1. Идентификация
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Тип объекта | Есеп (Report) |
| Имя | АнализСубконтоНалоговый |
| Полный путь | Отчет.АнализСубконтоНалоговый / Reports.АнализСубконтоНалоговый |
| Синоним | «Субконто талдауы (салықтық)» |
| Конфигурация | Қазақстан үшін Бухгалтерия, ред. 3.0.74.2 |
| Механизм | Деректерді компоновка жүйесі (СКД), дереккөз — бухгалтерлік тіркеу |
| Где найти | «Есептер» бөлімі → «Субконто талдауы (салықтық)». Навигациялық сілтеме: e1cib/list/Отчет.АнализСубконтоНалоговый |
Мақсаты. Есеп бухгалтерлік деректер бойынша субконто (контрагенттер, келісімшарттар, номенклатура, шығындар баптары және т. б.) бойынша аналитикалық ведомость құрастырады және бухгалтерлік есеп (БУ), салықтық есеп (НУ), тұрақты айырмалар (ПР) және уақытша айырмалар (ВР) көрсеткіштерін біртұтас түрде салыстыруға мүмкіндік береді. Негізгі сценарий — БУ мен НУ сәйкестігін бақылау, айырмалардың табиғатын талдау және РК салықтық есептілігіне (КПН бойынша декларациялар, 100.00 формасы және қосымшалар) деректерді дайындау. Әдетте, бас бухгалтерлер мен салықтық есеп мамандары тарапынан ай сайын/тоқсан сайын кезеңді жабу кезінде қолданылады.
Маңызды: бұл есеп, құжат емес. Ол тек есеп деректерін оқиды және тіркеулер мен қозғалыстарды қалыптастырмайды (қараңыз 5-ші бөлім).
2. Реквизиттер (параметрлер) және құрылым
Техникалық тұрғыдан СКД есептің «шапка реквизиттері» — бұл параметрлерді баптау (Настройки.ПараметрыДанных) және пайдаланушы өрістері/көрсеткіштері, ал «кестелік бөліктер» — бұл топтастыру құрылымы және таңдалған өрістер тізімі. Есептердегі параметрлердің міндеттілігі бақыланбайды (әдепкі мәндер есеп нұсқасынан алынады).
2.1 Период және іріктеу параметрлері
| Имя | Тип | Обязательность | Назначение |
|---|---|---|---|
| НачалоПериода | Дата (dateTime) | Тексерілмейді | Талдау кезеңінің басталу күні |
| КонецПериода | Дата (dateTime) | Тексерілмейді | Деректерді іріктеуді шектейтін соңғы күн |
| Периодичность | Число (decimal) | Тексерілмейді | Периодтар бойынша топтастыру қадамы: күн/апта/ай/тоқсан/жыл |
| ПредставлениеСпискаОрганизаций | Строка | Тексерілмейді | Есептің тақырыбы үшін таңдалған ұйымдардың мәтіндік көрінісі |
| ПредставлениеСпискаПодразделений | Строка | Тексерілмейді | Іріктеуге қатысатын бөлімшелердің мәтіндік көрінісі |
| СписокВидовСубконто | СписокЗначений | Тексерілмейді | Кілт параметр: талдау жүргізілетін субконто түрлерінің тізімі (контрагенттер, келісімшарттар, номенклатура, шығындар баптары және т. б.) |
2.2 Көрсеткіш параметрлері (шығару жалаушалары)
| Имя | Тип | Назначение |
|---|---|---|
| ПоказательБУ | Булево | Бухгалтерлік есеп бойынша айналымдар мен қалдықтарды көрсету |
| ПоказательКоличество | Булево | БУ көрсеткіштері үшін сандық есеп |
| ПоказательНУ | Булево | Салықтық есеп көрсеткіштерін көрсету |
| ПоказательКоличествоНУ | Булево | НУ көрсеткіштері үшін сандық есеп |
| ПоказательПР | Булево | Тұрақты айырмаларды көрсету (БУ − НУ, уақыт өте келе жойылмайтын) |
| ПоказательКоличествоПР | Булево | Тұрақты айырмалар үшін сандық есеп |
| ПоказательВР | Булево | Уақытша айырмаларды көрсету (болашақ кезеңдерде жойылатын) |
| ПоказательКоличествоВР | Булево | Уақытша айырмалар үшін сандық есеп |
| ПоказательРазвернутоеСальдо | Булево | Қалдықты ашық көрсету (дебет және кредит бөлек) орнына қысқартылған |
Есептің тексеру тождествосы: БУ = НУ + ПР + ВР. Одан ауытқу енгізу қатесін немесе айырмаларды есептеу бойынша дұрыс емес бапты білдіреді.
2.3 Әшекейлеу параметрлері
| Имя | Тип | Назначение |
|---|---|---|
| РазмещениеДополнительныхПолей | Число (decimal) | Қосымша аналитикалық өрістердің орналасуы: жеке бағандар немесе жолдар |
| РежимРасшифровки | Булево | Бастапқы құжаттарға дейін ашу арқылы детализацияны қосады (drill-down) |
| ПоСубсчетам | Булево | Шот жоспарының субшоттарына дейін детализация |
2.4 «Топтастыру» кестелік бөлігі
Есеп жолдарының құрылымын және детализация тәртібін анықтайды (мысалы: Ұйым → Шот → Субконто1 → Субконто2). Әр жол топтастыру өрісін, типін (иерархия/иерархиясыз) және сұрыптау тәртібін белгілейді. Дәл осы құрылым СписокВидовСубконто мен бірге аналитиканың «ағашын» құрайды.
3. Формалар
| Форма | Назначение |
|---|---|
Форма (негізгі, Форма) |
Есептің негізгі формасы: параметрлер панелі (кезең, ұйымдар, бөлімшелер, субконто түрлері, көрсеткіш жалаушалары), нәтижелермен кестелік құжат өрісі, командалық панель («Құрастыру», «Параметрлер», «Нұсқаны таңдау»). |
| ФормаНастроек (болған жағдайда) | Есеп нұсқасының іріктеу, топтастыру және шартты безендіру параметрлерін кеңейтілген баптау. |
| Автоматты СКД формалары | Егер жеке формалар қайта анықталмаса, платформа есеп формасын автоматты түрде деректер компоновка макеті бойынша жасайды. |
СКД бойынша есептер үшін типтік бір басқарылатын форма бар, онда компоновка параметрлерінің механизмдері бар; арнайы формалар тек стандартты UX кезінде қосылады.
4. Модульдердің негізгі процедуралары
Көрсетілген BSL-код evidence-те жоқ, сондықтан төменде осы түрдегі СКД есептері үшін типтік өңдегіштер жиынтығы берілген. Типтік БК 3.0 бизнес-логика деректер компоновка схемасына (ОсновнаяСхемаКомпоновкиДанных) шығарылған, ал модульдерде кодтың минимумы бар.
Объект модулі (МодульОбъекта):
ПриКомпоновкеРезультата(ДокументРезультат, ДанныеРасшифровки, СтандартнаяОбработка)— нәтиженің қалыптасуын ұстап алу; компоновщикті бағдарламалық түрде баптау, БУ/НУ/ПР/ВР көрсеткіштерін жалаушалар мен нәтижелік кестелік құжаттың безендірілуіне байланысты енгізу үшін қолданылады.НастройкиДляТехнологииАнализаПроблемУчёта/ нұсқаларды инициализациялау — есептің алдын ала анықталған нұсқаларын тіркеу.
Форма модулі (Форма.МодульФормы):
ПриСозданииНаСервере(Отказ, СтандартнаяОбработка)— кезеңнің бастапқы мәндерін орнату (әдетте, ағымдағы ай/тоқсан), пайдаланушы параметрлерінен ұйым бойынша іріктеуді толтыру, субконто түрлерінің тізімін инициализациялау.Сформировать(Команда)→КомпоноватьРезультат(...)— компоновканы іске қосу және нәтижені кестелік құжатқа шығару.РезультатОбработкаРасшифровки(...)— расшифровканы өңдеу:РежимРасшифровкиқосылған кезде бухгалтерлік тіркеу мен бастапқы құжаттарға дейін ұяшықты ашу.- Көрсеткіш жалаушаларының өңдегіштері (
ПоказательБУПриИзменениижәне т. б.) — компоновка параметрлерінде тиісті өрістер мен ресурстарды динамикалық түрде қосу/өшіру.
Нұсқалық-спецификалық (3.0.74.2 нақты жинақта тексеруді талап етеді): қайта анықталған өңдегіштердің нақты құрамы және жеке
ФормаНастроекболуы.
5. Дереккөздер және қозғалыстар
Есеп жүргізілмейді және қозғалыстарды жасамайды — есептерде қозғалыстардың кестелік бөліктері, қабылдау тіркеулері және ОбработкаПроведения процедурасы жоқ. Ол тек оқиды бұрыннан қалыптасқан құжаттардан алынған деректерді.
Дереккөз: бухгалтерлік тіркеу «Хозрасчётный» (РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный) субконто және БУ (Сумма), НУ (СуммаНУ), ПР (СуммаПР), ВР (СуммаВР) және сандық ресурстар бойынша өлшемдермен. СКД арқылы шоттар, субконто, ұйымдар мен кезеңдер бойынша айналымдар мен қалдықтар (ОстаткиИОбороты) құрастырылады.
РК шот жоспарының типтік шоттары, талдауға кіретін (субконто бойынша):
| Счёт | Назначение | Характерное субконто |
|---|---|---|
| 1210 | Сатып алушылардың қысқа мерзімді дебиторлық берешегі | Контрагенттер, Келісімшарттар |
| 1030 | Ағымдағы банктік шоттардағы ақша қаражаттары | Банктік шоттар |
| 1330 | Тауарлар | Номенклатура, Складтар |
| 3310 | Жеткізушілерге қысқа мерзімді кредиторлық берешек | Контрагенттер, Келісімшарттар |
| 3130 | Төленетін НДС | — |
| 6010 | Өнімдер мен қызметтерді сатудан түскен табыс | Номенклатурлық топтар |
| 7010 | Сатылған өнімдер мен қызметтердің өзіндік құны | Номенклатурлық топтар |
Талдау мысалы (РК деректері, 2026 жыл). 1 160 000 ₸ с НДС 16 % ставкасы бойынша тауарды сату:
- Дт 1210 Кт 6010 — 1 000 000 ₸ (НДС