Чтобы сформировать ЭСФ за нерезидента за прошедший период, нужно сначала создать в 1С счёт-фактуру на НДС за нерезидента, а затем на её основании сформировать саму ЭСФ.
Порядок действий
- Создайте документ «Счёт-фактура» с начислением НДС за нерезидента — за тот период, к которому относится операция (1 квартал).
- На основании этого документа сформируйте ЭСФ за нерезидента — используйте команду создания на основании прямо из счёта-фактуры, чтобы данные подтянулись автоматически и не пришлось заполнять всё вручную.
- Проверьте реквизиты в сформированной ЭСФ (сумму, период, данные контрагента-нерезидента) и отправьте документ в обычном порядке.
Такой способ позволяет корректно провести операцию именно тем периодом, к которому она фактически относится, даже если формируете счёт-фактуру и ЭСФ сейчас, а не в момент совершения операции.
Частые вопросы
Можно ли создать ЭСФ сразу, без счёта-фактуры на НДС?
Для операций с нерезидентом правильный путь — сначала оформить счёт-фактуру на НДС за нерезидента, а ЭСФ формировать на её основании, чтобы данные были согласованы между документами.
Что делать, если период уже закрыт?
Счёт-фактуру и ЭСФ всё равно создаёте датой, относящейся к нужному периоду (1 кварталу), — сама операция в системе допускает такое оформление задним числом.