1. 识别
| 参数 | 值 |
|---|---|
| 对象类型 | 报告 (Report) |
| 名称 | 余额表税务 |
| 完整路径 | Reports.余额表税务 |
| 同义词 | 余额表 (税务) |
| 配置 | 哈萨克斯坦会计，版本 3.0 (版本 3.0.74.2) |
| 实现基础 | 基于税务会计计划科目的数据组合系统 (СКД) |
目的。 用于分析税务会计 (НУ) 账户余额 (余额) 和交易的通用分析标准报告。旨在为会计和首席会计师提供：监控税务会计账户状态，核对会计 (БУ) 和税务会计数据，分析永久 (ПР) 和临时 (ВР) 差异。适用于期末结算、准备税务报告和内部控制。支持按组织、部门、账户和子账户的多级分组，展开余额和详细信息 (解读) 到原始文件。
在 1С 中查找的位置： 部分“报告” → “标准报告” → “余额表 (税务)”。导航链接：e1cib/list/报告.余额表税务
2. 属性和表格部分
2.1 表头属性 (生成设置)
| 名称 | 类型 | 必填性 | 目的 |
|---|---|---|---|
| 开始期间 | xs:dateTime | 可选 (DontCheck) | 期间的开始日期。确定初始余额的计算时刻。 |
| 结束期间 | xs:dateTime | 可选 (DontCheck) | 期间的结束日期。确定交易和最终余额的计算边界。 |
| 组织列表表示 | xs:string | 可选 | 所选组织的文本表示，用于在过滤器面板中显示。 |
| 部门列表表示 | xs:string | 可选 | 所选部门的文本表示，用于在过滤器中显示。 |
| 附加字段位置 | xs:decimal | 可选 | 附加字段在布局中的位置代码 (在分组/行/列中)。 |
| 解读模式 | xs:boolean | 可选 | 启用详细模式，以便在单击单元格时转到原始文件。 |
| 按子账户 | xs:boolean | 可选 | 全局子账户详细标志 (具体设置在表格部分“分组”中)。 |
| 按部门 | xs:boolean | 可选 | 按组织部门进行分组/过滤。 |
| 会计指标 | xs:boolean | 可选 | 显示会计数据列。 |
| 税务指标 | xs:boolean | 可选 | 显示税务会计列 — 本报告的关键指标。 |
| 永久差异指标 | xs:boolean | 可选 | 显示会计与税务之间的永久差异 (ПР) 列。 |
| 临时差异指标 | xs:boolean | 可选 | 显示会计与税务之间的临时差异 (ВР) 列。 |
指标之间的关系符合原则 БУ = НУ + ПР + ВР — 每个账户的会计数据分解为税务会计和差异的组成部分。
2.2 表格部分
分组 (按账户分组) — 确定报告的基本结构：根据税务会计计划科目及其子账户构建分组和详细信息。
| 列名 | 类型 | 目的 |
|---|---|---|
| 使用 | xs:boolean | 分组行的活动标志 (临时禁用而不删除)。 |
| 账户 / 子账户类型 | — | 指示分组的账户和分析切片 (子账户)。 |
除了“分组”之外，基于 СКД 的报告还操作服务设置集：筛选 (按组织、账户、子账户值的过滤器)，附加字段，字段排序 和 条件格式，存储在数据组合结构中。
3. 表单
| 表单 | 目的 |
|---|---|
| 表单 (主要) | 报告表单：设置面板 (期间、组织、БУ/НУ/ПР/ВР 指标，标志“按子账户”/“按部门”)，结果的表格文档字段和生成/打印/保存命令。 |
| 设置表单 / 组合面板 | 通过 СКД 机制扩展结构、筛选、字段、排序和格式的设置。 |
| 布局 (СКД) | 描述税务会计的会计结果的数据组合方案，字段、资源 (余额/交易)、参数和标准格式。 |
4. 模块的关键过程
没有单独的 BSL 证据模块 — 以下是标准报告在 БК 3.0 中的典型处理程序。
- 在结果组合时 (报告对象模块) — 重写标准组合：设置期间和组织参数，添加用户自定义的 БУ/НУ/ПР/ВР 列，管理展开余额的输出。
- 默认设置 / 在服务器上创建时 (表单模块) — 初始化期间 (通常为当前月份/季度)，默认组织，启用 НУ 指标。
- 在指标更改时 (ПоказательБУ/НУ/ПР/ВР) — 管理相应列组在结果中的可见性。
- 解读 / 处理解读 — 处理单击单元格：打开详细信息 (账户卡，凭证报告) 或原始登记文件。
- 打印 / 保存 — 标准的表格文档输出命令。
确切的处理程序名称和签名版本特定 — 需要检查 具体版本 3.0.74.2，如果对修改至关重要。
5. 数据源和交易
重要： 对象是 报告，并且 不生成凭证和登记的交易 — 它仅读取已生成的数据。
数据源 — 哈萨克斯坦税务会计计划科目的会计结果和交易 (会计登记，资源“НУ 总额”，“ПР 总额”，“ВР 总额”，与“БУ 总额”配对)。报告展开指定期间的账户和子账户的余额和交易。
哈萨克斯坦典型计划中的账户示例，出现在报告中：
| 账户 | 名称 |
|---|---|
| 1210 | 客户短期应收账款 |
| 1030 | 当前银行账户中的现金 |
| 1330 | 商品 |
| 3310 | 供应商短期应付账款 |
| 3130 | 应付增值税 (哈萨克斯坦的增值税率自2026年起为 16%) |
| 6010 | 销售产品和提供服务的收入 |
| 7010 | 销售产品和服务的成本 |
报告行的示例 (所有金额以坚戈计，₸)：销售商品116,000 ₸在 НУ 中形成收入，账户 6010 = 100,000 ₸ 和增值税 3130 = 16,000 ₸ (16%)；同时，按 7010 列出成本，借记 1330。在账户 1210 的报告中反映应收账款的最终余额为116,000 ₸。
影响工资和税务账户数据的哈萨克斯坦 2026 年的计算标准 (用于核对)：МРП = 4,325 ₸，МЗП = 85,000 ₸，个人所得税基本扣除 = 30 МРП/月 (不超过 360 МРП/年)，个人所得税 10% 适用于年收入 8,500 МРП 及以下，15% 超出部分；社会保险 10% (基数上限 50 МЗП)，社会保险税 3.5%，医疗保险 2%，强制医疗保险 3%，社会税 5%，社会税 6%。
6. 相关对象和基础输入
- 解读 导致交易登记：销售文件 (生成 ЭСФ 在 ИС ЭСФ 和 СНТ 中)，收入、银行和现金文件、月末结算操作。
- 相关标准报告：余额表 (会计)，账户卡 (税务)，账户分析，账户交易。
- 基础输入 对于报告 不适用 (报告不是输入文件的基础)。
7. 扩展点
- 配置扩展： 通过注释
&После/&Перед/&Вместо添加报告模块的处理程序 (ПриКомпоновкеРезультата) 和表单模块，而不取消支持。 - СКД： 在用户设置中添加计算字段、附加分组和条件格式 (作为报告选项保存)。
- 报告选项 / 附加报告 (БСП)：通过“附加报告和处理”子系统连接外部/修改的选项。
- 功能选项： ПР/ВР 指标和 НУ 列的可见性可能取决于组织的会计政策设置。