1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report) |
| Имя | РегистрНалоговогоУчетаПоСчетамФактурам |
| Полное имя | Отчет.РегистрНалоговогоУчетаПоСчетамФактурам |
| Синоним | Салық есебі бойынша шот-фактуралар регистрі |
| Конфигурация | Қазақстан үшін Бухгалтерия, ред. 3.0 (версия 3.0.74.2) |
| Механизм формирования | Деректерді компоновка жүйесі (СКД) |
| Варианты отчёта | СчетФактураВыданный, СчетФактураПолученный |
Мақсаты. Есеп салық заңнамасына сәйкес берілген және алынған шот-фактуралардың реестрлерін қалыптастырады. Ол бухгалтерлер мен бас бухгалтерлерге НДС бойынша есептілікті дайындау, шот-фактуралардағы (соның ішінде ЭСФ, ИС ЭСФ арқылы шығарылған) деректердің дұрыстығын бақылау және таңдалған кезең үшін салық есебінің регистерлерін қалыптастыру үшін қолданылады. Әдетте, ай сайын немесе салық есептілігін тапсыру алдында (НДС декларациясы — форма 300.00, қосымшалар-реестрлер) қалыптастырылады.
2026 жылға арналған РК-дағы НДС-тың ағымдағы ставкасы — 16 % (негізгі ставка). Реестрдегі НДС және салық салынатын айналым сомалары құжаттарда факті бойынша қолданылған ставкалар бойынша көрсетіледі.
1С-те қайдан табуға болады: «Есептер» бөлімі → «Шот-фактуралар бойынша салық есебі регистрі».
Навигациялық сілтеме: e1cib/list/Отчет.РегистрНалоговогоУчетаПоСчетамФактурам.
2. Реквизиты настроек (параметры) и табличные части
2.1 Реквизиты шапки / параметры отчёта
Есеп — СКД объекті, сондықтан «шапка реквизиттері» форма реквизиттері және компоновка параметрлері ретінде жүзеге асырылады, олар іріктеу мен безендіруді белгілейді.
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
НачалоПериода |
xs:dateTime (Күн) |
ShowError | Шот-фактуралар реестрі қалыптастырылатын кезеңнің басталу күні. Құжаттарды іріктеу уақыт диапазонының төменгі шегін белгілейді |
КонецПериода |
xs:dateTime (Күн) |
ShowError | Кезеңнің аяқталу күні. Шот-фактураларды жоғарыдан іріктеуді шектейді; осы күнге есептің төменгі бөлімі үшін жауапты тұлға анықталады |
ПредставлениеСпискаОрганизаций |
xs:string (Жол) |
DontCheck | Есепке енгізілген ұйымдардың (құрылымдық бөлімшелердің) тізімінің мәтіндік көрінісі. Бас тақырыпта көрсетіледі |
Налогоплательщик |
CatalogRef.Организации |
ShowError | Реестр қалыптастырылатын ұйым. Бас тақырып пен төменгі бөлік үшін атау, ИИН/БИН және жауапты тұлға деректері алынады |
ПредставлениеНомераДокумента |
EnumRef.ВидыПредставленийНомеровДокументов |
DontCheck | Шот-фактуралардың нөмірлерін көрсету форматы (толық / қысқаша және т. б.) |
ВидСчетаФактуры |
xs:string (Жол) |
DontCheck | Шот-фактураның түрі: «берілген» немесе «алынған». Реестрдің нұсқасын және есептің тақырыбын анықтайды |
РежимРасшифровки |
xs:boolean (Логикалық) |
DontCheck | Детализация белгісі. Агрегирленген деректерді бастапқы құжаттар деңгейіне дейін ашуға мүмкіндік береді |
ФормированиеПоДатеВыписки |
xs:boolean (Логикалық) |
DontCheck | Іріктеу күнін анықтайды: шот-фактураның шығарылған күні немесе оның есепке алынған күні |
2.2 Табличные части
Табличные части жоқ. Барлық деректер бухгалтерлік және салық есебі регистрлеріне негізделген деректер компоновка схемасы бойынша динамикалық түрде құрастырылады; нәтиже табличный құжатта көрсетіледі.
3. Формы
| Форма | Тип | Назначение |
|---|---|---|
ФормаОтчета |
Негізгі есеп формасы | Бір ғана форма. Параметрлер панелін, кезең мен ұйымды енгізу өрістерін, сүзгілеу, сұрыптау және топтастыру элементтерін, «Қалыптастыру» және басып шығару түймелерін, сондай-ақ нәтиже аймағын (табличный құжат) қамтиды. Эвиденс бойынша — шамамен 308 басқару элементі |
Бөлек параметрлер/нұсқалар қарастырылмаған — басқару ФормаОтчета ішіндегі стандартты СКД панелі арқылы жүзеге асырылады.
4. Ключевые процедуры модулей
Қолданбалы BSL-коды эвиденс бойынша берілмеген, сондықтан төменде — басқарылатын формалардағы конфигурацияларда СКД бойынша типтік есеп өңдегіштері. Нақты атаулар/жолдарды конфигуратордан нақтылауға болады.
Объект модулі (ОбъектМодуль):
ПриКомпоновкеРезультата(ДокументРезультат, ДанныеРасшифровки, СтандартнаяОбработка)— шығару перехватысы:СтандартнаяОбработка = Ложь, компоновка процессорының қолмен инициализациясы, параметрлердіНачалоПериода/КонецПериода/Налогоплательщикенгізу, нұсқаны таңдау (СчетФактураВыданный/СчетФактураПолученный), бас тақырып пен төменгі бөлікті толтыру (салық төлеушінің реквизиттері,КонецПериодабойынша жауапты тұлға).НастройкаПараметровВыборки/ көмекші функциялар — форма реквизиттерінен СКД параметрлерінің мәндерін қалыптастыру,ФормированиеПоДатеВыписки(шығарылған күн vs. тіркеу күні) жәнеРежимРасшифровкибелгісін ескеру.
Форма модулі (ФормаОтчета):
ПриСозданииНаСервере— әдепкі кезеңді орнату, негізгі ұйымды енгізу, шот-фактураның түрін және СКД параметрлерін инициализациялау.Сформировать(команда) → серверлік компоновка шақыруы — есепті қалыптастыруды бастау.- Шот-фактура түрін таңдау және нұсқаны ауыстыру өңдегіштері — СКД белсенді нұсқасын қайта орнату және бас тақырыпты қайта толтыру.
Тексеруді талап етеді: дәл қолтаңбалар мен
ПриКомпоновкеРезультатақайта анықтау 3.0.74.2 үшін нұсқаға байланысты.
5. Источники данных, регистры и счета
Есеп ештеңе өткізбейді және қозғалыстарды қалыптастырмайды — ол тек деректерді оқиды. Деректер компоновка схемасының жиынтығы есепке алу деректеріне сұрау арқылы құрастырылады.
Негізгі дереккөздер:
- НДС бойынша «Сатылым» / «Сатып алу» регистрі (берілген және алынған шот-фактуралар бойынша салық салынатын айналым мен НДС сомаларын есепке алу) — реестр жолдарының негізгі көзі.
- Шот-фактуралар / электрондық құжаттар бойынша ақпарат регистрі — бастапқы құжаттың ЭСФ (ИС ЭСФ) және СНТ-мен байланысы, нөмірлері мен шығарылған күндері.
- Бухгалтерия регистрі «Шығын есебі» — корреспондирующие шоттар бойынша сомаларды тексеру үшін.
Регистр деректеріне сәйкес келетін РК стандартты шоттар жоспары:
| Счёт | Наименование | Роль в реестре |
|---|---|---|
| 1210 | Сатып алушылардың қысқа мерзімді дебиторлық берешегі | Берілген шот-фактуралар бойынша сатылым |
| 6010 | Сатудан түскен табыс | Салық салынатын айналым (берілген СФ) |
| 3130 | Төленетін НДС (сатылым бойынша НДС) | Берілген шот-фактуралар бойынша НДС сомасы, ставка 16 % |
| 3310 | Жеткізушілерге қысқа мерзімді кредиторлық берешек | Алынған шот-фактуралар бойынша түсімдер |
| 1330 | Тауарлар | Алынған СФ бойынша ТМЗ сатып алу |
| 1030 | Ағымдағы банктік шоттардағы ақша қаражаттары | Құжаттар бойынша есеп айырысу |
| 7010 | Сатылған өнімдер мен қызметтердің өзіндік құны | Түсіндіру кезінде анықтама ретінде |
Реестр жолының мысалы (берілген СФ, ставка 16 %): 1 160 000 ₸ НДС-мен → салық салынатын айналым 1 000 000 ₸, НДС 160 000 ₸ (16 %). Бастапқы құжаттың өткізулер: Дт 1210 Кт 6010 — 1 000 000 ₸; Дт 1210 Кт 3130 — 160 000 ₸.
6. Связанные объекты
- Дереккөз құжаттары: «Берілген шот-фактура (ЭСФ)», «Алынған шот-фактура (ЭСФ)», тауарлар мен қызметтерді сату/алу, аванс шот-фактуралары.
- Электрондық құжаттар: ЭСФ (ИС ЭСФ), СНТ — олардың реквизиттері (нөмір, шығарылған күні, статус) реестрге енгізіледі.
- Справочники: «Ұйымдар» (
Налогоплательщик), «Контрагенттер», «Жауапты тұлғалар». - Перечисления:
ВидыПредставленийНомеровДокументов.
Есеп үшін негіздеме енгізу қарастырылмаған (есеп — құжат емес). Есеп «Есептер» бөлімінен шақырылады және құжаттар тізімінің формаларынан байланысты аналитика ретінде ашылуы мүмкін.
7. Точки расширения
- Қосымша/жеке СКД нұсқалары —
СчетФактураВыданный/СчетФактураПолученныйнегізінде пайдаланушы нұсқаларын жасау, басқа топтастырулар мен іріктеулермен конфигурацияны өзгертпей. - Конфигурацияны кеңейту (Extension): графиктер/нәтижелерді қосу үшін объект модуліндегі
ПриКомпоновкеРезультатақайта анықтау;ФормаОтчетареквизиттері мен элементтерін қосу. - Пайдаланушының СКД өрістері және есептелетін ресурстар — қосымша көрсеткіштер үшін (мысалы, 16 % ставка бойынша НДС үлесі).
- Сыртқы есеп / БСП — қосымша есеп ретінде сыртқы/қосымша есеп ретінде қосу.
Тексеруді талап етеді: алдын ала анықталған өрістер мен схеманың ресурстары 3.0.74.2-ге нақты — СКД конструкторымен тексеру.