Көптеген әріптестеріміз 200.00 нысанын тапсыру кезінде техникалық қиындықтарға тап болып жатады. Тәжірибе көрсеткендей, бұл мәселенің тамыры көбіне бағдарламадағы (мысалы, 1С:Кәсіпорын жүйесіндегі) қате баптауларда немесе ұйымның салық органына тиісті деңгейде "байланыстырылмауында" жатыр. Егер бұл параметрлер дұрыс реттелмесе, есеп не мүлдем толтырылмайды, не жіберу кезінде Логикалық-цифрлық бақылаудан (ЛЦК) өтпей қалады. Назар аударыңыз, бұл — техникалық ақау емес, есеп саясатын баптауда жіберілген олқылық. Төменде осы мәселелерді шешудің қадамдық нұсқаулығы берілген.
Салық органымен байланысты (привязка) тексеру
Есіңізде болсын: кез келген салық есебін қалыптастырмас бұрын, ең алдымен ұйымның қай мемлекеттік кірістер органына бекітілгенін тексеру керек. 1С бағдарламасындағы "Ұйым туралы мәліметтер" (Сведения об организации) бөліміне өтіп, тиісті Салық комитетінің дұрыс таңдалғанына көз жеткізіңіз.Мұнда салық органының БСН (БИН) коды мен коды (мысалы, 6001) компанияның нақты тіркелген жеріне сәйкес келуі тиіс. Егер осы "байланыстыру" (привязка) болмаса, жүйе есепті қай органға жолдау керектігін анықтай алмайды, нәтижесінде нысан толтырылмайды немесе жөнелтуге мүмкіндік бермейді.
ЖТС және Әл
С параметрлерін реттеу
Салық органымен мәселе шешілген соң, келесі кезекте ЖТС (ИПН) және ӘлС (СН) баптауларына көшеміз. Тәжірибелі бухгалтер ретінде кеңесім: әрбір табыс түрі бойынша "Салық салу тәртібін" (Порядок налогообложения) тексеріп шығыңыз.Егер жеке табыс салығы мен әлеуметтік салықтың есептеу параметрлері нақты белгіленбесе немесе салық кезеңіне сәйкес келмесе, нысан қажетті деректерді тарта алмайды. Бұл баптаулар көбіне "Салықтық есепке алу саясаты" (Учетная политика (налоговый учет)) бөлімінде реттеледі. Дәл осы жердегі қателер нысанның дұрыс қалыптаспауының басты себебі болып табылады.
Салық есебінің жалпы баптауларын ревизиялау
200.00 нысаны тек ЖТС пен ӘлС-тен ғана тұрмайтынын ұмытпаңыз. Нысанның толықтығын қамтамасыз ету үшін БЖЗҚ (ЕНПФ) бойынша міндетті зейнетақы жарналарын және ӘлЖС (СО) бойынша әлеуметтік аударымдардың параметрлерін де қайта қарап шығу қажет.Салық есебінің жалпы баптауларындағы кез келген кішігірім сәйкессіздік нысанның логикасын бұзуы мүмкін. Барлық параметрлер бүкіл салық кезеңі (тоқсан) бойынша біркелкі және өзара үйлесімді болуы шарт. Есепті қалыптастырмас бұрын салықтық есепке алу модуліндегі барлық көрсеткіштерді ревизиялаудан өткізу — артық уақыт шығынынан сақтайды.
Нысанды қалыптастыру және тексеру (ЛЦК)
Барлық түзетулер енгізілгеннен кейін 200.00 нысанын қайта қалыптастырыңыз. "Баспаға шығару" (Печать) батырмасын басу арқылы деректердің техникалық ақаусыз жиналғанына және көрсеткіштердің күтілген есептік мәліметтерге сәйкес келетініне көз жеткізіңіз.Алайда, есепті жөнелтпес бұрын, бағдарлама ішіндегі "Тексеру" (Проверка) функциясын пайдалануды ұсынамын. Бұл функция жіберу алдындағы логикалық-цифрлық бақылауды (ЛЦК) модельдейді және қай жолда (мысалы, 200.01.001 жолында) деректердің жетіспейтінін немесе қате екенін нақты көрсетіп береді.
Жиі қойылатын сұрақтар
Сұрақ 1: Егер нысан мүлдем қалыптаспаса, ең алдымен нені тексеру керек? Жауап: Ең алдымен бағдарламадағы Салық комитетінің ұйымға байланыстырылуын (привязка), содан кейін барып ЖТС (ИПН) және ӘлС (СН) баптауларын тексеру қажет. Бұл — табысты тапсырудың алтын ережесі.Сұрақ 2: Нысанды жіберу кезінде тексеруден (валидациядан) өтпей қалуының негізгі себебі неде? Жауап: Бұл әдетте салықтық есепке алу модуліндегі "Салық органының коды" (Код органа гос. доходов) көрсетілмегендіктен немесе "Салықтық есепке алу саясатындағы" параметрлердің дұрыс байланыстырылмауынан болады. Осы параметрлерді реттеген соң, нысан сәтті тапсырылуы тиіс.