Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Контрагент прислал акт сверки. У него по вам оборот 5 800 000 ₸, а у вас в оборотке по счёту 1210 совсем другая цифра. Обычная оборотка тут бессильна: она покажет итог по контрагенту, но не разложит его по договорам и по корреспондирующим счетам. Вам нужно увидеть, с чем именно корреспондировал этот контрагент за период — по каким договорам прошли отгрузки, а по каким оплаты, и через какие счета. Ровно для этого и открывают «Обороты между субконто».
Отчёт показывает обороты в разрезе двух видов аналитики (субконто) одновременно — например, «Контрагенты × Договоры», «Номенклатура × Склады», «Контрагенты × Номенклатура». Вы видите, какое значение одного субконто с каким значением другого «встретилось» в проводках и на какую сумму.
1. Назначение
Отчёт выводит обороты по счетам в пересечении двух выбранных видов субконто за период. Помогает найти расхождения по контрагенту в разрезе договоров, увидеть, какие товары кому отгружались, свести взаиморасчёты по конкретной паре аналитик — там, где обычной оборотно-сальдовой ведомости не хватает детализации.
2. Где найти
Путь в меню:
Раздел «Отчёты» → группа «Стандартные отчёты» → «Обороты между субконто».
Если в списке стандартных отчётов вы его сразу не видите, нажмите «Настройка навигации» в шапке раздела и включите отчёт, либо воспользуйтесь строкой поиска в меню «Отчёты».
Быстрый способ открыть напрямую в 1С: меню «Сервис» (или значок «звёздочка/лупа») → «Перейти по навигационной ссылке» и вставьте:
e1cib/list/Отчет.ОборотыМеждуСубконтоТиповой
Так вы попадёте в отчёт, минуя меню.
2а. Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» (в интерфейсе «Такси» — значок «?» в правом верхнем углу → «О программе»). В открывшемся окне вы увидите:
- версию платформы (например, 8.3.24.xxxx);
- релиз конфигурации — строка «Бухгалтерия для Казахстана, редакция 3.0 (3.0.74.2)».
Если у вас релиз выше 3.0.74.2, состав настроек и названия полей могут чуть отличаться, но логика отчёта та же.
3. Как заполнить (настроить)
Отчёт не проводится и ничего не записывает в базу — вы задаёте параметры и нажимаете «Сформировать». Разберём каждое поле.
Обязательные параметры
Период (обязательно). Две даты — «с» и «по». Если период задать шире, чем нужно, в отчёт попадут лишние операции и суммы «поплывут». Если уже — потеряете часть оборотов. Для сверки с актом контрагента ставьте ровно тот период, за который он прислал акт.
Тип субконто 1 (обязательно). Первый разрез аналитики — строки отчёта. Выбирается из списка видов субконто плана счетов: «Контрагенты», «Договоры», «Номенклатура», «Склады», «Статьи затрат» и т. д. Если ошибётесь с типом, отчёт либо будет пустым, либо покажет не ту аналитику.
Тип субконто 2 (обязательно). Второй разрез — то, с чем корреспондирует первое субконто (по сути, колонки/подчинённая группировка). Именно пересечение «Субконто 1 × Субконто 2» и есть суть отчёта. Классические пары: «Контрагенты × Договоры», «Контрагенты × Номенклатура», «Номенклатура × Склады».
Важные необязательные параметры (кнопка «Настройки» / «Показать настройки»)
Организация. Если в базе одна организация — поле подставится само. Если несколько — не выбрав организацию, вы получите обороты «в целом по базе», то есть с чужими операциями. Для сверки всегда фиксируйте свою организацию.
Значения субконто (отбор). Можно указать конкретное значение — например, конкретного контрагента ТОО «Астра». Тогда отчёт покажет только его обороты по всем договорам. Не заполните — получите всех контрагентов; это тяжело и долго на большой базе.
Счёт (отбор по счетам). Ограничьте выборку нужными счетами (например, только 1210 и 3310). Без отбора отчёт соберёт все счета, где встречаются оба субконто, и цифры смешаются.
Показатели. Галочками включаете, что выводить:
- БУ — суммы бухгалтерского учёта (нужны почти всегда);
- НУ — суммы налогового учёта (для сверки с декларациями);
- Количество — если сверяете товар в штуках/кг;
- Валютная сумма — если операции в валюте.
Включите лишнее — отчёт станет широким и нечитаемым. Для сверки взаиморасчётов обычно достаточно «БУ».
Группировка (строки). Внутри «Субконто 1» можно добавить детализацию — например, к контрагенту добавить договор и документ расчётов.
Отбор. Дополнительные условия: по значению субконто, по счёту, по сумме.
Оформление. Можно включить/выключить итоги, изменить оформление, вынести показатели в колонки.
После настройки нажмите «Сформировать». Кнопка «Сохранить настройку» (варианты отчёта) позволяет сохранить связку параметров, чтобы не собирать её заново каждый месяц.
4. Разобранный пример с цифрами и проводками
Ситуация. ТОО «Байтерек» (плательщик НДС, ставка 16 %) сверяется с покупателем ТОО «Астра» за август 2026 года. Астра в акте показывает долг перед вами 3 480 000 ₸, у вас в оборотке по 1210 — 1 160 000 ₸. Нужно понять, из чего сложилось расхождение. У Астры два договора: № 1 (поставка товара) и № 2 (услуги).
Настройки отчёта:
- Период: 01.08.2026 – 31.08.2026;
- Организация: ТОО «Байтерек»;
- Тип субконто 1: Контрагенты, значение — ТОО «Астра»;
- Тип субконто 2: Договоры;
- Счета: 1210;
- Показатель: БУ.
Что было в учёте за август (реализация с НДС 16 %):
| Дата | Операция | Проводка | Сумма, ₸ |
|---|---|---|---|
| 05.08 | Реализация товара, Договор № 1 (доход) | Дт 1210 – Кт 6010 | 2 000 000 |
| 05.08 | Начислен НДС 16 % | Дт 1210 – Кт 3130 | 320 000 |
| 05.08 | Списана себестоимость | Дт 7010 – Кт 1330 | 1 200 000 |
| 18.08 | Оказаны услуги, Договор № 2 (доход) | Дт 1210 – Кт 6010 | 1 000 000 |
| 18.08 | Начислен НДС 16 % | Дт 1210 – Кт 3130 | 160 000 |
| 25.08 | Поступила оплата от Астры, Договор № 1 | Дт 1030 – Кт 1210 | 2 320 000 |
Отчёт «Обороты между субконто» (Контрагенты × Договоры, счёт 1210):
| Контрагент / Договор | Оборот Дт, ₸ | Оборот Кт, ₸ |
|---|---|---|
| ТОО «Астра» | 3 480 000 | 2 320 000 |
| — Договор № 1 (товар) | 2 320 000 | 2 320 000 |
| — Договор № 2 (услуги) | 1 160 000 | 0 |
| Итого | 3 480 000 | 2 320 000 |
Вывод из отчёта. Дебетовый оборот 3 480 000 ₸ — это ровно сумма из акта Астры (она учла все отгрузки с НДС). Ваше сальдо 1 160 000 ₸ получилось потому, что по Договору № 1 отгрузка (2 320 000) уже закрыта оплатой (2 320 000), а по Договору № 2 услуги на 1 160 000 ₸ Астрой ещё не оплачены. Расхождения нет — контрагент просто показал оборот, а не сальдо. Отчёт разложил всё по договорам и снял вопрос за минуту.
5. Варианты и режимы отчёта
У отчёта нет «видов операции» (это не документ). Но есть режимы вывода, которые фактически меняют его назначение:
- Обороты между двумя субконто одного вида — например, «Контрагенты × Контрагенты» (перекрёстные операции между контрагентами).
- Обороты между субконто разных видов — «Контрагенты × Договоры», «Контрагенты × Номенклатура», «Номенклатура × Склады» и т. д.
- С детализацией по счетам — когда пара субконто встречается на нескольких счетах, можно раскрыть суммы по каждому счёту.
- С показателями НУ / количества / валюты — для сверки с налоговым учётом, складом или валютными расчётами.
- Сохранённые варианты — свои настройки, сохранённые через «Сохранить вариант отчёта».
6. Что формируется при формировании
Отчёт не создаёт проводок, не формирует ЭСФ, СНТ и не делает движений по регистрам — он их только читает. Это ключевое отличие от документов.
Источник данных отчёта — регистр бухгалтерии «Хозрасчётный» (обороты по счетам с аналитикой субконто). Отчёт берёт готовые проводки, которые ранее создали документы («Реализация товаров и услуг», «Поступление», «Платёжное поручение (исходящее/входящее)» и др.), и группирует их по паре субконто.
Поэтому если в отчёте не хватает суммы — исправлять надо документ-источник (провести, дозаполнить аналитику), а не отчёт.
7. Печатные формы
Отдельных бланков (как «Счёт-фактура» или «Накладная») у отчёта нет — печатной формой служит сам сформированный отчёт. Доступны стандартные действия панели отчёта:
- Печать (Ctrl+P) — вывод табличного документа на принтер;
- Сохранить — в форматы Excel (.xlsx / .xls), PDF, ODF (.ods), в файл табличного документа (.mxl);
- Отправить по почте — вложением из 1С;
- Настройка заголовка/подписей — через «Оформление» перед печатью.
8. Частые ошибки
«Не заполнено обязательное поле "Период"» / отчёт пустой без периода. Задайте даты «с» и «по». Пустой период 1С трактует по-разному по релизам — надёжнее указать явно.
Отчёт сформировался пустым. Причины по частоте:
- Выбрана не та организация (или не выбрана, а данные в другой);
- Указана пара субконто, которой нет на выбранных счетах (например, «Склады × Договоры» на счёте 1210 — по нему складов нет);
- Слишком узкий отбор по значению субконто (опечатка в выборе контрагента);
- Документы-источники не проведены — обороты в регистр не попали. Снимите отбор по значению и по счёту, расширьте период, проверьте организацию — и добавляйте условия по одному.
«Суммы не сходятся с оборотно-сальдовой ведомостью». ОСВ показывает обороты по счёту целиком, а этот отчёт — только там, где встретились оба субконто. Если у части проводок второе субконто не заполнено, эти суммы в пересечение не попадут. Проверьте документы, где не указан договор/номенклатура.
«Отчёт формируется очень долго / зависает». Слишком широкий период и все значения субконто по большой базе. Ограничьте период, задайте организацию, отбор по счёту и по конкретному значению субконто 1.
«Вижу обороты, но не по всем договорам контрагента». По договорам без движений за период оборота нет — это нормально. Проверьте, тот ли период; при необходимости используйте ОСВ по счёту 1210 с группировкой по договорам для контроля.
9. FAQ
В: Чем «Обороты между субконто» отличаются от «Оборотно-сальдовой ведомости по счёту»? О: ОСВ по счёту даёт сальдо и обороты по одному разрезу аналитики. «Обороты между субконто» показывают пересечение двух видов аналитики (например, контрагент × договор × корреспондирующий счёт) и не выводят сальдо — только обороты.
В: Почему отчёт не показывает сальдо (остаток)? О: Он по своей природе оборотный. Чтобы увидеть остаток долга по контрагенту и договору, используйте «Оборотно-сальдовую ведомость по счёту» 1210/3310 с группировкой по субконто или «Анализ субконто».
В: Можно ли поставить одинаковый вид субконто в оба поля? О: Да. «Контрагенты × Контрагенты» покажет операции, где два контрагента корреспондируют напрямую (перевод долга, взаимозачёт, посреднические схемы).
В: Отчёт создаёт проводки или ЭСФ? О: Нет. Это стандартный отчёт — он только читает уже сделанные проводки из регистра «Хозрасчётный». ЭСФ и СНТ формируются документами реализации/поступления, а не отчётом.
В: Как свести отчёт с актом сверки контрагента? О: Поставьте период акта, свою организацию, субконто 1 = Контрагенты (значение — этот контрагент), субконто 2 = Договоры, счета 1210 и 3310, показатель БУ. Сравнивайте обороты Дт/Кт по каждому договору — расхождения станут видны построчно.
В: Почему суммы в отчёте с НДС, а мне нужна выручка без НДС? О: На счёте 1210 «висит» сумма с НДС (Дт 1210 – Кт 6010 на доход и Дт 1210 – Кт 3130 на НДС 16 %). Чтобы увидеть чистый доход, стройте отчёт по счёту 6010, а НДС смотрите по 3130 отдельно.
В: Можно ли увидеть количество товара, а не только суммы? О: Да, включите показатель «Количество» в настройках. Работает для счетов с количественным учётом (например, 1330 «Товары» в паре «Номенклатура × Склады»).
В: Как сохранить настройку, чтобы не собирать отчёт каждый месяц заново? О: После настройки нажмите «Сохранить вариант отчёта», задайте имя. В следующий раз выберите его из списка вариантов и поменяйте только период.
В: Отчёт показывает данные по всем организациям — как оставить одну? О: Откройте «Настройки», найдите параметр «Организация» и выберите свою. Если поля нет в шапке — добавьте его через «Настройки → Параметры».
В: Можно ли выгрузить отчёт в Excel? О: Да, кнопка «Сохранить» → формат .xlsx (или .xls, .pdf, .mxl). Также можно скопировать выделенную область прямо в буфер.
В: В отчёте нет НУ-сумм, хотя они мне нужны для декларации. О: Включите показатель «НУ» в настройках. Если суммы всё равно нулевые — проверьте, ведётся ли по этим счетам налоговый учёт и заполнены ли реквизиты НУ в документах-источниках.
10. Смежные документы
Отчёт не вводится «на основании» и на его основании ничего не создают — он аналитический. Но он опирается на проводки, которые формируют документы:
- Реализация товаров и услуг — обороты Дт 1210 – Кт 6010/3130;
- Поступление товаров и услуг — обороты Дт 1330/7010 – Кт 3310;
- Платёжное поручение (исходящее) / списание с расчётного счёта — Дт 3310 – Кт 1030;
- Поступление на расчётный счёт — Дт 1030 – Кт 1210;
- Корректировка долга, взаимозачёт — операции «Контрагент × Контрагент».
Рядом по задачам используйте отчёты: «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» (сальдо + обороты), «Анализ субконто» (полная картина по одному объекту аналитики по всем счетам), «Карточка субконто» (проводки построчно), «Акт сверки взаиморасчётов» (готовый бланк для контрагента).
Как узнать свой релиз
«Справка» → «О программе» — там указаны версия платформы (8.3.x) и релиз конфигурации. Эта инструкция составлена для «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2. При обновлении конфигурации расположение и названия отдельных настроек могут меняться, но принцип работы отчёта сохраняется.
Методичка проверена на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).