Проверено на релизе 3.0.74.2 «Бухгалтерия для Казахстана» (редакция 3.0).
Контрагент прислал вам акт через оператора ЭДО. Вы открываете входящий документ — а сумма в нём не совпадает с договором: в документе указан НДС 16%, хотя поставка оформлена без НДС. Или дата отгрузки в СНТ — вчерашняя, хотя товар ещё не поступил. Не подписывайте документ до сверки. Именно для таких случаев в 1С есть отдельный объект — Электронный документ входящий ЭДО. Здесь бухгалтер видит, что прислал поставщик, сверяет данные с договором и фактической поставкой, а затем принимает документ к учёту или отклоняет его. Ниже разберём, как работать с объектом, чтобы избежать расхождений по НДС, взаиморасчётам и складским остаткам.
1. Назначение
Это карточка входящего электронного документа, полученного от контрагента через систему электронного документооборота, ИС ЭСФ или сервис обмена СНТ. В ней можно просмотреть содержимое ЭСФ, СНТ, акта или накладной, сверить реквизиты и суммы, а затем принять документ к учёту, создав на его основании поступление, либо отклонить с указанием причины.
Карточка помогает отделить этап получения электронного документа от этапа отражения хозяйственной операции в бухгалтерском учёте. Сначала бухгалтер проверяет сведения отправителя, организацию-получателя, даты, номенклатуру, количество, цены и НДС. После этого создаётся соответствующий документ учёта.
2. Где найти
Путь в меню: раздел Продажи и покупки → блок ЭДО → Входящие документы. Также список может быть доступен через панель Текущие дела ЭДО на начальной странице.
Ещё один вариант — открыть обработку Отправка и получение электронных документов, нажать Отправить и получить и перейти к загруженным входящим документам.
Навигационная ссылка 1С: e1cib/list/Документ.ЭлектронныйДокументВходящийЭДОК. Чтобы воспользоваться ею, откройте меню Сервис → Перейти по навигационной ссылке, вставьте строку и нажмите Перейти.
Ссылка открывает список входящих электронных документов ЭДО в текущей информационной базе.
2а. Как узнать свой релиз
Откройте меню Справка → О программе. В окне будут указаны:
Версия платформы — например, 8.3.24;
Конфигурация — «Бухгалтерия для Казахстана», редакция 3.0, релиз 3.0.74.2.
Действующая линейка релизов «Бухгалтерии для Казахстана» — 3.0.74.x. Если установлен другой выпуск этой линейки, названия отдельных команд и полей могут различаться, но общий порядок обработки входящего документа сохраняется.
3. Как заполнить
Входящий документ обычно не создают вручную: он поступает от контрагента по настроенному каналу обмена. Перед принятием бухгалтер проверяет полученные сведения и выполняет сопоставление с объектами информационной базы.
Контрагент — обязательное поле. Контрагент определяется по БИН или ИИН отправителя. Если соответствующий элемент справочника не найден, программа предложит создать его или выполнить сопоставление. Неверное сопоставление приведёт к отражению задолженности по другой карточке контрагента.
Договор. Выберите договор, соответствующий фактической поставке и условиям взаиморасчётов. Проверьте организацию, контрагента, валюту и вид договора. Если выбрать другой договор, задолженность может попасть в неверную аналитику взаиморасчётов.
Дата документа. Это дата, указанная отправителем. Её необходимо сопоставить с датами поставки, акта, накладной, СНТ и ЭСФ. Не смешивайте дату документа с датой его загрузки в информационную базу.
Номер документа. Используется для поиска, сопоставления и контроля повторной загрузки. При создании поступления убедитесь, что по этому номеру и контрагенту уже не оформлен учётный документ.
Вид электронного документа. В карточке может быть представлена ЭСФ, СНТ, накладная, акт выполненных работ или оказанных услуг либо другой поддерживаемый формат. От вида документа зависит доступный сценарий обработки и документ учёта, который можно создать на его основании.
Организация — обязательное поле. Это организация-получатель. Если в базе ведётся учёт нескольких юридических лиц, сопоставьте БИН получателя с организацией, выбранной в карточке.
Табличная часть. Проверьте наименования товаров и услуг, единицы измерения, количество, цену и итоговые суммы. Если номенклатура отправителя не сопоставлена с вашей номенклатурой, выполните сопоставление до создания поступления.
Ставка и сумма НДС. В 2026 году основная ставка НДС в РК составляет 16%. Ставку следует проверять с учётом содержания операции и сведений электронного документа. Для облагаемой поставки с базой 500 000 ₸ сумма НДС по ставке 16% составляет 80 000 ₸, а итоговая сумма — 580 000 ₸.
Счета учёта. При создании поступления для приведённого ниже примера используются счета 1330 для товаров, 3310 для расчётов с поставщиком и 1420 для НДС к зачёту. Перед проведением проверьте счета и аналитику непосредственно в созданном документе учёта.
Состояние. Статус показывает этап обработки документа, например получение, проверку, принятие или отклонение. По статусу и связанным объектам можно определить, было ли уже создано поступление.
Порядок действий:
Откройте входящий документ из списка.
Нажмите Просмотреть, чтобы увидеть содержимое и визуальное представление ЭСФ, СНТ, акта или накладной.
Сверьте контрагента, организацию, договор, даты, номенклатуру, количество, цены, сумму и НДС с первичными документами и фактической поставкой.
Если сведения верны, выполните команду Утвердить или Принять, затем создайте документ учёта. Для поступления товаров это может быть Поступление ТМЗ и услуг.
Проверьте счета учёта, склад, подразделение, налоговые параметры и аналитику созданного поступления, после чего проведите его.
При расхождении отклоните электронный документ и укажите конкретную причину: неверная цена, количество, получатель, дата, ставка НДС или реквизиты договора.
Если формат обмена предусматривает ответную подпись, подпишите уведомление ЭЦП и отправьте его через настроенный канал ЭДО.
4. Разобранный пример с проводками
Ситуация. ТОО «Астана-Трейд», зарегистрированное по НДС, получило от поставщика ТОО «Снаб-KZ» электронную ЭСФ на партию товара.
Данные из ЭСФ:
товар — кабель ВВГ, 1 000 м;
цена без НДС — 500 ₸ за метр;
стоимость без НДС — 500 000 ₸;
НДС 16% — 80 000 ₸;
итого к оплате — 580 000 ₸;
дата документа — 06.09.2026.
Бухгалтер открывает входящий документ и сопоставляет его с договором и фактической поставкой. Количество и цена совпадают, организация и контрагент указаны верно, сумма НДС рассчитана как 500 000 × 16% = 80 000 ₸. После принятия входящего документа бухгалтер создаёт Поступление ТМЗ и услуг.
Проводки по поступлению:
Дт 1330 / Кт 3310 — 500 000 ₸, оприходован кабель по стоимости без НДС;
Дт 1420 / Кт 3310 — 80 000 ₸, отражён НДС к зачёту по ставке 16%.
Общая кредиторская задолженность перед поставщиком по счёту 3310 составляет 580 000 ₸.
Оплата поставщику: Дт 3310 / Кт 1030 — 580 000 ₸, перечислена оплата с текущего банковского счёта.
Данные о НДС в сумме 80 000 ₸ используются при подготовке налогового учёта и декларации по НДС формы 300.00. Если во входящем документе указана ставка, не соответствующая операции, документ следует отклонить до создания поступления и попросить поставщика оформить корректный электронный документ.
5. Виды операции
Порядок обработки зависит от вида полученного электронного документа:
ЭСФ содержит сведения электронного счёта-фактуры по реализации товаров, работ или услуг. Перед принятием сверяют участников сделки, оборот, ставку и сумму НДС;
СНТ сопровождает движение товаров. Бухгалтер сопоставляет её с фактическим получением, номенклатурой и количеством;
Акт выполненных работ или оказанных услуг сопоставляют с договором, периодом, содержанием и стоимостью работ или услуг;
Накладную сверяют с фактическим поступлением товаров, складскими документами и условиями договора;
Уведомление о получении или отклонении используется как ответ в рамках электронного обмена.
При обнаружении ошибки входящий документ отклоняют с указанием причины. Если от контрагента поступило аннулирование ранее оформленного документа, бухгалтер проверяет связанный документ учёта и отражает исправление в соответствии с фактической хозяйственной операцией.
6. Что формируется при проведении
После принятия входящего документа бухгалтер создаёт связанный документ поступления. В рассматриваемом примере проведение поступления формирует:
Дт 1330 / Кт 3310 — стоимость поступивших товаров без НДС;
Дт 1420 / Кт 3310 — сумма НДС к зачёту по ставке 16%;
для услуг вместо счёта товаров выбирается соответствующий счёт затрат, предусмотренный учётной политикой и назначением расходов.
Связанные учётные данные:
Взаиморасчёты с контрагентами — отражается задолженность перед поставщиком;
НДС по приобретённым товарам, работам и услугам — фиксируются сведения, необходимые для налогового учёта;
Товары на складах — отражается поступление по количеству и стоимости;
Состояния электронных документов ЭДО — сохраняются статус обработки и связь с документом учёта.
При работе с СНТ система обмена позволяет сформировать предусмотренный сценарием ответ о получении или отклонении. Полученную ЭСФ связывают с поступлением, чтобы бухгалтер мог сопоставить сведения электронного документа с данными учёта.
7. Печатные формы
Набор доступных форм зависит от вида входящего документа и созданного на его основании документа учёта. Бухгалтеру могут быть доступны:
визуальное представление ЭСФ;
визуальное представление СНТ;
акт выполненных работ или оказанных услуг;
накладная на отпуск запасов на сторону;
приходный ордер на товары по документу поступления;
карточка электронного документа с реквизитами и историей обработки.
Перед печатью проверьте, из какого объекта формируется форма: из оригинального электронного документа поставщика или из внутреннего документа поступления. Их реквизиты должны соответствовать друг другу.
8. Частые ошибки
«Не заполнен договор контрагента». Выберите договор, относящийся к этой поставке. Проверьте вид договора, валюту, организацию и контрагента, затем повторите создание документа учёта.
«Контрагент по БИН не найден». Сопоставьте отправителя с существующим контрагентом или создайте новую карточку, если её действительно нет. Перед созданием выполните поиск по БИН, чтобы не задвоить справочник и взаиморасчёты.
«Ставка НДС в документе не соответствует данным операции». В 2026 году основная ставка НДС составляет 16%. Сопоставьте ставку с содержанием поставки и регистрационными данными поставщика. Если электронный документ оформлен ошибочно, отклоните его и укажите причину.
«Электронный документ уже принят к учёту». Откройте связанные документы или структуру подчинённости. Если поступление уже создано, не оформляйте второе по тому же основанию.
«Не удалось расшифровать или проверить подпись». Проверьте срок действия сертификата НУЦ РК, работу криптографического компонента, доступ к сервису обмена и настройки профиля ЭДО. После восстановления подключения повторите получение и проверку документа.
«Дата документа меньше даты запрета изменения». Документ относится к закрытому периоду. Обработайте его в соответствии с установленным в организации порядком корректировки закрытых периодов и правами пользователей на изменение данных.
Сумма входящего документа отличается от договора. Сравните количество, цену, скидку, сумму без НДС, ставку НДС и итог. Не изменяйте полученный электронный оригинал для подгонки под учётные данные: при ошибке отправителя документ следует отклонить.
9. Вопросы и ответы
Какая ставка НДС действует в РК в 2026 году? Основная ставка НДС составляет 16%. Во входящей ЭСФ проверяйте как саму ставку, так и арифметику: при базе 500 000 ₸ сумма налога равна 80 000 ₸, а общая сумма — 580 000 ₸.
Чем входящий документ ЭДО отличается от «Поступления ТМЗ и услуг»? Входящий документ содержит сведения, полученные от контрагента, и используется для просмотра, сопоставления и принятия. «Поступление ТМЗ и услуг» — внутренний документ бухгалтерского учёта, создаваемый после проверки входящего документа.
Обязательно ли подписывать входящую ЭСФ ЭЦП? Действия с электронным документом выполняются по сценарию соответствующей информационной системы и настроенного обмена. Если система запрашивает ответную подпись для подтверждения, отклонения или другого ответа, бухгалтер подписывает отправляемое сообщение действующей ЭЦП.
Можно ли отклонить документ и что увидит контрагент? Да. При отклонении укажите понятную причину, например неверную цену, количество, получателя или ставку НДС. Ответ передаётся отправителю через используемый канал электронного обмена.
Почему НДС отражается на счёте 1420? В приведённом примере счёт 1420 используется для учёта НДС по приобретению. Сумма 80 000 ₸ отражается отдельной проводкой при проведении поступления и используется при подготовке налогового учёта за соответствующий период.
Что делать при аннулировании ранее принятой ЭСФ? Сопоставьте аннулирование с исходной ЭСФ и связанным поступлением. Затем оформите исправление учётных данных так, чтобы сведения о поставке, задолженности и НДС соответствовали фактической операции.
Как понять, что документ уже принят к учёту? Проверьте поле состояния и список связанных документов. В структуре подчинённости должна отображаться ссылка на созданное поступление. Это помогает не оформить одну поставку дважды.
Товар по СНТ уже поступил, а ЭСФ ещё нет. Как действовать? Фактическое поступление товара оформите по имеющимся первичным данным и принятому в организации порядку. Сведения ЭСФ и НДС отразите после получения и обработки соответствующего электронного документа.
Поставщик не зарегистрирован по НДС, но выделил налог. Как поступить? Не принимайте ошибочные сведения в учёт. Отклоните документ с конкретной причиной и запросите корректное оформление операции.
Где посмотреть все входящие документы за период? Откройте раздел Продажи и покупки → ЭДО → Входящие документы и установите отбор по датам, организации, контрагенту или состоянию. Также можно использовать навигационную ссылку e1cib/list/Документ.ЭлектронныйДокументВходящийЭДОК.
10. Смежные документы
На основании принятого входящего документа могут оформляться:
Поступление ТМЗ и услуг — для отражения приобретённых товаров, работ и услуг;
Поступление дополнительных расходов — если документ относится к транспортным или иным расходам, включаемым в учёт приобретения;
Уведомление о получении или отклонении — для ответа контрагенту через систему обмена.
Связанные объекты:
Отправка и получение электронных документов — обработка для обмена и загрузки документов;
Настройки ЭДО и профили обмена — параметры подключения к используемой информационной системе или оператору;
Списание с текущего счёта — документ оплаты поставщику, который в разобранном примере отражает Дт 3310 / Кт 1030 на сумму 580 000 ₸;
Декларация по НДС формы 300.00 — налоговая отчётность, при подготовке которой используются учтённые сведения по приобретениям и НДС.
Вывод автора
Не принимайте входящие электронные документы без содержательной проверки. Карточка входящего документа ЭДО в 1С позволяет сопоставить номенклатуру, количество, цены, сумму, ставку НДС 16%, реквизиты сторон и договор с фактической операцией. После сверки создайте документ учёта, проверьте его счета и аналитику и только затем проведите. Такой порядок снижает риск расхождений во взаиморасчётах, искажения складских остатков, повторного отражения поставки и неверного учёта НДС. Документ с ошибочными сведениями следует отклонить, указав отправителю конкретную причину.
Как узнать свой релиз
Откройте меню Справка → О программе. Там указаны версия платформы 1С:Предприятие и релиз конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана». Методичка подготовлена для релиза 3.0.74.2, относящегося к действующей линейке 3.0.74.x. Надписи отдельных команд в других выпусках могут различаться.
Казахстан, 2026 год: основная ставка НДС — 16%, МРП — 4 325 ₸, МЗП — 85 000 ₸. Используемый релиз «Бухгалтерии для Казахстана» — 3.0.74.2.