитке салынған сомалар және персоналмен басқа есептеулер. Бұл аналитикалық (реттелмеген) есеп — ол ештеңе өткізбейді және жібермейді, тек есеп деректерін оқиды және оларды құрылыммен шығарады. Негізі — 3350 «Жалақы бойынша қысқа мерзімді қарыз» шотындағы сальдо және персоналмен есеп айырысуға қатысты шоттар.
2. Қайдан табуға болады
Екі жол:
- «Жалақы» бөлімі (немесе «Жалақы және кадрлар») → «Жалақы бойынша есептер» → «Ұйымдардың қызметкерлер алдындағы қарыз құрылымы».
- «Барлық функциялар» → Есептер мәзірі арқылы, егер есептер панелі толық конфигурацияланбаған болса.
Навигациялық сілтеме бойынша ашу ең жылдам. Төмендегі жолды көшіріңіз, 1С-те Сервис (немесе негізгі мәзір «≡») → «Навигациялық сілтеме бойынша өту» батырмасын басыңыз, қойыңыз және «Өту» батырмасын басыңыз:
e1cib/list/Отчет.СтруктураЗадолженностиОрганизацийПередРаботниками
Есеп формасы «Сформировать» батырмасымен ашылады.
2а. Өз нұсқаңызды қалай білуге болады
«Справка» → «Бағдарлама туралы» мәзірі (немесе оң жақ жоғарғы бұрыштағы «i» белгішесі). Ашылған терезеде сіз платформа нұсқасын (мысалы, 8.3.24.xxxx) және конфигурация релизін көресіз — «Қазақстан үшін Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.74.2)» жолы. Дәл екінші сан маңызды: интерфейс және есеп формасының құрамындағы өрістер әртүрлі релиздерде өзгеше болуы мүмкін. Бұл нұсқа 3.0.74.2 нұсқасында дайындалған.
3. Есепті қалай толтыру (настройка)
Есеп «толтырылмайды» — сіз сұрыптау параметрлерін орнатасыз, содан кейін «Сформировать» батырмасын басасыз. Әр өрісті қарастырайық.
- Период / Дата — МІНДЕТТІ. Қарыз қалдығын қандай сәтте есептеу керектігін анықтайды. Әдетте, бұл айдың соңы немесе тоқсанның соңғы күні. Егер дұрыс емес күнді қойсаңыз — басқа уақыт сәтіндегі қарызды көресіз: мысалы, аванс төленгенге дейін сома сізге қажеттіден көп болады. Әрдайым күнді мақсатпен салыстырыңыз (айлық есептілік — айдың соңғы күнінде).
- Ұйым — МІНДЕТТІ, егер базада бірнеше заңды тұлға бойынша есеп жүргізілсе. Бос өріс немесе «дұрыс емес» ұйым — және сандар араласады немесе басқа заңды тұлғаға кетеді. Есепті дайындау үшін қажетті заңды тұлғаны таңдаңыз.
- Бөлімше — міндетті емес. Ұйым бойынша қарызды алу үшін бос қалдырыңыз. Егер тек цех/филиал бойынша қарыз қажет болса, толтырыңыз. Бос = бәрі; толтырылған = тек таңдалған бөлімше.
- Қызметкер / Жеке тұлға — міндетті емес. Белгілі бір қызметкер бойынша сұрыптау. Бір адаммен дауды шешкенде қажет; жалпы көрініс үшін бос қалдырыңыз.
- Параметрлер/Топтастырулар («Параметрлер» немесе «Параметрлерді көрсету» батырмасы) — мұнда қорытындыны қалай бөлу керектігін таңдайсыз: бөлімшелер бойынша, қызметкерлер бойынша, есептеу түрлері бойынша (есептелген / ұсталған / төленген / депозитке салынған). Әдепкі бойынша, есеп ақылға қонымды бөлшектеу үшін алдын ала орнатылған — оған тиіспеу міндетті емес.
Параметрлерді орнатқаннан кейін «Сформировать» батырмасын басыңыз. Бос нәтиже көбінесе бос базаны емес, дұрыс емес кезеңді немесе ұйымды білдіреді — алдымен оларды тексеріңіз.
4. Сандармен мысал
ТОО «Астана-Сервис» ұйымы, 3 қызметкер. 2026 жылдың тамызында жалақы есептелді, оның бір бөлігі төленді, бір қызметкер демалыста және оған ақша аударылмады.
Тамыз айындағы бастапқы жазбалар (теңге):
| Операция | Дт | Кт | Сома, ₸ |
|---|---|---|---|
| Жалақы есептелді (жалақы қоры) | 7210 «Әкімшілік шығындар» | 3350 | 900 000 |
| ОПВ 10% ұсталды (негізгі база — 50 МЗП) | 3350 | 3220 | 90 000 |
| ИПН 10% ұсталды (ұстап қалудан кейін, база — 30 МРП және ОПВ) | 3350 | 3120 | 44 500 |
| ВОСМС 2% ұсталды | 3350 | 3210 | 18 000 |
| Екі қызметкерге ағымдағы шоттан жалақы төленді | 3350 | 1030 | 620 000 |
2026 жылдың 31.08. күні 3350 шотындағы сальдоны есептейміз:
- Кредит бойынша айналым (есептелген): 900 000 ₸
- Дебет бойынша айналым (ұстап қалу + төлем): 90 000 + 44 500 + 18 000 + 620 000 = 772 500 ₸
- Қалдық (қызметкерлер алдындағы қарыз) = 900 000 − 772 500 = 127 500 ₸
2026 жылдың 31.08. күні есеп көрсетеді:
| Көрсеткіш | Сома, ₸ |
|---|---|
| Қызметкерлер алдындағы қарыз, барлығы | 127 500 |
| демалыстағы қызметкер бойынша (төленбеген) | 127 500 |
| Депозитке салынған | 0 |
Дәл осы жол — 127 500 ₸ — 3350 шотындағы кредиттік сальдо. Есеп ештеңе есептемейді: ол тек сіздің жазбаларыңыздың нәтижесін «оқиды» және оны құрылыммен көрсетеді. Ақпарат ретінде: МЗП = 85 000 ₸, МРП = 4 325 ₸, ИПН бойынша базалық ұстап қалу — 30 МРП/ай; бұл мәндер жалақының өзін есептеуге қатысады (жалақыны есептеу құжаты), ал есепте жоқ.
5. Операция түрлері
Есепте «операция түрлері» жоқ — ол шаруашылық операцияларын өткізбейді. Бірақ шығару мақсаты бойынша оны бірнеше режимде қолданады:
- Күніне қарыз — кезеңнің соңында персонал алдындағы кредиторлық қарыздың қалдығы.
- Мерзімі өткен қарыз — уақытында төленбеген сомалар (егер параметрлерде мерзімдер бойынша бөлініс қосылған болса).
- Депозитке салынған сомалар — есептелген, бірақ қызметкерге алынбаған және депозитке салынған.
- Бөлімшелер / қызметкерлер / төлем түрлері бойынша бөлініс — параметрлердегі топтастырулар арқылы.
6. Құрылу кезінде не қалыптасады
Құжаттан негізгі айырмашылығы: есеп жазбаларды жасамайды, регистрлер бойынша қозғалыстар жасамайды және электрондық құжаттарды (ЭСФ, СНТ мұнда қатысы жоқ — бұл жалақы блогы, сатылым емес).
«Сформировать» батырмасын басқанда есеп:
- 3350 шоты мен персоналмен есеп айырысудың шектес шоттары бойынша қалдықтар мен айналымдарды оқиды (бухгалтерияның «Шаруашылық есеп» регистрі);
- жалақы есептеудің регистр деректерін (есептелген/ұсталған/төленген/депозитке салынған) оқиды;
- нәтижені түсіндірмесі бар кестелік құжат түрінде шығарады.
Кез келген ұяшыққа екі рет басуға болады және түсіндірмені алу — есептеу және төлеу құжаттарына дейін, олар сома берді. Бұл «сандар сәйкес келмеген» кезде негізгі құрал: түсіндірме қандай құжат қалдық беретінін көрсетеді.
7. Баспа формалары
Есептің жеке бланкі жоқ — баспа формасы — өзі қалыптасқан кестелік құжат. Қол жетімді:
- Басып шығару — «Басып шығару» батырмасы (принтер белгішесі) нәтижені басып шығарады.
- Сақтау — «Сақтау ретінде…»: Excel (.xlsx), .mxl, .pdf бухгалтерге/директорға беру үшін.
- Пошта арқылы жіберу — есеп формасынан тікелей (конверт белгішесі).
Басып шығару тақырыбы ұйымды, кезеңді және қалыптастыру күнін қамтиды — олар қағаз көшірмесінде көрінеді.
8. Жиі кездесетін қателіктер
«Міндетті "Ұйым" өрісі толтырылмаған» / «Период көрсетілмеген» Есеп кезең мен (көп фирмалық базада) ұйымсыз қалыптаспайды. Екі өрісті толтырыңыз және қайталаңыз.
Есеп бос, бірақ қарыз анық бар. Себептер бойынша жиілігі: 1) кезең төлемнен кейін тұр — қарыз жабылған; 2) дұрыс емес ұйым таңдалған; 3) бөлімше/қызметкер бойынша сұрыптау қойылған, онда қарыз жоқ. Артық сұрыптауларды алып тастаңыз, қажетті айдың соңын қойыңыз.
Есептегі сома «Оборотно-сальдовой ведомостью» бойынша 3350-мен сәйкес келмейді. Көбінесе кезеңдер немесе ОСВ-да басқа ұйым/бөлімше таңдалған. 3350 шоты бойынша ОСВ-ны сол күні және сол сұрыптаумен қалыптастырыңыз — сандар сәйкес келеді. Егер жоқ болса — есептеу/төлеу құжаттарын өткізілмегенін тексеріңіз.
«Қарыз теріс» (қызметкерге артық төлеу). Бұл есептің қатесі емес: минус қызметкерге есептелгеннен көп төленгенін білдіреді (аванс есептеуден асып кетті, артық төлем). Ұяшықтың түсіндірмесін қарастырыңыз және қажет болса, қайта есептеңіз немесе ұстап қалу жасаңыз.
Есеп құжатты түзеткеннен кейін ескі сандарды көрсетеді. Сіз құжатты түзетіп, оны қайта өткізбедіңіз немесе «Сформировать» батырмасын қайта баспадыңыз. Есептеу/төлеу құжатын қайта өткізіңіз және есепті қайта қалыптастырыңыз.
9. Жиі қойылатын сұрақтар
Бұл мемлекеттік органдарға тапсыру үшін реттелген есеп пе? Жоқ. Бұл ішкі аналитикалық есеп. Одан алынған деректерді жалақы бойынша қарыз статистикалық формаларын толтыру үшін пайдаланасыз, бірақ есептің өзі ешқайда жіберілмейді.
Қарызды қандай шот бойынша есептейді? 3350 «Жалақы бойынша қысқа мерзімді қарыз» шоты және персоналмен есеп айырысуға қатысты шоттар бойынша. 3350-дағы кредиттік сальдо — бұл қызметкерлер алдындағы қарыз.
Есеп жазбаларды жасай ма? Жоқ. 1С-те есептер операцияларды өткізбейді және есепті өзгертпейді. Ол тек оқиды және сіздің құжаттарыңызбен қалыптасқан деректерді көрсетеді.
ЭСФ немесе СНТ қалыптастыра ма? Жоқ. ЭСФ және СНТ тауарлар мен қызметтерді сатуға (ИС ЭСФ) қатысты, ал персоналмен есеп айырысуға қатысты емес. Жалақы есебіне олар қатысы жоқ.
Неге сома қызметкердің есептеу парағымен сәйкес келмейді? Есептеу парағы кезең бойынша есептеулер/ұстап қалуларды көрсетеді, ал есеп — күнге қарыз қалдығын. Егер айдың соңы мен сіздің күніңіз арасында төлем болса, есеп аз көрсетеді.